【农业农村现代化进程中农村商业银行发展问题研究14000字】

农业农村现代化进程中农村商业银行发展问题研究目录引言 11.研究目的及意义 11.1概述 11.2研究目的 11.3研究意义 21.3.1理论意义 21.3.2现实意义 22.文献综述 32.1国内研究现状 32.2国外研究现状 42.3启示和借鉴 43.农村商业银行发展背景 43.1基本情况介绍 43.1.1农村商业银行的发展 43.1.2农业农村的发展 63.2金融支农现状 73.2.1农村金融风险渐显，市场竞争加剧 73.2.2农村金融生态环境不良 73.2.3国家政策支持 74.农业农村现代化进程中农商银行的发展难点 74.1农商银行自身的问题 74.1.1市场战略定位偏离 74.1.2农村金融服务产品单一，创新能力低 74.1.3经营成本高，积极性不强 84.1.4农商银行不“知农”，人才缺乏 94.2农村经济环境发展的问题 94.2.1农村经济基础相对薄弱 94.2.2农村金融信用体系不完善 94.2.3农村“互联网+金融”发展缓慢 94.2.4农村风险抵御能力不强 104.3监管层面的问题 104.3.1监管体系不健全 104.3.2监管形式单一 115.农业农村现代化进程中农商银行的发展对策 115.1农商银行自身“优化” 115.1.1坚持“支农支小”市场定位 115.1.2开发多样金融产品，提高金融创新能力 115.1.3降低经营成本，提高工作积极性 115.1.4积极学习，强化人才建设 125.2优化促进农村市场环境 125.2.1优化农村金融环境，打好经济基础 125.2.2积极完善农村金融信用体系 125.2.3普及应用“互联网+金融” 135.2.4健全风险缓释机制 135.3完善监管体系建设 135.3.1健全监督管理制度 135.3.2健全多层面监督 136.结语 14参考文献 15引言中共十九大报告中指出：我国脱贫攻坚取得阶段性成功后，“三农”工作重心发生转移，要全面推进乡村振兴。发展农村经济，促进农业发展，增加农民收入是乡村振兴的基本目标。农村商业银行，作为农村金融服务的重要力量，要积极创新，满足广大农村地区不同情况下金融发展的需求，利用好乡村振兴战略的发展机遇，正确地分析面临的困难与不足之处，实施有效的应对之策。为巩固我国脱贫攻坚的胜利成果，推进农业农村现代化做出贡献。1.研究目的及意义1.1概述全面建设社会主义现代化强国是我国的新征程，其重点要关注农村地区的现代化建设上，2021年是“十四五”规划的第一年。在2021年2月21日，发布了21世纪以来的党中央连续发出的第18个关于“三农”工作的中央一号文件《关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》，这表明了我国对乡村振兴的重视，对加快农业农村现代化的重视。1.2研究目的“三农”问题能否有效地解决是中国能否完成现代化建设的道路上必须面对的难点。中国拥有广大的农村地区，农业人口数量众多，农业作为第一产业，既是人民赖以生存的基础，也是中国经济发展的基础。农业能否发展、农村能否繁荣、农民能否富裕是能否改善“三农”的基本要求。2021年，中央一号文件发布，就“三农”问题提出“全面推进乡村振兴加快农业农村现代化”的目标。《推进普惠金融发展规划（2016-2020年）》也明确地提出要提高农村金融机构对涉农主体和小微企业的帮扶能力。农村经济的发展离不开足额的资金支持和合适的农村金融布局。将货币资金融通于农村，农村金融发挥不可或缺的作用。截止目前，中国农村金融已经建立起相对完善的农村基础金融体系，拥有了一系列以农村商业银行（包括尚未改制的农村信用合作社）为核心的农村金融组织机构，能在金融层面帮助我国农村现代化的快速发展。和大型商业银行比较，农商银行单体规模小，是地方法人金融机构，其管理流程和业务机制相对简单，也可以说更为灵活，又长期扎根广大农村地区，积累了数量极其庞大的农村客户群体，使其在服务“三农”和中小微企业方面上有天然优势，在一系列农村金融组织中，农村商业银行的前身——农村信用合作社自新中国建国初期成立起，就一直是发展农业、富强农村的主力军之一。对中国乡村振兴起到重要的金融支撑作用。但是，观察现阶段的农村地区，会发现农商银行在致力于乡村振兴的过程中仍然存在一些问题。