银行从业人员资格考试测试卷及答案解析

G:新版）银行从业人员资格考试测试

卷及答案解析

L关于还款账户，下列表述不正确的有（）o

A.在对借款人实行动态监测的过程中，要特别关注大额资金变化

B.资金回笼账户只能开在一家银行业金融机构

C.对于固定资产贷款，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时,

贷款银行可不要求借款人开立专门的还款准备金账户

D.对于项目融资业务，贷款人可不要求借款人指定专门的项目收入账

户，但部分项目的资金收入不须通过此账户

E.借款人都应按照贷款人的要求及时提供包括对账单等信息在内的

能够反映资金回笼账户资金进出情况的材料

【答案】:B|D

【解析】：

B项，对于流动资金贷款，贷款人必须指定或设立专门的资金回笼账

户，该账户通常应是开立在贷款人处的账户，不管账户开立在何处，

借款人都应按照贷款人的要求及时提供包括对账单等信息在内的能

够反映该账户资金进出情况的材料；D项，对于项目融资业务，贷款

人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收

入均须进入此账户。

2.贷款分类的原则不包括（）o

A.真实性

B.及时性

C.重要性

D.可理解性

【答案】：D

【解析】：

贷款分类应遵循以下原则：①真实性原则，分类应真实客观地反映贷

款的风险状况；②及时性原则，应及时、动态地根据借款人经营管理

等状况的变化调整分类结果；③重要性原则，对影响贷款分类的诸多

因素，要根据各分类级别的核心定义确定关键因素进行评估和分类；

④审慎性原则，对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调

其分类等级。

3.持有商业汇票的企业在汇票到期日前，为了取得资金，在给付一定

利息后，将票据权利转让给商业银行的票据行为是（）。

A.再贴现

B.贴现

C.转贴现

D.背书

【答案】：B

【解析】：

票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票

款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所

作的票据转让。

4.下列人员中，（）不可以成为危害货币管理罪的主体。

A.年满十八周岁，具有辨认控制能力的银行或者其他金融机构的工作

人员

B.年满十八周岁，具有辨认控制能力的自然人

C.金融机构

D.年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人

【答案】：c

【解析】：

危害货币管理罪主要包括金融机构工作人员购买假币、以假币换取货

币罪和持有、使用假币罪。其中，金融机构工作人员购买假币、以假

币换取货币罪的主体是特殊主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能

力的银行或者其他金融机构的工作人员；持有、使用假币罪的主体是

一般主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人。

.现代信用制度下，商业银行信用创造能力的决定因素有（）

5o

A.商品交易量

B.货币价值

C.商品价格

D.原始存款的规模

E.货币乘数

【答案】：D|E

【解析】：

商业银行创造存款货币的能力，首先取决于原始存款的规模。在原始

存款基础上，派生存款的规模还取决于货币乘数。

6.没有金融票证制作权的人假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一

般人误认为是真实金融票证的假金融票证的是（）。

A.无形变造

B.有形变造

C.有形伪造

D.无形伪造

【答案】：C

【解析】：

伪造包括有形伪造和无形伪造两种，前者是指没有金融票证制作权的

人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融

票证的假金融票证。后者是指有金融票证制作权的人，超越其制作权

限，违背事实制造内容虚假的金融票证。

7.下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（）。

A.自主支付应遵守实贷实付原则

B.自主支付是受托支付的补充

C.在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要

求

D.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制

【答案】：D

【解析】：

D项，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。

在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对

贷款资金支付进行监督和控制。

8.资金结构是指借款人全部资金来源中，（）所占的比重及相互关系。

A,负债和资产

B.所有者权益和资产

C.流动负债和资产

D.负债和所有者权益

【答案】：D

【解析】：

资金结构是指借款人全部资金来源中负债和所有者权益所占的比重

和相互间的比例关系。借款人资金来源结构合理，借款人的经济基础

就牢固，就有较强的偿债能力，尤其是长期偿债能力。

.货币政策的时滞包括（）

9o

A.中央银行认识到需要采取货币政策

B.公众意识到货币政策并采取措施

C.制定并实施货币政策

D.中央银行监测到货币政策的效果

E.所采取的货币政策发挥作用

【答案】:A|C|E

【解析】：

在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政策，然后

制定并实施货币政策，到所采取的货币政策发挥作用、对货币政策的

