银行业法律法规与综合能力考试测试卷及答案解析

(1l=J:新版）银行业法律法规与综合能力

考试测试卷及答案解析

1.下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是（）。

A.连环担保十分普遍

B.内部关联交易频繁

C.系统性风险较低

D.贷后管理难度大

【答案】：C

【解析】：

与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：

①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌

握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。

2.下列各项指标中，（）可以反映资产收益率的波动性。

A.概率

B.标准差

C.概率密度

D.分布函数

【答案】：B

【解析】：

在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收

益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接

近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性

程度逐渐减小。

3.风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包

括（）o

A.限额管理

B.制定应急预案

C.风险定价

D.风险转移

【答案】：D

【解析】：

商业银行常用的事前控制方法有：限额管理、风险定价和制定应急预

案等；常用的事后控制的方法有：风险缓释或风险转移、风险资本的

重新分配、提高风险资本水平等。

4.商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限

额和止损限额外，还需要制定并实施合理的（）和处理程序。

A.超限额监控

B.授权管理

C.上报程序

D.返回检验

【答案】：A

【解析】：

商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理的超限额监

控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系

统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相

应级别的管理层。

5.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。

A.银行机构风险和合规性的分析、评价

B.财务报表检查

C.会计资料规范性

D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性

【答案】：A

【解析】：

银行监管侧重于合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重

于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

6.下列有关违约概率和违约频率的说法，正确的是（

A.违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款

本息或履行相关义务的可能性

B.在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累

计违约概率与0.05%中的较高者

C.计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致

D.违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性

【答案】：C

【解析】：

A项所述为违约概率的概念；B项，在巴塞尔新资本协议中，违约概

率被具体定义为借款人一年期违约概率与0.03%中的较高者；D项，

违约概率能使监管当局在推行内部评级法中保持更高的一致性。

7.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元，

关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失

类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）0

A.10%

B.15%

C.18%

D.20%

【答案】：D

【解析】：

不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，即：不良贷款率=[(次级

类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额]义100%。该商业

银行的不良贷款率=(10+7+3)/(50+30+10+7+3)X100%=

20%o

8.某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA

级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正

确的是()。

A.该行AA级客户的违约频率为0.5%

B.该行AA级客户的贷款不良率为0.5%

C.该行AA级客户的违约概率为0.5%

D.该行AA级客户的违约损失率为0.5%

【答案】：A

【解析】：

1000个客户中发现有5个客户违约，则违约频率=5/1000X100%=

0.5%o

9.某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度

注入1000亿元新资本。若本年度电子行业在资本分配中的权重为5%,

则本年度电子行业资本分配的限额为（）亿元。

A.30

B.50

C.300

D.250

【答案】：C

【解析】：

根据公式，资本的组合限额=资本X资本分配权重，可得本年度电子

行业资本分配的限额=（5000+1000）X5%=300（亿元）。

10.下列关于CreditRisk+模型的说法，不正确的是（）。

A.假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态

B.组合的损失分布即使受到宏观经济影响也还是正态分布

C.认为不同种类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的

D.根据火险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组

合违约率进行分析

【答案】：B

【解析】：

CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约

率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。

贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立，因

此贷款组合的违约率服从泊松分布。组合的损失分布会随组合中贷款

笔数的增加而更加接近于正态分布。在计算过程中，模型假设每一组

的平均违约率都是固定不变的，而实际上，平均违约率会受宏观经济

状况等因素影响而发生变化，在这种情况下，贷款组合的损失分布会

出现更加严重的“肥尾”现象。

11.风险分散的原理是（）o