例如农信社改制调整为农商银行后，由于资本逐利性，在一定程度上着重于商业化发展，试图做大规模，导致呈现出“离农脱小”的现象，将大量资金投向房地产等行业，并没有用于支持“三农”和小微企业，一定程度上偏离了市场定位，导致信贷资源配置出现结构性失衡，影响金融服务农业农村实体经济的效果。房地产领域贷款额度较大，涉及担保区域广，一旦个别大客户出现信贷风险，就会对农商银行的资产质量造成严重冲击。而最近在农村地区逐渐活跃的新型村镇银行也逐步挤占农商银行的业务空间，一些大型商业银行的业务在农村地区的扩张也对农商银行造成一定的竞争压力，农商银行面临的发展问题较为严峻。现在，本文从推进农业农村现代化这一大背景出发，容身于服务“三农”金融支农的视角，浅析农商银行该如何对待偏离定位问题，如何促进农商银行在站稳“支农支小”定位的同时实现稳健发展，真正成为专心服务“三农”的金融机构，有效地为乡村振兴做出贡献。1.3研究意义1.3.1理论意义从宏观上说，农村商业银行只是我国众多商业银行之一，其本身还是实行独立经营、独立核算的。各个地方的农商银行要自己承担相应的风险，自负盈亏，是以营利为目的的金融企业。但是农商银行在实施乡村振兴战略中，在服务“三农”上扮演的角色有明确的政策执行色彩，其助农支农的金融服务产品带有公共服务的特征。因此本文研究的理论意义在于，分析“支农支小”是不是实施乡村振兴战略中农商银行所要坚持的市场地位，以及监管促进农商银行“支农支小”的重要性。面对复杂的农村经济环境，如何进行农村金融创新，才能满足中国农村地域经济发展的需要，推进农业农村现代化目标的实现。1.3.2现实意义从改革开放到现在，我国经济发展已经成为新常态，但在“三农”方面、小微企业等实体经济的发展仍是我国当前金融服务的不足之处，其对金融的需求无法得到有效满足，银行信贷资金大量流入大型企业、国有企业、房地产业等行业，非均衡发展在实体经济与金融上表现越来越强烈。不仅制约了我国实体经济健康发展，也加剧了金融风险。这是实现农业农村现代化所必须面对的困难，因此，中国全面建成小康社会的必然需要提高对“支农支小”的金融支持力度。作为农村金融服务主力的农村商业银行，能否为乡村振兴真正地有效地发挥金融服务作用，直接关系到中国的民生国策。对农商银行而言，乡村振兴既是挑战更是机遇，正确认识分析农业农村现代化进程中面临的困难与挑战，根据国家政策的总体要求部署，根据不同地区农村实际情况的需要，持续地创新，打造出更符合“农业强，农村美，农民富”的农村金融产品。提高自身在金融行业中的竞争能力。对农村农民而言，农村商业银行扮演非常的角色。借助于农村商业银行的融资平台，优化利用社会资源，农村地区才有持续发展的前景，农村的青年人口才会有意愿返乡就业、创业。形成正循环进一步推动农村的振兴，人们可以根据自身的需求，合理安排融资节奏，运用农商银行提供的各项支农服务，降低金融风险，科学地进行生产作业，从而迅速摆脱贫困状态，努力实现农业农村的现代化。对中国社会而言，农村商业银行通过金融手段参与乡村振兴，在社会层面的有更大的意义。金融工具在中国广大农村地区的应用，有利于提升农村或欠发达地区人口的金融意识，有利于我国现代化金融理念的普及，有利于提高中国金融现代化水平，因此才能更好地构建中国的现代金融体系。2.文献综述2.1国内研究现状农村商业银行大都是从农村信用合作社改制而来。作为服务农村的主要力量，在“三农”中表现非常的积极，它在服务“三农”中的地位和作用也是不容置疑的。高晓燕，孙晓靓（2011）指出，农业和农村一定程度上对资本缺乏吸引力，要发展农村金融，就要增大投入信贷资金在农村地区，并且对以农村商业银行为主力的农村金融仍然要长期不间断的大力支持[1]；刘善庆，周琪（2020）认为我改革开放前，农村信用合作社在性质上属于政策性银行。后来改制成为农村商业银行，因此农商银行要探索符合农村市场发展的道路，又要在一定程度要依靠政府对“三农”的扶持政策前进。[2]关于金融“支农支小”任务的分配，郑霞（2015）对天津市216家小微企业发展数据进行分析，得出一个结论：现阶段，小微企业如果融资的话，主要渠道还是商业银行，其次才是社会金融机构，并且资本市场对其的影响相对薄弱。[3]杨皖宁（2019）提出，如果要满足乡村振兴的金融需求，完善农村金融相关法律不错的选择。