最终目标产生影响，需要相当长的一段时间，这段时间被称为货币政

策的时滞。

10.风险管理的三道防线是指（）o

A.业务团队

B.风险管理团队

C.内部审计团队

D.风险监控系统

E.业务风险评估

【答案】:A|B|C

【解析】：

风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面

承担不同职责的三个团队（或部门），即业务团队、风险管理团队和

内部审计团队。

11.贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别在于主体（）。

A.是否涉及巨额资金

B.是否涉及众多被害人

C.是否只能由个人实施

D.犯罪对象是否是金融机构

【答案】：C

【解析】：

票据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成；而贷款诈骗罪的

主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追

究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。

12.下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是（）。

A.对违法票据承兑、付款、保证罪

B.违法发放贷款罪

C.伪造、变造金融票证罪

D.违规出具金融票证罪

【答案】：C

【解析】：

C项，伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人和单位；

ABD三项，犯罪主体均是特殊主体，为银行或其他金融机构及其工作

人员。

13.下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（）。

A.背信运用受托财产罪

B.违规出具金融票证罪

C.违法发放贷款罪

D.吸收客户资金不入账罪

【答案】：A

【解析】：

A项，背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义

务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。

本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交

易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个

人不能构成本罪的主体。

14.下列关于遗嘱的说法，不正确的是（）。

A.代书遗嘱应当有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，注明

年、月、日，并由代书人、其他见证人和遗嘱人签名

B.自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱可以变更公证遗嘱

C.遗嘱人既可用声明原遗嘱无效的方式撤销原遗嘱，也可用立新遗嘱

的方式撤销原遗嘱

D.遗嘱人立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准

【答案】：B

【解析】：

B项，遗嘱人变更自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱，可以

通过另立遗嘱进行。但是，自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗

嘱不得变更公证遗嘱。若要变更公证遗嘱，必须再经过公证程序，否

则不发生变更效力。

15.2012年，原中国银监会颁布《银行业金融机构绩效考评监管指引》,

将（）类指标作为五大类指标之一专门纳入绩效考评中。

A.合规经营

B.社会责任

C.风险管理

D.发展转型

【答案】：B

【解析】：

为指导和推动银行业金融机构履行社会责任，2012年，原中国银监

会颁布《银行业金融机构绩效考评监管指引》，将社会责任类指标作

为五大类指标之一专门纳入绩效考评中。银行业金融机构绩效考评指

标包括：合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展

转型类指标、社会责任类指标。

16.外汇需要具备的前提条件包括（）。

A.以外币表示的外国金融资产

B.能自由地兑换成其他支付手段

C.是在国外能得到偿付的货币债权

D.以黄金储备为基础

E.与特别提款权相关联

【答案】:A|B|C

【解析】：

外汇一般常指自由外汇，作为自由外汇必须同时具备以下特征：①以

外币表示的外国金融资产；②在国外能够得到偿付的货币债权；③可

以兑换成其他支付手段的外币资产。

17.商业银行信贷业务经营管理组织架构包括（）。

A.公司业务部门

B.监事会

C.稽核部门

D.董事会及其专门委员会

E.高级管理层

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行信贷业务经营管理组织架构包括：①董事会及其专门委员

会；②监事会；③高级管理层；④信贷业务前中后台部门。其中，信

贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”，如公司

业务部门、个人贷款业务部门，同时也是贷后管理及客户风险控制的

第一责任人；信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，如信贷审批

及管理部门、风险管理部门、合规部门、授信执行部门等；信贷后台

部门负责信贷业务的配套支持和保障，如财务会计部门、稽核部门、

信息技术部门等。

18.公开募集基金的基金份额持有人按享受收益和承担风险，

私募证券投资基金的基金份额持有人按享受收益和承担风险。

()