A.两种资产之间的收益率变化完全正相关

B.用标准差度量的加权组合资产的风险小于各资产风险的加权和

C.用标准差度量的加权组合资产的风险大于各资产风险的加权和

D.用标准差度量的加权组合资产的风险等于各资产风险的加权和

【答案】：B

【解析】：

因为相关系数一lWpW1,所以有：

则根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关

（即PV1）时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之

和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。

12.信息披露通常通过（）等形式向社会公众披露公司及与公司相关

的信息、。

A.招股说明书

B.上市公告书

C.定期报告

D.财务报表

E.临时报告

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报

告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会

公众进行披露的行为。

13.当久期缺口为正值时，下列说法正确的是（）o

A.资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘

积

B.如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加

C.如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌

D.如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少

E.如果市场利率上升，银行的市场价值将增加

【答案】：A|B|D

【解析】：

久期缺口用来测量银行资产负债的利率风险，久期缺口=资产加权平

均久期一（总负债/总资产）X负债加权平均久期。当久期缺口为正

值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价

值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如

果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的

幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

14.内部评级法的核心应用范围包括（）。

A.信贷政策的制定

B.授信审批

C.限额设定

D.贷款定价

E.损失准备计提

【答案】：A|B|C

【解析】：

除ABC三项外，内部评级法的核心应用范围还包括：①风险监控，对

于不同评级结果的债务人或债项，采用不同监控手段和频率；②风险

报告，明确规定风险报告的内容、频率和对象，至少按季度向董事会、

高级管理层和其他相关部门或人员报告债务人和债项评级总体概况

和变化情况。DE两项属于内部评级法的高级应用范围。

15•一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出，在此国开设

分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失。在这一

事件中，此家商业银行遭受到的风险有（）。

A.信用风险

B.国别风险

C.法律风险

D.声誉风险

E.市场风险

【答案】：A|B|C

【解析】：

“一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出”属于国别风

险；而该风险因监管措施产生又属于法律风险；“开设分支机构的一

家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失”，即导致该国的信用

状况下降，这又属于信用风险。

16.下列各项属于关键风险指标的是（）。

A.交易量

B.员工水平

C.市场变动

D.地区数量

E.技能水平

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

关键风险指标通常包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、

市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动

化水平等。

17.下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当

的是（）。

A.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

B.负责制定市场风险管理制度、流程、偏好

C.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风

险

D.负责确定本行可以承受的市场风险水平

【答案】：B

【解析】：

B项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政

策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。

18.第二支柱资本要求是在（）的基础上提出的。

A.储备资本要求

B.逆周期资本要求

C.最低资本要求

D.最低资本充足率

【答案】：C

【解析】：

第二支柱资本要求是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各

类特定资本要求的总和。

19.下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的是（）。

A.操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险

B.监管规定的变化属于流程风险

C.输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险

D.外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险

E.内部欺诈、失职违规属于人员风险

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B项，监管规定的变化属于外部事件。

20.()方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交

易头寸的价值。

A.盯市

B.情景分析

C.模拟

D.盯模

【答案】：D

【解析】：

盯模即按模型计值。当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数

理模型确定的价值计值。具体来说，就是以某一个市场变量作为计值

基础，推算出或计算出交易头寸的价值。

21.商业银行对内部评级体系验证的内容应包括（）。

A.内部评级模型的验证

B.内部评级信息系统的验证

C.内部评级数据的验证

D.内部评级政策的验证

E.内部评级流程的验证

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

验证的内容包括对内部评级体系数据的验证、评级模型的验证、违约

概率的验证、违约损失率的验证、违约风险暴露的验证、信息系统的