在商业金融立法方面，立法明确农村地区的金融机构要积极承担社会责任，并在约束激励机制、完善信用环境方面等做出制度上的创新设计。[4]邓向红、焦劲松、李安（2016）通过对6家农商行的数据进行分析得出结论，和现代商业银行相比，农商银行在业务扩展、风险控制、企业治理等方面存在天与地般的差距，要努力在服务“三农”的基础上，实现业务的拓展转型可持续发展，与此同时，国家监管部门应当创造良好规范的经营环境予农村金融机构。[5]我国国内多数学者认为农村商业银行的发展与“三农”的发展是相辅相成的，二者荣辱与共。2.2国外研究现状国外学者也研究过农村金融的供给主体，研究过农村金融产品设计和风险防控等金融与农村的关系。总结了很多国外金融减贫的经验及启示。例如Valenzuela（2013）认为，农村金融机构开展小额贷款存在优势，通过小额信贷可以促使农村商品流通，又因此提高了存款业务。[6]对于低收入群体而言，通过小额信贷，开展农产品买卖，存在很大利润空间。Raymond（2015）指出农村的经济发展、贫困农户脱贫致富，一定需要大量的资金，有效的资金配置离不开金融机构的投入。[7]美国经济学家Patrick（2012）认为不同发展阶段的农村经济，农户对金融有不同的需求，基于不同的需求，二者关系也不尽相同。[8]涉农主体的不同需求要求农村金融机构对服务内容不断调整或者创新，而农户也不得不适应新的农村金融产品。而Anjay（2015）指出农村地区的借款人大多是农业从业人员，他们与金融机构之间易存在信息不对称。[9]为了降低不必要的风险，某些金融机构在进行融资活动时，会要求获得更为详细的证明材料。手续的复杂化使涉农主体的融资成本提高，不利于农村金融的发展。2.3启示和借鉴国内外学者在农村金融方面的研究，都在不同程度上揭示出，农村地区的扶贫工作，离不开经济、政策、体系的大力支持，也离不开农村金融机构支持。合适的农村金融体系在农村地区的扶贫工作中确实举足轻重，具备不可替代的重要性。在我国，农村商业银行就是这样的金融机构，既有市场调节的影子，又有明确的政策执行色彩。因此，正确认识分析并解决农村商业银行在农业农村现代化进程中面对的问题，有利于实现我国农业强，农村美，农民富。3.农村商业银行发展背景3.1基本情况介绍3.1.1农村商业银行的发展农村商业银行是指由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同发起成立的股份制地方性金融机构，主要任务是为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务，促进城乡经济协调发展，是独立的企业法人。[10]注：数据来源于中国银行保险监督管理委员会图1-SEQ图-\*ARABIC12014-2018年农村商业银行数量变化由上REF_Ref67493874\h图1-1可知中国近年来农村商业银行数量变化，2014年农村商业银行自有665家而到2016年，农商银行数量突破1000家，在2018年末增加到1397家。农商银行顺应国家国情，发展十分迅速。国内的金融体系中，农商银行有其独特的优点，扎根于广大农村地区，使其有独特的竞争优势。下表3-1、可知农村商业银行队伍不断地壮大，2014年农商银行从业人数只有373635人，2018年已达到645492人，农商银行显现出更多活力。表3-12014-2018年农村商业银行从业人数单位：人20142015201620172018农村商业银行从业人数373635464055558172602849645492注：数据来源于中国人民银行、中国银监会，整理所得表3-2农村商业银行资产规模不断增加，2018年总资产规模达到262616亿元，某些地区的农村商业银行规模已不亚于“五大行”。农村商业银行成为农村金融体系的重要部分，对促进农村经济发展起到了积极作用。表3-22014-2018年农村商业银行总资产负债单位：亿元20142015201620172018农村商业银行总资产115273152342202680237033262616农村商业银行总负债105954140343187513219125241798注：数据来源于中国人民银行、中国银监会，整理所得下表3-3表现出我国农村商业银行的税后利润增长情况，农村商业银行扎根农村地区，在金融服务“三农”的同时也在不断地发展。