《金融学：商业银行》课件

PPT,商业银行汇报人：PPTCONTENTS目录01.添加目录标题02.商业银行概述03.商业银行的资产负债表04.商业银行的存款业务05.商业银行的贷款业务06.商业银行的中间业务PARTONE单击添加章节标题PARTTWO商业银行概述商业银行的定义和功能定义：商业银行是以吸收存款、发放贷款、办理结算等为主要业务的金融机构。功能：商业银行具有信用中介、支付中介、信用创造、金融服务等功能。信用中介：商业银行通过吸收存款和发放贷款，实现资金的融通。支付中介：商业银行通过办理结算业务，实现资金的转移和支付。信用创造：商业银行通过创造信用，扩大社会资金供应。金融服务：商业银行提供各种金融服务，如理财、保险、信托等。董事会：负责制定战略、决策和监督高级管理层：负责执行董事会决策，管理日常运营业务部门：负责开展各项业务，如零售银行、公司银行、投资银行等风险管理部门：负责风险管理和控制合规部门：负责确保银行业务符合法律法规和监管要求财务部门：负责财务管理和报告信息技术部门：负责银行信息系统的开发和维护人力资源部门：负责员工招聘、培训和发展客户服务部门：负责客户服务和维护内部审计部门：负责内部审计和监督法律部门：负责法律事务和诉讼公关部门：负责公共关系和品牌管理战略规划部门：负责制定和实施银行战略规划培训和发展部门：负责员工培训和发展风险管理委员会：负责风险管理和控制审计委员会：负责内部审计和监督薪酬委员会：负责薪酬管理和激励提名委员会：负责董事和高级管理人员的提名和任命股东大会：负责选举董事和高级管理人员，审议重大事项监事会：负责监督董事会和高级管理层的工作商业银行的组织结构商业银行的监管监管机构：中国人民银行、银保监会等监管内容：资本充足率、流动性、风险管理等监管方式：现场检查、非现场监管、风险评估等监管目的：维护金融稳定，保护消费者权益，促进银行业健康发展PARTTHREE商业银行的资产负债表资产类科目现金及等价物：包括现金、银行存款等其他资产：包括预付款项、长期股权投资等无形资产：包括专利、商标、版权等无形资产应收账款：企业因销售商品、提供服务等应收取的款项固定资产：包括房屋、设备、土地等固定资产投资：包括股票、债券、基金等投资负债类科目添加标题短期借款：银行向其他金融机构或个人借入的短期资金添加标题应付账款：银行因购买商品或服务而应付给供应商的款项添加标题应付利息：银行因借款或其他原因应付给债权人的利息添加标题其他应付款：银行因各种原因应付给其他单位的款项添加标题长期借款：银行向其他金融机构或个人借入的长期资金添加标题预收账款：银行因销售商品或服务而预收客户的款项添加标题应付税费：银行因经营活动应付给税务机关的税费添加标题长期应付款：银行因购买固定资产或其他长期资产而应付给供应商的款项所有者权益类科目实收资本：股东投入的资本金资本公积：股东投入的资本金超过注册资本的部分盈余公积：企业从税后利润中提取的用于弥补亏损和扩大生产经营的资本未分配利润：企业未分配给股东的利润PARTFOUR商业银行的存款业务活期存款添加标题添加标题添加标题添加标题利率：活期存款利率较低，但比定期存款灵活定义：活期存款是指客户可以随时存取、随时支取的存款方式特点：流动性强，适合短期资金需求风险：活期存款风险较低，但收益也较低定期存款添加标题添加标题添加标题添加标题特点：利率较高，流动性较差定义：商业银行向客户提供的一种固定期限、固定利率的存款产品期限：通常分为3个月、6个月、1年、2年、3年、5年等提前支取：可以提前支取，但利率会按照活期存款利率计算其他存款业务定期存款：固定期限，固定利率，到期后自动转存结构性存款：结合存款和投资，收益与市场挂钩，风险较高通知存款：提前通知银行，利率高于活期存款活期存款：随时存取，利率较低，适合日常消费PARTFIVE商业银行的贷款业务短期贷款定义：期限在一年以内的贷款适用范围：企业短期资金周转、个人消费等申请条件：良好的信用记录、稳定的收入来源等特点：期限短、利率高、风险大中长期贷款定义：期限在一年以上的贷款特点：利率较高，风险较大，但收益也较高适用范围：主要用于基础设施建设、大型设备采购等长期投资项目风险管理：需要银行进行严格的风险评估和监控，确保贷款的安全性和收益性其他贷款业务消费贷款：用于个人消费，如购车、购房、装修等抵押贷款：以抵押品为担保的贷款，如房产、汽车等信用贷款：无需抵押品，以借款人的信用为担保的贷款经营贷款：用于企业经营，如扩大生产、购买设备等PARTSIX商业银行的中间业务支付结算业务支付结算业务可以促进商业银行与客户之间的合作，提高客户满意度。支付结算业务是商业银行的重要业务之一，主要包括现金支付、转账支付、票据支付等。支付结算业务可以帮助商业银行提高资金流动性，降低风险，提高收益。支付结算业务可以促进商业银行与其他金融机构之间的合作，提高金融市场的效率。代理业务定义：商业银行代理客户办理各种金融业务，如代收代付、代理保险、代理证券等风险：代理业务可能存在操作风险和法律风险，需要加强风险管理优势：增加收入来源，提高客户满意度特点：不承担风险，只收取手续费托管业务定义：商业银行接受客户委托，代为管理、运营客户资产的业务业务范围：包括证券投资基金、企业年金、社保基金、信托计划等发展趋势：随着金融市场的发展和投资者需求的多样化，托管业务将越来越受到重视和欢迎。特点：安全性高、收益稳定、风险较低外汇业务外汇业务是商业银行的重要中间业务之一外汇业务主要包括外汇买卖、外汇兑换、外汇汇款等外汇业务可以帮助商业银行提高盈利能力外汇业务可以帮助商业银行降低风险，提高流动性PARTSEVEN商业银行的风险管理信用风险管理信用风险定义：借款人或交易对手未能履行合同义务，导致银行遭受损失的风险信用风险管理策略：包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测风险识别：识别可能导致信用风险的因素，如借款人的信用状况、市场环境等风险评估：评估借款人的信用风险，包括信用评级、还款能力评估等风险控制：采取措施降低信用风险，如设定贷款额度、要求抵押品等风险监测：持续监测借款人的信用状况，及时发现和应对信用风险变化市场风险管理市场风险：利率风险、汇率风险、股票价格风险等风险管理策略：风险识别、风险评估、风险控制、风险转移等风险控制措施：设定风险限额、建立风险预警机制、加强风险监测等风险转移方式：金融衍生品、保险等操作风险管理定义：操作风险是指由于商