验证、内部评级政策和流程的验证等多个方面。

.商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有（）

22o

A.声誉风险

B.合规风险

C.操作风险

D.信用风险

E.市场风险

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

金融产品（业务）创新是指商业银行等金融机构运用新方式、新技术,

通过创新、模仿、推广金融产品（业务）以满足人们不断增长的金融

消费需求。商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有：

信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险。

23.在外部审计与信息披露的关系中，外部审计除了有利于提高信息

披露质量外，还有助于（）o

A.提高我国商业银行的竞争能力

B.消除信息不对称及降低代理成本

C.对银行产生更强有力的监管和市场约束

D.提高审计效率

【答案】：C

【解析】：

由于我国商业银行信息披露存在披露内容不全面，风险信息、表外业

务信息披露不充分，信息披露监控机制不完善等问题，市场参与者难

以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方

面的可靠信息，无法判断哪些银行风险较低，或要求风险较高的银行

提供更高的收益。因此，借助外部审计机构的专业力量提高银行信息

披露质量，有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。

24.2009年原银监会对战略风险的高、中、低风险给出了评判标准，

下列哪一项不属于高风险的特征？（）

A.战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化

B.管理能力或现有资源不足以实现预定的策略目标

C.管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现一般

D.企业文化定位与战略目标不一致

【答案】：c

【解析】：

C项为中风险的评判标准。

25.法律风险与违规风险之间的关系是（）。

A.违规风险包括法律风险

B.两者产生的风险相同

C.两者有关但又有区别

D.两者产生的原因相同

【答案】：C

【解析】：

违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或

遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。

广义上，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。

26.商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，

模型开发应做到（）。

A.考虑不同业务的性质、规模和复杂程度

B.采用商业银行真实、准确、充足的数据

C.根据需要对模型进行验证和必要的修正

D.应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识

E.选择合理的假设前提和参数

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的

风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难

以量化的风险。开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多

么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准

确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险

状况。因此，商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局

限性，适时采用敏感性分析、压力测试和情景分析等方法作为补充。

27.下列关于资本转换因子的说法，正确的是（）。

A.某组合风险越小，其资本转换因子越高

B.同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高

C.设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以计划授信额

表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额

D.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授

信的风险

【答案】：D

【解析】：

A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本，

风险高的组合计划的授信额就越低；C项，设定组合限额步骤的第五

步是根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以

计划授信额表示的组合限额。

28.下列哪一项属于商业银行面临的技术风险？（）

A.产品研发失败

B.我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈

C.银行的信息系统安全性存在风险

D.银行缺乏独特的品牌形象

【答案】：c

【解析】：

A项属于项目风险；B项属于行业风险；D项属于品牌风险。

29.商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风

险，主要包括（）。

A.信用风险

B.银行账簿利率风险

C.集中度风险

D.市场风险

E.操作风险

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性

风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账簿利率

风险、流动性风险、集中度风险。

30.下列各项不属于违约概率模型的是（）。

A.RiskCalc模型

B.KMV的CreditMonitor模型

C.死亡率模型

D.CreditRisk+模型

【答案】：D

【解析】：

在信用风险管理领域，通常市场上和理论上比较常用的违约概率模型

包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定

价模型、死亡率模型等。D项，CreditRisk+模型是信用风险组合模型。

31.战略风险管理案例一一全球曼氏金融破产

风险事件：

2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商一

一全球曼氏金融控股公司（以下简称“全球曼氏金融”）向纽约南区

破产法院提交了破产保护申请。

相关背景：

2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩・克辛被任命为全

球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月，乔恩・克辛公布在五

年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融“看中”