2014年税后利润只有1383亿元，到2018年已经达到2094.4亿元。表3-32014-2018年农村商业银行税后利润变化情况单位：亿元20142015201620172018农村商业银行税后利润13831487.41784.51974.62094.4注：数据来源于中国人民银行、中国银监会，整理所得我国城乡经济发展不平衡，城乡地域分布不平均，农村地区有巨大的成长前景，农商银行要运用好自身的天然优势，掌握好国家全面推进乡村振兴地契机，不断开拓农村金融市场，努力实现商业价值最大化，贯彻国家政策，积极承担社会责任。将金融资源引向农村地区，促进农村地区经济蓬勃发展。3.1.2农业农村的发展中国农村地区变化日新月异，但是近几年农村人口数逐年减少，许多农村只有老龄人口，部分农村依然荒废，由下表3-4可知2015年乡村人口仍有60346万人，占比43.9%，到了2019年农村人口只有55612万人，占比39.4%。我国实施乡村振兴战略，建设农业农村现代化并不意味着要消灭农村人口。乡村振兴战略下的农村发展是农业绿色科技化、新型友好的工业化和以人为本的城镇化。表3-42015-2019年农村人口数以及所占比例单位：万人单位：%20152016201720182019乡村人口数6034658973576615640155162乡村人口所占比重43.942.741.940.4239.4注：数据来源于中国国家统计局农村商业银行在金融扶贫上利用各类金融工具对贫困人口与贫困地区进行资源投入，使其摆脱贫困状态。[11]由下表3-5可知我国脱贫攻坚战的有效成果，贫困人口数不断减少，我国建设社会主义现代化强国的目标也越来越近。但是“输血式”的扶贫一旦“断血”很容易返贫。防止贫穷地区返贫，需要政策、金融层面的不断支持。需要社会各界投身农村建设。表3-52014-2018年全国贫困人口数单位：万人20142015201620172018全国贫困人口数70175575433530461660注：数据来源于中国民政部目前，农业农村发展迅速，随着社会各界的不断努力，会不断加快农业农村现代化的建设。那应该是一种综合性的生活发展状态。生产、生活的方式随着农村经济发展不断地调整，最终达到一种协调发展的和谐状态。3.2金融支农现状3.2.1农村金融风险渐显，市场竞争加剧近年来，个别小规模的农商银发风险已经显露出，目前我国农商银行现在已经超过1400家，由于只能在特定地区内经营，与大型商业银行相比，资产规模不大、又受地区范围影响，其业务不复杂，抵御风险的能力不强。而国家政策对农村地区的金融支持，使得一些城市银行、大型商业银行也纷纷入局农村金融领域。这些银行利用资产规模大、服务更规范、资金成本低的优势，吸引了部分农商行的优质客户，不断壮大的村镇银行也迅速发展为农村金融领域的重要力量，与此同时，部分互联网金融企业则借助现代金融科技提供更加方便、快捷、灵活的金融服务，赢得了很多借款人的青睐，以上多方面的因素，在进一步优化“支农支小”金融服务的同时，也对农商行带来了前所未有的市场竞争压力。3.2.2农村金融生态环境不良广大农村地区金融生态环境欠佳，中西部农村地区金融基础设施不完备，如服务网点少，办理的业务单一，很多重要的业务不能直接在服务网点办理。服务网点基本没有委托收款、开办汇票、托收承付等业务，一般只经营银行卡、支票和汇兑业务。信用体系建设在农村地区也才初露头角，信用贷款市场不够成熟，诚信和契约意识对涉农主体而言依然比较缺乏，部分涉农主体单纯地认为“助农贷”是给予农民的补贴，不要清偿，故意拖欠银行贷款不还的现象也时有发生。3.2.3国家政策支持为改善融资难、融资贵的现状，近年来，国家出台了一系列监管政策及考核指标，督促银行加大涉农涉小信贷投放，优化服务涉农主体和小微企业的能力。4.农业农村现代化进程中农商银行的发展难点4.1农商银行自身的问题4.1.1市场战略定位偏离农商银行的服务主体应该是“三农”，但是在全面实施乡村振兴战略下，部分农村商业银行的定位偏离服务“三农”。[12]部分农商行局限追求短期利益，更加青睐于大型企业，房地产等行业。