A.基金合同的约定；基金合同的约定

B.基金合同的约定；所持基金份额

C.所持基金份额；基金合同的约定

D.所持基金份额；所持基金份额

【答案】：C

【解析】：

根据我国《基金法》的规定，公开募集的证券投资基金，投资者按照

其所持基金份额享受收益和承担风险，私募证券投资基金的收益分配

和风险承担由基金合同约定。

19.吸收客户资金不入账罪的犯罪主体为（）。

A.一般性公司企业及其工作人员

B.农村信用社工作人员

C.银行工作人员

D.农村信用社

E.银行

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸

收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。本罪侵犯的

客体是国家对存款的管理制度。本罪主体是特殊主体，为银行或者其

他金融机构及其工作人员。

20.商业银行贷款合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附

件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括（）。

A.合同条款填写是否齐全、准确

B.文本书写是否规范

C.内容是否与审批意见一致

D.文字表达是否清晰

E.主从合同及附件是否齐全

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

合同填写完毕后，填写人员应及时将合同文本交合同复核人员进行复

核。合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整

性、准确性、合规性，主要包括上述ABCDE五项。

21.关于失业率，下列说法正确的有（）。

A.我国统计部门公布的失业率是全社会失业率

B.城镇登记失业率即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记

失业人数之和的百分比

C.失业率是充分就业的宏观经济衡量指标

D.城镇登记失业人员拥有非农业户口

E.劳动力人口是指年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A项，我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率。

22.关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列说法不正确的是

()o

A.计息方式可分为积数计息和逐笔计息两种

B.具体采用何种计息方式由储户决定

C.储户在存款时可以通过利率差异来选择银行

D.对于同一存款种类，各家银行之间会出现计息方式的差异

【答案】：B

【解析】：

B项，计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计

息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。

23.下列属于完全民事行为能力人的有（）。

A.14周岁以上的自然人

B.16周岁以上的自然人

C.16周岁以上不满18周岁的自然人，以自己的劳动收入为主要生活

来源的

D.18周岁以上的自然人

E.10周岁以上的自然人

【答案】：C|D

【解析】：

《民法总则》第十七条规定，十八周岁以上的自然人是成年人，具有

完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。

十六周岁以上不满十八周岁的自然人，以自己的劳动收入为主要生活

来源的，视为完全民事行为能力人。

24.下列关于客户信用评级方法的说法，正确的有（）。

A.专家分析方法的优点在于综合业务专家实践经验，缺点在于不同专

家可能对同一笔业务看法不一

B.模型分析方法可以总结和凝练专家经验，通过计量模型，对客户风

险作出更客观一致的判断

C.专家分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策，难以实现

对信用风险的准确计量

D.违约概率模型方法优点在于能够直接估计客户的违约概率，缺点在

于对历史数据要求高

E.违约概率模型和传统的专家系统相结合，有助于提高信用风险评估

/计量水平

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B项，专家分析法采用众多专家组成的专家委员会的综合意见等措