因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大

量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券,

并将其抵押获取贷款，希望赚得利差。短短几个月，公司持有高达

63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，2011年10月24

日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，

全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披

露损失高达1.91亿美元，创历史记录，致使公司股价当天暴跌48%。

随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过羽。10月

31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判

失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。

根据以上案例描述，回答下列5小题。

⑴乔恩•克辛将全球曼氏金融转型为投资银行的计划，使这家机构面

临的最主要风险是（）o（单选题）

A.声誉风险

B.战略风险

C.信用风险

D.流动性风险

【答案】：B

【解析】：

战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程

中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响

的风险。

⑵全球曼氏金融买入欧洲国家主权债券，并将其抵押获取贷款。此业

务决策给全球曼氏金融带来的三个主要风险是（）。（单选题）

A.信用风险、市场风险、流动性风险

B.市场风险、流动性风险、法律风险

C.声誉风险、国别风险、市场风险

D.流动性风险、国别风险、声誉风险

【答案】：A

【解析】：

欧债危机的加深，使得持有欧洲国家主权债券面临巨大的信用风险；

市场对欧洲国家主权债券的看跌会致使其价格大幅下降，全球曼氏金

融将面临市场风险；巨大的信用风险和市场风险最终会引发流动性风

险。

⑶2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾

级别。此时全球曼氏金融面临的最主要风险有（）。（多选题）

A.流动性风险

B.市场风险

C.信用风险

D.战略风险

E.声誉风险

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

ABC三项，全球曼氏金融持有的欧洲国家主权债券依然会使其面临信

用风险、市场风险及流动性风险。E项，穆迪对全球曼氏金融评级的

下调会引发贷款人对全球曼氏金融资产质量的担忧，要求其提前还

款，从而使全球曼氏金融陷入新的财务“流动性”困境，流动性风险

加剧会引发市场及投资者对全球曼氏金融的负面评价，使其面临声誉

风险。

⑷全球曼氏金融提交破产保护申请时，面临的主要风险有（）。（多

选题）

A.流动性风险

B.市场风险

C.信用风险

D.战略风险

E.声誉风险

【答案】:A|E

【解析】：

A项，全球曼氏金融提交破产保护申请后仍然需要清偿债务，面临流

动性风险；E项，破产申请亦会使全球曼氏金融面临声誉风险。

⑸根据上述案例描述，下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当

的是（）。（单选题）

A.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现

B.战略风险管理不需要配置资本

C.战略风险可能引发其他多种风险

D.战略风险管理短期内没有益处

【答案】：C

【解析】：

战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很

长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险

管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施、可以更为

妥善地处理风险事件等。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作

用，是一种多维风险。商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带

来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。

32.直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是（）。

A.不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法

B.建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统

C.采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险

D.采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险

【答案】：B

【解析】：

建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业

银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银

行的风险管理水平和研究/开发能力。

33.某2年期债券久期为1.8年，债券目前价格为105.00元，市场利

率为3%,假设市场利率上升50个基点，则按照久期公式计算，该债

券价格（）。

A.上涨0.874%

B.下跌0.917%

C.下跌0.874%

D.上涨0.917%

【答案】：C

【解析】：

久期（也称持续期）用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性

的衡量。在市场利率有微小改变时，固定收益产品价格的变化可以表

示为：

34.商业银行风险监测/报告的具体内容包括（）。

A.开发风险计量模型

B.监测各种风险水平的变化和发展趋势

C.随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果

D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果

E.调整高风险授信限额

【答案】:B|C|D

【解析】：

风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：①监测各种风险水平

的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密

切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以

内；②报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所

采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。

35.下列各项中，属于操作风险中的就业制度和工作场所安全事件的

是（）。

A.咨询业务

B.不良的业务或市场行为

C.产品瑕疵

D.性别及种族歧视事件

【答案】：D

【解析】：

按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类。其中就业制度

和工作场所安全事件是指商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或

安全方面的法规或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇事件导

致的损失事件，表现在劳资关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件

三个方面。

36.下列投资组合中，能够产生风险分散效果的有（）。

A.投资于2种收益率相关系数为0的资产

B.投资于2种收益率相关系数为-1的资产

C.投资于2种收益率相关系数为0.5的资产

D.投资于2种收益率相关系数为1的资产

E.投资于2种收益率相关系数为-0.5的资产

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为

1（即不完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。

而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个

数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全

消除。

37.商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释？（）

A.放弃衍生产品创新

B.外包数据备份业务

C.实行差错率考核

D.改变市场定位

【答案】：B

【解析】：

对于火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降

低，甚至有些无能为力，但可以通过制定业务连续性管理计划、商业

保险和业务外包等方式将风险转移或缓释。AD两项是可规避的操作

风险的应对措施；C项是可降低的操作风险的应对措施。

38.下列关于银行监管必要性原理的论述正确的有（）。

A.无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务

或产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或

其授权机构的监管

B.银行普遍存在通过扩大其资产规模而增加利润的发展冲动，但由于

银行本身并不承担全部风险成本，因此容易引发银行机构在信贷配置

方面的逆向选择与道德风险，造成金融市场效率低下

C.外部宏观经济、行业、区域等风险因素的变化对银行经营及未来发

展产生深远的影响

D.银行业先天存在垄断与竞争的悖论

E.为提高效率，可以通过市场机制实现资本的自由准入与退出

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E项，银行业具有内在垄断和过度竞争的发展趋势，难以靠市场调节