选择性地忽视农村地区真实的发展情况，有明显的趋利性行为，对涉农涉小信贷市场的信贷业务有所失守，在一定程度上“脱农脱小”，信贷资源配置会出现结构性失衡。农商银行其农村金融服务“三农”的战略定位如果偏离，也将在某些方面影响农村经济的发展，影响了我国新时代实施乡村振兴的战略。4.1.2农村金融服务产品单一，创新能力低关注农村地区的金融服务就会发现，在农业农村现代化进程中，农村金融存在金融产品单一的问题。[13]虽然在农村地区有大量的营业网点，但是提供的产品服务单一，这其实不利于农村农民对金融深入地了解，在农村金融发展初期，考虑各项因素，大量地铺设只提供基础金融服务的营业网点确实有利于农村金融的发展，但是随着中国农村经济的发展，“三农”对金融多样化的需求增加，某些地区的农商行推出了各种各样的支农小额信贷产品，但了解后会发现：虽然产品种类颇多，但创新能力较差，很多产品都是为迎合国家政策导向而推出的，只是为吸引社会关注度推出的“换皮”产品，其实质上是“换汤不换药”。部分产品提供的所谓的“优惠”主要是依靠国家财政贴息或国家政策强制给予的。部门县域的农村金融机构很难真正地在农村金融管理模式、农村金融业务流程和支农产品设计等方面下真功夫，去开发出真正符合涉农经营主体的金融产品。4.1.3经营成本高，积极性不强农商银行坚持普惠“三农”，在县域内广泛设立网点，为基层县域的普惠金融发展做出一定贡献。当前模式下，营业网点遍布各个县乡镇，网点的房屋租金、从业人员的工资、金融设备硬件运行及维护费用、设备更新的投资成本都被动地拉升。现阶段为涉农主体提供服务的成本仍然比较高。此外，如果营业网点设在某些偏远地区，农商行对客户的贷款审核也要投入更多的人力与时间成本。所以下沉客户的运营成本较高，经营效率较低。赵洪宇,张举志（2020）以密山市的农商银行为例，基于截止2020年10月末的公报数据进行研究，密山农商银行累计发放金融扶贫贷款0.7亿元，惠及985户，利率为3.75%。测算发现农商银行资金平均成本为4.64%。由此得出：在扶贫产业尚未真正发展起来的情况下，导致了利润倒挂，增加了经营成本。[14]中国农村的地理环境与人文风俗非常复杂多样，农村地区的客观条件会导致金融机构成本增加，从而变相增加农村农民的借贷成本，而这又与农村人口收入低之间的矛盾不可调和，在一定程度上大大阻碍了金融机构在农村的发展。[15]从借贷成本来看，农商行在单笔贷款的业务上的成本支出与实际贷款的金额无明显的正相关关系，这意味着单笔贷款10万元和100万元，投入的各项成本无太大差别，加之农村经营主体和小微企业的信息资料多散落登记在工商、法院、税务等部门，审核的信息资料存在严重碎片化，因此，如果一笔贷款的金额越小，农商行所投入的平均成本就越高。涉农经营的融资需求、能力都和大中型企业存在差异。涉农经营主体往往对资金的需求小、时间急，因此农商银行的利息收入少，银行的盈利空间低。尽管农商行是服务“三农”的主力军，但是在服务农村经营主体和小微企业上，农商银行的积极性也不高。4.1.4农商银行不“知农”，人才缺乏农村商业银行积极响应建设农业农村现代化的，银行从业人员穿梭在农村田间地头，了解农业发展动向和农民的资金需求。但是现在仍存在一些现象：一线工作人员懂金融却不“知农”。[16]农民朋友问及有关当前政府对农村帮扶政策、了解当前市场有关农副产品行情和致富信息时部分银行从业人员满脸懵懂哑口无言。加之近些年农商银行有越来越多的年轻员工，有些年轻员工不在农村长大不懂农事。这样的农村金融从业人员，虽然能给农民解决资金上的困难，但无法解决农业强，农村美的问题，一定程度上不利于振兴乡村发展，不利于农业农村现代化建设的加快。4.2农村经济环境发展的问题4.2.1农村经济基础相对薄弱中国城乡收入存在显著差距，农村居民人均可支配收入远低于城镇居民人均可支配收入。偏远农村经济发展活力不足。第二、三产业发展落后于城市，严重影响农村金融的发展。由表4-1可知中国农村、城市居民家庭人均可支配收入稳步增长，农村居民家庭人均可支配收入由2015年的11421.7元每人增加到2019年的16020.7元每人。可支配收入的增加意味着农村人生活水平的提高，虽然仍与2019年城镇居民家庭人均可支配收入42358.8元有较大差距，但是差距在慢慢缩小。