施，可以总结和凝练专家经验。模型分析法主要包括各类违约概率模

型分析法。

25.下列权利可以进行质押的有（）。

A.可以转让的基金份额

B.应收账款

C.汇票、本票

D.提单、仓单

E.知识产权

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

根据《物权法》第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的

下列权利可以出质：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、

提单；④可以转让的基金份额、股权；⑤可以转让的注册商标专用权、

专利权、著作权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政

法规规定可以出质的其他财产权利。E项，知识产权中的财产性权利

才能进行质押，人身权不能质押。

26.经济周期一般分为四个阶段，下列（）属于繁荣阶段的特点。

A.社会购买力上升

B.企业开始增加投资并进行固定资产更新

C.产品供不应求，价格上升

D.企业的经营规模不断扩大

E.消费需求开始减少

【答案】:A|C|D

【解析】：

在经济繁荣阶段，失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买

力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升；市场预期好转，企业

投资意愿增强；生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额

显著增加，利润激增，这时，商业银行的资产规模和利润也处于最高

水平。B项属于经济复苏阶段的特点；E项属于经济衰退阶段和萧条

阶段的特点。

27.根据《关于完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务

水平的通知》，续贷需要一定的准入门槛，以下关于小微企业申请续

贷准入门槛说法正确的是（）。

A.小微企业符合新发流动资金周转贷款条件和标准

B.小微企业的原流动资金周转贷款为正常类或者关注类

C.小微企业没有挪用贷款资金、欠贷欠息等不良行为

D.小微企业具有持续经营能力和良好的财务状况

E.小微企业依法合规经营

【答案】：C|D|E

【解析】：

符合以下四个主要条件的小微企业才可申请续贷：①依法合规经营；

②生产经营正常，具有持续经营能力和良好的财务状况；③信用状况

良好，还款能力与还款意愿强，没有挪用贷款资金、欠贷欠息等不良

行为；④原流动资金周转贷款为正常类，且符合新发放流动资金周转

贷款条件和标准。

28.关于CDs与CDs市场，下列说法正确的是（）o

A.CDs市场是可转让大额定期存单转让而非发行的市场

B.到期时，CDs持有人只能向银行提取利息，不能提取本金

C.CDs面额一般较小

D.CDs一般不能提前支取

【答案】：D

【解析】：

CDs的利率一般都高于同档次定期存款利率，不办理提前支取，不分

段计息，不计逾期利息、。A项，CDs市场（大额可转让定期存单市场）,

是可转让定期存单的发行和转让市场；B项，到期时-，CDs持有人可

向银行提取本息；C项，CDs的特点是期限固定、面额较大、到期前

可流通转让。

29.下列关于信用卡和借记卡的区别的说法，不正确的是（）。

A.借记卡不进行资信审查，使用前需存款,信用卡视各发卡银行规定,

需进行必要的资信审查，对符合申请条件的方予发卡

B.借记卡存多少，用多少，不能透支，而信用卡无须存款，先消费，

后还款

C.借记卡无免息还款期，而信用卡有

D.借记卡无预借现金，而信用卡有

E.借记卡有利息，信用卡无利息

【答案】：B|E

【解析】：

B项，信用卡里准贷记卡需要先存款，后消费，并且可以透支；E项,

信用卡的贷记卡无利息，而准贷记卡有利息。

30.处于（）阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不

应该是来自商业银行。

A.启动

B.成熟

C.衰退

D.成长

【答案】：A

【解析】：

处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技

术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服

务成为潜在的商业机会。这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或

者风险投资者，而不应该是来自商业银行。

.下列关于定金和订金的表述中，错误的是（）

31o

A.定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能

B.定金具有预付款性质

C.收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金

D.订金的数额可由当事人之间自由约定

【答案】：B

【解析】：

定金和订金的区别如下：①性质不同。定金是一种担保方式，而订金

一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。②效力不同。收受定金

的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事

人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。③数额限

制不同。《担保法》规定定金数额不超过主合同标的额的20%；而订

金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。

32.消费者物价指数的含义是（）。

A.指一组出厂产品批发价格的变化幅度

B.指一组出厂产品零售价格的变化幅度

C.指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度

D.指一组与城乡居民生产和生活有关的商品价格的变化幅度

【答案】：C

【解析】：

对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。

常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总

值物价平减指数。消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价

格的变化幅度。生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅

度。国内生产总值物价平减指数则是按当年不变价格计算的国内生产

总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。

33.银行业金融机构应至少每（）开展一次绿色信贷的全面评估工作,

并向银行监督机构报送自我评估报告。

A.三年

B.一年

C.两年

D.半年

【答案】：C

【解析】：

银行业金融机构应当根据《绿色信贷指引》的要求，至少每两年开展

一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报

告。

34.下列关于贷审会的说法中正确的有（）。

A.贷审会投票否决的信贷事项，有权审批人可以审批同意

B.行长不得担任贷审会主任委员

C.贷审会投票通过的信贷事项，有权审批人可以否决

D.行长可指定一名副行长担任贷审会主任委员

E.贷审会成员发表的全部意见应记录存档，且要准确反映审议过程

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A项，贷审会投票未通过的信贷事项，不得审批同意。

35.除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、欺诈风险外，信

用卡产品的风险主要包括（）°

A.来自发卡行的风险

B.来自持卡人的风险

C.来自商户的风险

D.来自第三方的风险

E.来自收单行的风险

【答案】:B|C|D

【解析】：

信用卡风险，就是指在信用卡业务经营中发卡行、收单行以及持卡人

和合作商户等发生经济损失的潜在可能性。信用卡业务的风险管理有

其特殊性和复杂性。除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、

欺诈风险外，信用卡产品的风险主要包括：①来自持卡人的风险；②

来自商户的风险；③来自第三方的风险。

36.遗嘱的形式包括（）。

A.公证遗嘱

B.自书遗嘱

C.代书遗嘱

D.录音遗嘱

E.口头遗嘱

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根据《继承法》第十七条的规定，遗嘱有以下五种形式：①公证遗嘱;

