《反洗钱法》解读课件

学习解读

《中华人民共和国反洗钱法》202X年《中华人民共和国反洗钱法》主题学习活动时间：202X年ⅹ月ⅹ日主讲人：某某某打击洗钱犯罪，维护社会和谐稳定2006年10月31日，十届全国人大常委会第二十四次会议以144票赞成，1票弃权，通过了《中华人民共和国反洗钱法》，这是我国第一部关于反洗钱的专门性行政法律。2012年6月1日，《中华人民共和国反洗钱法》（下称《反洗钱法》）修改工作已列入全国人大常委会2021年度立法工作计划。央行发布《反洗钱法（修订草案公开征求意见稿）》（下称“草案公开征求意见稿”）向社会公开征求意见。ANTI-MONEYLAUNDERINGLAWOFTHEPEOPLE'SREPUBLICOFCHINA我国反洗钱法立法的回顾01制定反洗钱法的必要性02反洗钱法新旧条文对比03风险为本的监管思路04反洗钱法六大变化与解读05目录01我国反洗钱法立法的回顾Areviewofouranti-moneylaunderinglegislation我国的反洗钱立法是从刑事立法开始的。1990年全国人大常委会通过的《关于禁毒的决定》第四条规定，包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的，掩饰、隐瞒出售毒品获得财物的非法性质和来源的，处七年以下有期徒刑、拘役或者管制，可以并处罚金。这一规定是我国关于反洗钱方面的第一个法律规定，成为我国打击洗钱犯罪活动最主要的法律武器。我国反洗钱法立法的回顾（一）我国反洗钱刑事立法的基本情况AREVIEWOFOURANTI-MONEYLAUNDERINGLEGISLATIONCRIMINALLEGISLATION（一）我国反洗钱刑事立法的基本情况

1997年修订后的刑法在反洗钱刑事立法方面有了重要进展。第一次专门规定了洗钱罪。2001年12月，为适应打击恐怖活动犯罪的需要，全国人大常委会通过了《刑法修正案（三）》，其中对反洗钱的刑事法律又作了进一步的完善。2006年8月，根据反洗钱工作实际的需要，我国进一步加强反洗钱国际合作。我国反洗钱法立法的回顾AREVIEWOFOURANTI-MONEYLAUNDERINGLEGISLATIONCRIMINALLEGISLATION我国反洗钱法立法的回顾AREVIEWOFOURANTI-MONEYLAUNDERINGLEGISLATION（二）我国对反洗钱行政管理立法的基本情况我国反洗钱行政立法开始于2003年。2003年1月，中国人民银行发布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑资金支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》。首次明确地确立了反洗钱行政管理制度，建立了以银行业为核心的、全面的金融机构反洗钱管理制度。ADMINISTRATIVELEGISLATION02制定反洗钱法的必要性Theneedforananti-moneylaunderinglaw一是国内形势的需要。近年来，随着走私、毒品、贪污贿赂等犯罪不断发生，非法转移资金活动大量存在，我国现如今出现的洗钱问题日渐突出。由于缺乏对洗钱行为的预防监控措施，导致不能及早发现犯罪线索，影响了追查、打击洗钱犯罪及其上游犯罪和追缴犯罪所得。政府和社会各界关于加强反洗钱立法、完善反洗钱法律制度的呼声越来越高。制定反洗钱法的必要性THENEEDFORANANTI-MONEYLAUNDERINGLAW二是国际形势的需要。洗钱活动具有跨国（境）特性，遏制和打击跨国洗钱活动必须通过规范和协调国内、国际立法，同时我们要加强反洗钱国际合作。且我国已经批准加入的《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》、《联合国打击跨国有组织犯罪公约》、《联合国反腐败公约》和《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》等，都明确要求各成员国都要建立健全反洗钱法律制度。制定反洗钱法的必要性THENEEDFORANANTI-MONEYLAUNDERINGLAW