表4-1农村、城镇居民家庭人均可支配收入单位：元/人20152016201720182019农村居民家庭人均可支配收入11421.712363.413432.41461716020.7城镇居民家庭人均可支配收入31194.833616.236396.239250.842358.8注：数据来源于中国国家粮食局、中国国家统计局4.2.2农村金融信用体系不完善中国广大的农村地区的社会信用体系建设起步晚，信用体系基本建立但是仍有不足之处。农村居民和涉农中小微企业的诚信意识、契约精神比较淡薄，部分农民朋友认为农商行的支农助农贷款不用还，甚至存在故意拖欠银行贷款的现象[17]。目前为止，我国金融机构对于农户的信用度量，还没有建立比较好的测量指标体系。农村地区的信用贷款市场还不够成熟。4.2.3农村“互联网+金融”发展缓慢毫无疑问，21世纪是互联网的世纪，“互联网+金融”推动了中国经济的发展。5G通信技术的遍及、智能手机的发展为“互联网+金融”消费奠定了基础。移动设备线上办理业务非常便利。并且“互联网+金融”有长期发展的潜力，推动了中国国民经济的发展，为中国的GDP增加做出了贡献。[18]截至2019年，“互联网+金融”的消费余额高达30万亿人民币。但农村地区的互联网+金融的发展还比较落后，主要原因是农民的金融知识相对缺乏，基本没有金融风险防范意识。因为广大农村常住人口基本上是老年人与幼儿，缺乏现代金融知识，对网络支付例如电子银行的认识不充分，加上传统观念束缚，没看到实物交易心里不踏实，因此不敢使用新兴的结算工具进行交易[19]。农村地区的互联网金融技术设备架设又不足，平台服务功能不适配于农村发展，更重要的是互联网金融服务管理的安全性急需完善加强。综合各种因素使得“互联网+金融”在农村地区发展艰难。4.2.4农村风险抵御能力不强涉农经营的主体的风险抵御能力较弱。因为农商银行主要的贷款对象是农民农企，贷款资金主要用于农业现代化生产，我国农业现代化仍未完成，农业生产往往面临的不可抗拒的自然风险，比较脆弱。如果遇到自然灾害，我国农民的日常生活就受损害，同样如果农产品市场价格的异常波动也会对农村农民的日常生产生活造成不良的影响，导致贷款人不能如期偿还贷款。[20]例如2019年末至2020年初的猪肉价格市场价格波动剧烈，猪肉价格直线式上升，消费价格过高使农民获得正常的收入锐减，部分养殖户和养殖企业资金链断裂，无法支付养殖前期的贷款成本投入。农商银行的坏账率增高，而对农商银行来说，资金的安全性、流动性和效益性本是主要考虑的因素，因此一些地区的农商银行会高估农业经营的风险，出现“惧贷”的现象，不利于发展农业农村现代化。还可能存在市场失灵导致的风险，当农产品市场出现供过于求时，由于产品滞销，涉农主体无法及时地回笼资金;在没有其他收入来源的情况下，也容易导致农户无法及时还款，从而出现违约的现象。4.3监管层面的问题4.3.1监管体系不健全农商银行监督管理结构不清晰，政策不落实、制度不完善。[21]农村商业银行大多数是为了适应发展的需要从农村信用社改制而成的，因此存在很多遗留问题，例如：未完善风险管理信息系统，因此无法有效地分析真实完整的各项数据，不能有效地对风险进行识别、计量、评估、监测及报告。内部控制和审计体系不完善，很多农商银行未建立独立的内部审计体系，一些农商银行高管对内审的理解存在偏差，重视业务，而轻视风险，认为内审部门不会直接产生经济效益，将其作为一个消耗效益的部门，对审计发现的错误不及时整改或者整改流于表面形式不彻底，对内审披露的风险“选择性失明”置若罔闻，对审计的工作支持力度不够，资源分配不合理。更有甚者，少数农商行不设立专职的内部审计人员，也未设立规范的有统一标准的业务流程和管理流程。4.3.2监管形式单一我国对金融的监管比较独立且单一，主要采取的模式是分业监管。这种监管形式对大型商业银行来说还比较适用，但是对于扎根在广大基层农村地区的农村商业银行来说，往往会存在一些问题。各个农村情况复杂，在实施乡村振兴战略推进农业农村现代化时往往会中涉及到信贷，保险，股权分配等其他业务。但是监管部门之间缺乏协调，部分县域级别的监管缺失，为了图方便，只关注自己分管的财务指标，导致监管不细致，更谈不上金融扶贫的精准性。[22]如此下去，有些地区的农商银行不能有效遏制趋利性，资金投入大型国企或者房地产行业上面，影响了落后地区农户贷款和脱贫进程，妨碍了农村商业银行在乡村振兴的大背景下金融扶贫的长期持续发展。