自动达到适度竞争的均衡状态，也难以通过市场机制实现资本的自由

准入与退出。需要政府适当干预和引导，对银行业的市场准入和退出

进行适当限制和管理。

39.《巴塞尔新资本协议》中，风险加权资产的计算公式为（）。

A.信用风险加权资产+市场风险资本要求

B.信用风险加权资产+市场风险资本要求+操作风险资本要求

C.（信用风险加权资产+市场风险资本要求+操作风险资本要求）X

12.5

D.信用风险加权资产+(市场风险资本要求+操作风险资本要求)X

12.5

【答案】：D

【解析】：

D项，风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操

作风险加权资产。市场风险加权资产为市场风险资本要求的12.5倍,

即市场风险加权资产=市场风险资本要求X12.5；操作风险加权资产

为操作风险资本要求的12.5倍，即操作风险加权资产=操作风险资

本要求X12.5。

40.()方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中

反映。

A.原始损失数据

B.诱因与控制措施

C.关键风险指标

D.资本情况

【答案】：A

【解析】：

操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、

诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。

41.纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足的条件包括（）。

A.该项金融工具不可赎回

B.该项金融工具不属于发行方的债务

C.对发行方资产或收入具有剩余索取权

D.发行方的年销售额不超过3亿元人民币

E.持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得，而不是随

时间所产生的收益

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

股权风险暴露是指商业银行直接或间接持有的股东权益。纳入股权风

险暴露的金融工具应同时满足如下条件：①持有该项金融工具获取收

益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益。②该项

金融工具不可赎回，不属于发行方的债务。③对发行方资产或收入具

有剩余索取权。

42.商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信

用风险所需要的()的成本。

A.监管资本

B.注册资本

C.经济资本

D.会计资本

【答案】：C

【解析】：

资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成

本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。

43.()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。

A.缺口分析

B.外汇敞口分析

C.敏感性分析

D.久期分析

【答案】：B

【解析】：

外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。当在

某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差

额就形成了外汇敞口。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益

的影响的一种方法。

44.银行风险监管指标设计的核心是（）。

A.行业监管

B.合规监管

C.法律监管

D.风险监管

【答案】：D

【解析】：

银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾

分支机构，并形成分类、分级的监测体系。

45.计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充,

因为（

A.VaR值只在99%的置信区间内有效

B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平

C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失

D.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失

【答案】：D

【解析】：

市场风险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。

VaR模型缺陷主要表现在两方面：①VaR不能反映极端情况下非正常

市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷；②

在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压

力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴

露。

46.一家银行1年期的浮动利率贷款与1年期的浮动利率存款同时发

生，贷款按月根据美国联邦债券利率浮动，存款按月根据LIBOR浮动,

当联邦债券利率和LIBOR浮动不一致的时候，利率风险表现出（）。

A.基准风险

B.期权性风险

C.重新定价风险

D.收益率曲线风险

【答案】：A

【解析】：

基准风险是指当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅

度不同而产生的利率风险。

47.在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环

境分析应关注（）。

A.行业成熟期分析

B.行业周期性分析

C.收入水平及社会购买力

D.行业竞争力及替代性分析

【答案】：C

【解析】：

ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境

分析包括：经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、

自然灾害等外部因素的发展变化。C项属于社会经济环境的分析。

48.与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特

征（）o

A.内部关联交易频繁

B.连环担保十分普遍

C.真实财务状况难以掌握

D.系统性风险较高

E.风险识别和贷前管理难度大

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：

①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌

握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。

49.下列各项中不属于风险处置纠正的内容的是（）。

A.风险纠正

B.风险防范

C.市场退出

D.风险救助

【答案】：B

【解析】：

风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的

不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①

风险纠正；②风险救助；③市场退出。

50.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本

的核心功能是（）o

A.保护银行的正常经营

B.为银行的注册提供资金

C.吸收损失

D.组织营业

【答案】：C

【解析】：

从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核

心功能是吸收损失：①在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级

债权人和存款人提供保护；②在持续经营条件下吸收损失，体现为随

时用来弥补银行经营过程中发生的损失。

51.《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取（）计量信用风险。

A.基于内部评级体系的方法

B.风险价值（VaR）方法

C.历史模拟法

D.基于外部评级体系的方法

【答案】：A

【解析】：

目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内

部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计

算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系

和计量技术的发展。

52.商业银行通常采用（）的方式来应对和吸收预期损失。

A.风险分散

B.风险转移

C.风险规避

D.冲减利润

E.提取损失准备金

【答案】：D|E

【解析】：

在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损

失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式

应对和吸收预期损失。

53.国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列表述错

误的是（）o

A.国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中

B.国别风险不可以转移

C.国别风险是和国家主权密切相关的风险

D.国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的

【答案】：B

【解析】：

B项，商业银行可以通过投保国别风险保险来转移风险。投保人通过

支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。承保机构有由各

国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他

商业性保险公司。

54.在操作风险评估流程中，报告阶段的步骤包括（）。

A.提出优化方案

B.整合结果

C.绘制流程图

D.总结改进措施

E.双线报告

【答案】：B|E

【解析】：

操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤。其中，报告阶段包括

整合结果和双线报告两个步骤。

55.下列关于商业银行操作风险的表述，错误