三是实际工作的需要。关于反洗钱活动，在此以前我国虽然缺少一部完整的反洗钱法，但是反洗钱的工作从二十世纪九十年代以来没有停止过。在追究犯罪方面，如1997年刑法对洗钱犯罪作了明确的规定，并给予严厉的处罚。在制度健全方面，如《中国人民银行法》、2003年中国人民银行制定的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》以及《个人存款帐户实名制》等规定，都涉及反洗钱的内容，这些规定都为反洗钱立法提供了有利的条件。制定反洗钱法的必要性THENEEDFORANANTI-MONEYLAUNDERINGLAW制定反洗钱法的必要性《反洗钱法》的制定和实施，对未来中国经济社会的健康有序发展具有重大意义。这主要体现在以下几个方面：一是有利于及时发现和监控洗钱活动，追查并没收犯罪所得，遏制洗钱犯罪及其上游犯罪，维护经济安全和社会稳定；二是有利于消除洗钱行为给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，也能够维护金融安全；三是有利于发现和切断资助犯罪行为的资金来源和渠道，防范新的犯罪行为；四是有利于保护上游犯罪受害人的财产权，也有利于维护法律尊严和社会正义；五是有利于参与反洗钱国际合作，维护我国良好的国际形象。03反洗钱法新旧条文对比ComparisonoftheoldandnewprovisionsoftheAnti-MoneyLaunderingLaw《中华人民共和国反洗钱法》（2007年)《中华人民共和国反洗钱法（修订草案公开征求意见稿)》第一条为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪,制定本法。第一条为了预防和遏制洗钱、恐怖主义融资及相关违法犯罪活动,维护国家安全和金融秩序,制定本法。反洗钱法新旧条文对比反洗钱法新旧条文对比《中华人民共和国反洗钱法》（2007年)《中华人民共和国反洗钱法（修订草案公开征求意见稿)》第四条国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。国务院有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关部门、机构和司法机关在反洗钱工作中应当相互配合。第五条国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。国务院有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关部门、机构和监察机关、司法机关在反洗钱工作中应当相互配合。反洗钱法新旧条文对比《中华人民共和国反洗钱法》（2007年)《中华人民共和国反洗钱法（修订草案公开征求意见稿)》第七条任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。第八条任何单位和个人发现未履行反洗钱义务的情况，有权向反洗钱行政主管部门、有关主管部门举报;发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门、有关主管部门以及公安机关举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。反洗钱法新旧条文对比《中华人民共和国反洗钱法》（2007年)《中华人民共和国反洗钱法（修订草案公开征求意见稿)》第十条国务院反洗钱行政主管部门设立反洗钱信息中心，负责大额交易和可疑交易报告的接收、分析,并按照规定向国务院反洗钱行政主管部门报告分析结果,展行国务院反洗钱行政主管部门规定的其他职责。第十三条国务院反洗钱行政主管部门设立中国反洗钱监测分析中心，负责大额交易和可疑交易报告、巨额现金收付报告的接收、分析，并按照规定向国务院反洗钱行政主管部门报告工作结果,履行国务院反洗钱行政主管部门规定的其他职责。中国反洗钱监测分析中心根据需要可以要求报送交易报告的机构补充提供相关信息。反洗钱法新旧条文对比《中华人民共和国反洗钱法》（2007年)《中华人民共和国反洗钱法（修订草案公开征求意见稿)》第二十四条调查可疑交易活动，可以询问金融机构有关人员，要求其说明情况。询问应当制作询问笔录。询问笔录应当交被询问人核对。记载有遗漏或者差错的,被询问人可以要求补充或者更正。被询间人确认笔录无误后,应当签名或者盖章;调查人员也应当在笔录上签名。第四十一条开展反洗钱调查，可以询问相关单位或者个人，要求其说明情况。询问应当制作询问笔录。询问笔录应当交被询问人核对。记载有遗漏或者差错的，被询问人可以要求补充或者更正。被询问人确认笔录无误后,应当签名或者盖章;调查人员也应当在笔录上签名。04风险为本的监管思路Risk-basedregulatorythinkingRISK-BASEDREGULATORYTHINKING风险为本的监管思路随着反洗钱工作形势不断变化，反洗钱监管从“规则为本”过渡到“风险为本”。事实上，近年来我国反洗钱工作正在全面推行“风险为本”的监管理念。一位央行地方支行的工作人员指出，“风险为本”监管理念，强调的是根据风险状况及程度来合理配置反洗钱监管资源，要求对义务机构开展的业务有完整和深入的了解，对义务机构面临的内外部洗钱威胁有全面的认识，对义务机构潜在的风险种类及程度能够运用合理、可行的方法进行评估，并将评估结论作为监管资源分配中优先考量的依据。风险为本的监管思路中国人民大学法学院教授刘俊海指出，本次《反洗钱法》修订的一个主要方面就是强调风险为本的反洗钱监管。01020304明确洗钱风险评估职责强调须履行反洗钱义务的特定非金融机构应当依据行业洗钱风险状况采取相应的反洗钱措施强调义务机构风险为本反洗钱要求要求金融机构基于洗钱风险状况建立风险管理措施，基于风险开展客户尽职调查并采取相应措施风险为本的监管思路央行相关负责人表示，本次修订草案公开征求意见稿中，完善了反洗钱义务主体范围和配合反洗钱工作的要求。明确特定非金融机构在从事特定业务时，应当参照金融机构的相关要求履行反洗钱义务明确金融机构、特定非金融机构以外的单位和个人应当配合客户尽职调查和反洗钱调查、依法履行巨额现金收付申报等反洗钱要求增加反洗钱特别预防措施要求010302风险为本的监管思路RISK-BASEDREGULATORYTHINKING“风险为本”监管理念不仅适用于监管部门‘同样适用于被监管义务机构。前述央行地方支行的工作人员认为，从风险防范角度看，义务机构直接与客户接触，为客户办理业务、提供服务，是反洗钱机制的第一道防线。本次修订草案公开征求意见稿中扩大了调查主体和范围，不仅将反洗钱调查主体扩展至国务院反洗钱行政主管部门设区的市一级派出机构，也将特定非金融机构等纳入调查范围。反洗钱机制的第一道防线扩大了调查主体和范围风险为本的监管思路RISK-BASEDREGULATORYTHINKING前述央行地方支行的工作人员认为，“风险为本”的监管理念有助于监管部门转变监管思路。在兼顾合规有效的基础上，集中监管资源着重对被监管机构高风险客户、高风险业务及高风险产品开展监管，建立风险管理的屏障来预防和遏制洗钱风险。05反洗钱法六大变化与解读SixmajorchangesandinterpretationsoftheAnti-MoneyLaunderingLaw反洗钱法六大变化与解读1、