5.农业农村现代化进程中农商银行的发展对策5.1农商银行自身“优化”5.1.1坚持“支农支小”市场定位现如今，农村商业银行应该埋身于农村，科学合理分配好农村金融资源，重视“三农”变化，改善服务能力，协同政府构建适合农业农村发展的金融体系。在农村地区不断地发展壮大，成为农村金融的主要力量。农村商业银行应该在中央的指导下，坚持“支农支小”的市场战略地位不动摇，坚持时代赋予农村商业银行振兴乡村发展的使命与担当，只有这样，农村商业银行未来的发展道路才能不断地完善。5.1.2开发多样金融产品，提高金融创新能力新时代农村现代化发展，农商银行为“三农”提供优质的服务需要与时俱进，不断创新，因此提高其金融创新能力迫在眉睫。农商银行应该察觉到涉农经营的农户或企业贷款的金额小、时间急、频率高、抵押物单体价值不高、抵押物数量分散、甚至没有抵押物等现象，创新出符合农村地区的知识产权质押、存货农产品质押等方式，向优质的小微企业和农户开发循环性的贷款和续贷等流动资金贷款产品，合理保证涉农主体的生产流通融资需求与银行贷款供给的无缝对接，为涉农主体提供物美价廉的金融保障。努力满足涉农、涉小的融资多样化需求。5.1.3降低经营成本，提高工作积极性农村商业银行应该积极关注成本管理，建设精细化核算制度来精简支出，再造业务流程，改变曾经繁琐教条的程序，基于对农村金融的认识，重新评估对涉农业务的流程，削减和压缩不必要的业务环节，改善银行从业人员的从业环境，适当调整工作待遇，高效地为涉农主体提供服务，确保银行高层的决策、管理、监督各司其职，从而带来较高的投入产出效率。认识到现代科技对农村信贷业务的支撑作用，努力拓宽涉农主体的申贷渠道，提高对客户信息获取与分析能力，利用现代科学技术，农商行可以提供各种便利的线上金融服务，将现代科学技术例如大数据、互联网、云计算等融入金融服务中去。让群众在家就能办理业务。运用技术手段对其数据分析，发掘客户的潜在需求，精准营销，降低成本。5.1.4积极学习，强化人才建设不断加强人才队伍建设。农村商业银行工作人员综合素质在某些方面低于其他商业银行。农商行要培养出专业知识技能强，具有使命感、责任感的金融服务队伍。重视员工继续教育，提升客户经理营销管理水平、基础法律知识水平、基础农业知识。积累客户经理“三农”专业知识和实践经验，进一步加深员工对政策、形势的认识，对政府“三农”动态的了解，并有效掌握和运用，培养“懂农业、爱农村、敬农民”的“三农”服务团队，更好服务“三农”[23]。年轻才能更有活力，农商银行要积极吸收年轻血液加入，改变部分年轻人对农商银行“土”的看法，积极树立农商银行扎根农村，忠于服务“三农”但并不“土”的农村金融形象。5.2优化促进农村市场环境5.2.1优化农村金融环境，打好经济基础农村地区经济基础薄弱，发展不如城市地区，是客观存在的问题，解决这个问题不是一朝一夕的。需要各个层面的共同努力。地方政府是农村金融环境的领导者。在制定经济政策时要正视城乡经济发展的差异，保证城乡均衡地发展，把经济建设的工作重心放到农村经济上来，适当地引导农商银行、企业和涉农主体积极参与维护健康的农村金融环境，满足农村金融为农村振兴的需求。宣传征信法规相关的制度，提高涉农主体的征信意识和合法经营意识。培养农村农民的金融法律认识，建立良好的具有农业农村特点的金融司法环境体系。金融机构是农村金融环境的建设者。农商银行要针对农村环境提供更惠民的服务，合理配置金融资源到振兴乡村发展上，建立农村外流资金的回流机制，有效地保证涉农主体的财产安全，同时让农村闲散资金进入农商银行也可以有效地促进当地经济的发展。涉农主体是农村金融生态环境的参与者，积极学习金融、法律知识，提高经济素质与法律意识。主动积极地深入了解政府、银行给予涉农主体各种惠农福利政策，充分利用，抛弃曾经固有的短视消极思想，积极发展，参与建设美丽现代的新农村。5.2.2积极完善农村金融信用体系社会信用体系之中一大关键组成部分是农村地区信用体系，它是农村经济提高、诚信水平和融资能力改善的基础环境，对实现农村现代化具有深远的意义。努力构建“信用+信贷”模式农村信用体系。[24]县乡镇地方的各级政府，金融服务机构共同努力。各级政府监督农村信用体系建设工作规范、有序地实施。