②自书遗嘱；③代书遗嘱；④录音遗嘱；⑤口头遗嘱。

37.下列关于商业银行持有资本的主要作用的表述，正确的有（）。

A.发放员工工资

B.吸收和消化损失

C.限制业务过度扩张

D.维持市场信心

E.为银行提供融资

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

银行资本的作用主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资，资本

既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其他投资提

供资金；②吸收和消化损失，资本金承担着吸收损失的第一资金来源;

③限制业务过度扩张，要想扩大业务规模就必须有充足的资本，这使

资本具有了约束银行盲目扩张、过度承担风险的重要功能；④维持市

场信心，资本充足的银行有助于树立和增强公众对银行的信心，消除

债权人对银行损失吸收能力的疑虑，从而在市场上能够赢得公众的青

睐，获取更多的发展机会。

38.贷款新规强调了银行对借款人回款账户的动态监测分析，对于固

定资产贷款，当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应

要求其开立专门的（）账户，并与借款人约定对账户资金进出、余

额或平均存量等最低要求。

A.基本结算

B.项目收入

C.资金回笼

D.还款准备金

【答案】：D

【解析】：

一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金

融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户；当借款人信用状

况较差、贷款安全受到威胁时，出于有效防范和化解信贷风险的考虑,

银行应要求其开立专门的还款准备金账户，并与借款人约定对账户资

金进出、余额或平均存量等的最低要求。

39.假定金融机构的法定准备金率为20%,超额准备金率为2%,现金

漏损率为3%,不考虑定期存款的存款准备金率，则存款乘数为()o

A.4.00

B.4.12

C.5.00

D.20.00

【答案】：A

【解析】：

不考虑定期存款的存款准备金率，则存款乘数K=l/(rd+e+c),其

中rd代表法定准备金率，e代表超额准备金率，c代表现金漏损率。

题中，rd=20%,e=2%,c=3%,故存款乘数为K=1/(20%+2%+

3%)=4。

40.下列可以成为借款人主体的有()。

A.国家机关

B.个体工商户

C.限制行为能力人

D.企业法人

E.其他经济组织

【答案】：B|D|E

【解析】：

借款人是指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。

41.下列不属于定期存款类型的是（）。

A.存本取息

B.定活两便

C.零存整取

D.整存整取

【答案】：B

【解析】：

定期存款类型包括：①整存整取；②零存整取；③整存零取；④存本

取息。除常见的活期存款和定期存款外，还有下列四种存款种类：定

活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。

42.信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重考虑的因素有（）。

A.高管人员的素质

B.信誉状况

C.董事会组成结构

D.对内部控制人约束和激励

E.控股股东行为的规范

【答案】：C|D|E

【解析】：

信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重关注控股股东行为的规

范，董事会组成结构、运作方式和决策规则，以及对内部控制人的激

励约束等几方面因素。

43.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计可付利息。

A.存入日挂牌公告的活期存款利率

B.支取日挂牌公告的定期存款利率

C.支取日挂牌公告的活期存款利率

D.存入日挂牌公告的定期存款利率

【答案】：C

【解析】：

定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。如果储

户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办

理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

44.()是中央银行为实现特定的经济目标而采用的各种控制和调节

货币供应量或信用量的方针、政策、措施的总称。

A.国际收支

B.货币政策

C.货币政策工具

D.信贷政策

【答案】：B

【解析】：

货币政策是指中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货

币供应量、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观

经济的主要手段之一。

45.下列说法不正确的是（）。

A.法律法规是一种约定俗成的说法，具有较为宽泛的涵义，包括由立

法机关即全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律

B.银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的

规章制度

C.规章制度是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过的对全体

会员具有一定约束力的行业规范及公约

D.商业银行经营必须与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部

门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为

守则和职业操守相一致

【答案】：C

【解析】：

c项是对银行业自律规范的定义；规章制度是指银行业金融机构内部