进一步明确反洗钱的概念和任务反洗钱范围有所扩大，明确反洗钱不仅包括预防洗钱犯罪，还包括遏制洗钱相关违法活动。变化内容相关解读相关专家指出，从《反洗钱法》修订草案第二条所列出的定义来看，反洗钱的范围已经扩张至所有犯罪，且明确提出“预防和遏制恐怖主义融资活动”也适用该法。如果对比现行《反洗钱法》可以看到，此前反洗钱定义中仅列举了七类洗钱上游犯罪，包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪而全国人大宪法和法律委员会《关于中华人民共和国刑法修正案(十一)(草案)修改情况的汇报》则指出，洗钱罪(《刑法》第一百九十一条)、掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪(《刑法》第三百一十二条)等共同构成了我国洗钱犯罪体系，洗钱犯罪的上游犯罪包含所有犯罪。相关专家分析，基于“行刑衔接”等原因，新规定不再具体列举上游犯罪类型，而直接明确了反洗钱定义，并强调反洗钱不仅包括预防洗钱犯罪，还包括遏制洗钱相关违法活动。反洗钱法六大变化与解读2、

对接国际反洗钱框架确定国内认可的高风险地区和国家，高亮“反洗钱合规体系”。变化内容相关解读相关专家指出，《征求意见稿》的亮点之一是对接了国际标准。本次《反洗钱法修订草案》规定，中国将会指定高风险国家和地区，目前国内金融机构认可的高风险国家和地区有FATF、EAG、APG等国际反洗钱组织指定的国家和地区，并要求中国金融机构采取相应的风险管理措施。本次修法后，很多规定和框架均与国际接轨。反洗钱法六大变化与解读3、

强调风险为本的合理配置监管资源变化内容相关解读明确洗钱风险评估职责强调须履行反洗钱义务的特定非金融机构应当依据行业洗钱风险状况采取相应的反洗钱措施强调义务机构风险为本反洗钱要求要求金融机构基于洗钱风险状况建立风险管理措施，基于风险开展客户尽职调查并采取相应措施反洗钱监管从规则为本过渡到风险为本是国际共识，也是本次《征求意见稿》修订的主要内容之一。一是增加国务院反洗钱行政主管部门开展或者会同有关部门开展国家、行业、义务机构洗钱风险评估，根据风险状况合理配置监管资源，采取适当的风险防控措施。二是强调对义务机构风险为本的反洗钱要求，要求金融机构基于风险状况采取风险管理措施，基于风险开展客户尽职调查并采取相应措施。专家认为：“风险为本”就是要进行有效的资源的配置，让反洗钱的资源“好钢用在刀刃上”。他表示，风险为本的原则允许各国在FATF要求的框架下，采取更加灵活的措施，以有效地分配资源、实施与风险相适应的预防措施，最大限度地提高有效性。反洗钱法六大变化与解读4、

完善反洗钱义务主体范围和配合反洗钱工作的要求，完善反洗钱调查相关规定变化内容明确特定非金融机构在从事特定业务时，应当参照金融机构的相关要求履行反洗钱义务明确金融机构、特定非金融机构以外的单位和个人应当配合客户尽职调查和反洗钱调查、依法履行巨额现金收付申报等反洗钱要求增加反洗钱特别预防措施要求扩大调查主体和范围，将反洗钱调查主体扩展至国务院反洗钱行政主管部门设区的市一级派出机构，将特定非金融机构等纳入调查范围。（关于特定非金融机构的反洗钱监管，在《中国人民银行办公厅关于加强特定非金融机构反洗钱监管工作的通知》（银办发[2018]120号）、《