组织宣传使基层群众认识良好征信的重要性。各类农村金额服务机构配合各级政府采集农村农民的信息，动态地完善农村信用档案，评级定额。通过建立各级领导小组来统筹、协调、指导、构建农村信用体系建设。对高信用者提供政策优惠。“信用+信贷”是农村经济体与农村金融的纽带，要多方合作，共享信息，建立奖励机制，扩大涉农采集信息，才能更好地了解农村环境，打造适于中国不同农村地区发展的农村信用体系。5.2.3普及应用“互联网+金融”“互联网+金融”是一种新的金融模式，如今已经成为金融市场的重要部分，推动了金融市场的创新发展。农村地区经济发展固然也少不了金融科技的应用。积极在农村金融发展上运用各种互联网技术，例如大数据技术。利用互联网+金融服务，农商银行可以优化涉农信贷风险的识别，预警的能力。部分的涉农主体可以有效降低其生产经营成本。地方政府也该顺应发展，优势利导，向农村农民普及互联网知识，让农民朋友了解认识其便利性。鼓励金融机构开发对农村电商有益的产品，引导金融机构通过互联网等终端途径提供普惠金融服务给涉农主体，例如小额支付结算、专属贷款等，来推进农业农村现代化。与此同时，国家也要完善相关法律法规，保证“互联网+金融”在农村地区合理规范地使用。5.2.4健全风险缓释机制推动农业信贷担保服务网络向市县延伸。鼓励有能力的地方政府出资设立担保机构，开展信贷担保服务。明确划分担保机构、银行和地方政府三方按比例所承担的风险，帮助降低农商银行的涉农贷款成本和风险，实现财政金融统筹协作乡村振兴。探索国家财政资金与各个农村地区金融机构的合作，探索“政府+金融机构+担保机构”的金融风险共担缓释机制。努力改善担保融资能力，加大国家财政对信贷风险的补偿情况，设法提高担保支持额度。由地方财政、农商银行、担保机构合作建立风险资金池，地方财政按其保障能力注入一定比例资金，一旦发生风险可以形成风险共担的缓释机制。[25]5.3完善监管体系建设5.3.1健全监督管理制度完善风险管理体系，按照“小额、分散”的原则拓展金融服务。做好理财、同业、投资等业务的杠杆控制、限额管理、投向监测；建立专门的风险管理职能部门，将各类风险都纳入管理范畴。严控大额贷款集中度风险，科学确立大额贷款限额指标，并嵌入信贷管理系统，严防超比例授信。健全内部控制内部审计，完善的自行检查、监督、调整内部的管控系统可以保障银行经营活动的效益性和相关法律法规的遵循性，而银行内部审计又是对内部管控的监督和检查，能够及时发现内部管控的漏洞，及时调整并纠正规范执业行为。面对涉农资产负债结构的多样化，可以对某些农村地区实施差别化监管制度。合适的制度体系才能保障农商银行经营发展，乡村振兴的战略才能有效实施。5.3.2健全多层面监督社会公众监管是对监管体系的补充，是监管体系的重要一环。[26]尽管社会监督概念模糊，但毫无疑问，人们通过各种媒体机构或社交平台对商业银行公布的各项数据指标、产品服务、政策实施等情况的关注都是一种监督，这种监督与政府机关对其核查、中国银行业协会的监管、会计师事务所的审计不同，人们既关注与商业银行的自身经营状况和自我监管情况，又关注监管主体的监管行为。这种社会监督，可以促进商业银行监管的良性循环，实现多层次的监督。农商银行作为扎根中国广大农村地区的金融机构，社会公众目前对其的关注度相对其他金融机构较少。农业农村是中国的根，主流媒体应关注国家政策导向，引导社会各界对农村金融的关注，监督压制农村商业银行作为商业银行逐利的欲望，使得农商银行坚持服务“三农”，在建设农业农村现代化的进程中正确地发展。6.结语2017年的中央农村工作会议上曾经这样指示到，在向第二个百年奋斗目标前行时，最艰巨的任务、最大的潜力、最深厚的基础都中国广大的农村地区。农村商业银行因为时代需要所天然存在的乡土气息，在振兴乡村发展上发挥着无可替代的作用。虽然仍是商业银行，但是农村商业银行也应该站在国家发展的宏观大局高度看待问题。在振兴乡村的道路上，发展农村经济时，难免会遇到接踵而至的问题。要坚持金融服务“三农”的市场定位不动摇，在振兴乡村中发挥金融主力军的作用，不断地发现问题，在振兴乡村中寻求新的利润增长点，解决问题。为全面实施乡村振兴，加快推进农业农村现代化做出贡献，农商银行自身也才能更快更好的发展。参考文献[1]高晓燕,孙晓靓.我国村镇银行可持续发展研究[