制定的各项政策、操作程序和工作规范。

46.甲向乙贷款6万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙承

担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款

未果，遂要求丙履行保证责任还款，下列关于保证责任的表述，正确

的是（）。

A.丙目前可以拒绝承担保证责任

B.丙应当履行保证责任，先代甲还款6万元后，再向甲追债

C.丙应当履行保证责任，代甲还款6万元

D.丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追款，追款未果给乙还款6

万元

【答案】：A

【解析】：

保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照

约定履行债务或者承担责任的行为。根据我国《担保法》的规定，保

证的方式有一般保证和连带责任保证。当事人在保证合同中约定，债

务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般

保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法

强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。

47似下不属于个人消费贷款的是（）。

A.个人权利质押贷款

B.助学贷款

C.个人汽车贷款

D.个人住房贷款

【答案】：D

【解析】：

个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经

营贷款和个人信用卡透支。其中，个人消费贷款一般包括个人汽车贷

款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消

费品贷款、个人权利质押贷款等。

48.商业银行应具有与本行并购贷款业务规模和复杂程度相适应的熟

悉并购相关（）等知识的专业人员。

A.法律

B.生产工艺

C.制造技术

D.行业

E.财务

【答案】：A|D|E

【解析】：

根据《商业银行并购贷款风险管理指引》第二十三条规定，商业银行

应具有与本行并购贷款业务规模和复杂程度相适应的熟悉并购相关

法律、财务、行业等知识的专业人员。

49.下列关于企业资产负债表分析的表述，正确的是（）。

A.企业的非流动资产包括长期投资、固定资产、无形及递延资产、待

摊费用和其他长期资产等

B.当企业总资产利润率低于长期债务成本时:加大长期债务可使企业

获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率

C.如借款人属于稳定的生产制造企业，那么其资产转换周期较长且稳

定，因而其融资需求更多的是短期资金

D.借款人不能全部收回其应收账款或固定资产提前报废，这都会给借

款人的资产带来损失，从而增加经营风险

【答案】：D

【解析】：

A项，待摊费用属于流动资产；B项，当总资产利润率低于长期债务

成本时，降低长期债务的比重可使企业减少财务杠杆损失，从而维护

所有者利益；C项，如借款人属稳定的生产制造企业，那么其资产转

换周期较长而稳定，因而其融资需求更多的是稳定的长期资金。

50.票据是()o

A.设权证券

B.要式证券

C.无因证券

D.流通证券

E.文义证券

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

票据具有以下特点：①票据是完全有价证券；②票据是要式证券；③

票据是一种无因证券；④票据是流通证券；⑤票据是文义证券；⑥票

据是设权证券；⑦票据是债权证券。

51.商业银行对抵债资产的账实核对时间至少应为（）一次。

A.每月

B.每半年

C.每旬

D.每季度

【答案】：D

【解析】：

商业银行对抵债资产进行保管时，每个季度应至少组织一次对抵债资

产的账实核对，并做好核对记录。核对应做到账簿一致和账实相符，

若有不符的，应查明原因，及时报告并据实处理。

52.按照组织形式的不同，基金可分为（）。

A.契约型基金

B.公募基金

C.公司型基金

D.合伙型基金

E.私募基金

【答案】:A|C|D

【解析】：

BE两项是按照资金募集方式的不同进行的分类。

53.在保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的，（）。

A.应当取得保证人书面同意

B.取得保证人口头同意即可

C.无须取得保证人同意

D.通知保证人即可

【答案】：A

【解析】：

债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经

保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。保证合同另有约定的,

按照约定。

54.商业银行贷款授信额度的决定因素包括（）。

A.借款企业对借贷金额的需求

B.银行的内部授权情况

C.有关法律或条款存在的限制，以及借款合同有关的限制

D.贷款组合管理的限制和关系管理因素

E.借款企业的还款能力

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：①了解并

测算客户的信贷需求，通过与客户进行讨论，对借款原因进行分析，

确定客户合理信贷需求；②客户的还款能力；③银行或借款企业的相

关法律或监督条款的限制；④贷款组合管理的限制；⑤银行的客户政

策；⑥关系管理因素。

55.贷款合同的制定原则包括（）。

A.借款人利益最大化原则

B.适宜相容原则

C.维权原则

D.不冲突原则

E.完善性原则

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

银行业金融机构贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规

定、业务操作规程以及业务需求制定，并应遵守以下原则：①不冲突

原则