商业银行风险管理研究VIP

PAGEPAGE5商业银行风险管理研究摘要:本文简要阐述了商业银行风险及风险管理的概念及类型以及现代西方商业银行风险管理理论，通过对现阶段我国商业银行风险管理现状的观察分析，找出我国现阶段商业银行风险管理中存在的问题和不足，在对问题的理解中逐步提出对我国商业银行风险管理相应的改进方法和对策。论文主要介绍了商业银行风险的概念、特征；分析了我国商业银行风险管理现状和问题，同时对产生的问题进行了分析；在这基础上，提出对我国商业银行现在出现主要的风险及管理提出改进方法和对策；论证了提升风险管理，加强信用观念具有重要的作用。关键词：商业银行；风险；管理一、商业银行风险概述从本质层面看，商业银行实际上是一种金融中介，较之其他企业，其区别在于是用客户存款来给其他主体提供借贷资金。总体来看，商业银行的自投资本的占比很低，由此也使得商业银行在发展当中不可避免的存在着风险。在商业银行经营发展当中，盈利、风险一直同时存在。商业银行为获得更多利润，此时相应的发展风险也就更高一些，大体上收入水平、风险大小间呈现出的是一种正相关关系。下面对商业银行风险进行大体上的介绍，以此来让我们对商业银行的风险有了进一步的了解和认识[1]。（一）商业银行风险的特征商业银行风险的特点决定了商业银行本身就是一个具有固有风险的特色企业。因此，风险管理在商业银行的经营管理中起着非常重要的作用[2]。在商品经济发达的今天，在货币化程度很高的现代社会，每个人都离不开钱，银行业务渗透到社会的各个角落，渗透到人们生活的各个方面。（二）商业银行风险的来源1.商业银行经营活动的外部风险在外部经济因素变动当中，银行经营也面临着相应风险，这主要体现在：一是宏观经济发展的影响。在市场经济环境下，此时的经济发展展示出了相应规律，也就是在经济繁荣阶段，各社会主体的投资意愿非常高，这使得商业银行加大了社会的信贷规模投放，由此使得其收入提高，此时的风险比较小。二是经济生活中各种因素的价格变化对商业银行的影响。从商业银行方面看，倘若CPI上涨幅度大于民众工资涨幅，那么此时存款人为实现资产保值，会将资金取出俩购买商品，人为地保持其价值，从而导致商业银行存款损失和挤兑的风险。当物价上涨超过银行名义利率时，商业银行此时面临着很大的外部风险[3]。2.商业银行经营活动的内部风险对于内部风险，其是商业银行由于经营管理不当所带来的风险。事实上，很多风险是由内部因素造成的。否则，就无法解释为什么在相同的外部环境下，一些商业银行的风险防范能力较强，而其他商业银行的损失更严重。突出盈利能力，会造成银行业务中存在许多的中高风险业务，由此带来了很大的风险。倘若银行的经营管理理念太保守，此时推出的金融产品种类很少，难以与同行进行竞争，也无法利用规模来实现风险的分散。对于信用风险，其是由信贷管理制度缺乏完善性所带来的，并且会让银行面临很大的发展风险。二、我国商业银行风险管理现状及问题分析（一）我国商业银行当前所面临的风险及表现在不同的经济发展环境下，商业银行的风险也存在着差异性，形式的表达式是不完全相同的;因此，对于处于经济转轨时期的中国银行业来说，由于其特殊的历史阶段，其所面临的风险并不完全等同于一般的信用风险、市场风险、操作风险等，或者在这些风险的基础上有一定的侧重点和专业化[4]。1.信用风险信用风险，是巴塞尔委员会专门针对商业银行做出的概念界定，其内涵为：通常，那些会给商业银行带来损失的风险，具体形式有坏账、死账等，长称作为不良贷款[5]。2.操作风险对于操作风险，往往是因为技术系统落后所带来的损害银行利益的风险，如，一些人员利用金钱来贿赂银行内部人员，由此使得商业银行将大额资金贷款给相应企业，倘若银行的管理系统落后，此时很可能造成这些资金最终落入私人口袋，或收取高于规定的利率。通常而言，商业银行的操作风险，其是一种系统性风险，也就是此类风险是由于人为操作粗心、管理不善所引发的。所以，从储户、投资者层面看，可利用组合投资来管控此类风险。然而，对于转型时期的中国银行业来说，操作风险已经发展成为变相的“系统风险”中国银行开平分行总统带着提款潜逃的传言，引发了当地储户的恐慌提款[6]。3.市场风险根据新巴塞尔资本协议的定义，市场风险是指交易过程中价格波动所造成的损失。利率和汇率不会改变市场供求的变化，所以，它们不会给银行造成市场风险。通常而言，商业银行在发展当中都或多或少的存在着市场风险，此类风险难以预估，并且会给商业银行发展带来很大影响[7]。因此开始中国利率市场化改革的试点工作。汇率市场将会改革，这不再只是一个国内经济问题。（二）我国商业银行所面临风险特殊性的原因分析1.市场转型加剧商业银行风险这些商业银行，特别是国有商业银行，在享受着转型带来的好处的同时，却没有积极改变落后和不一致的做法，以适应利息存在的风险。上文比较细致的介绍了国内商业银行的发展风险，对比发达国家银行，其有着自身的特殊性，这主要是由于国内的市场经济处于持续完善过程当中，国内的社会主义市场经济体制在很长时间都缺乏完善性，与西方发达国家相比，完美的市场经济，市场经济的不完善系统不可避免地存在许多漏洞和人为因素，游戏规则的不精确或不采取行动根据游戏规则是普遍存在的，其结果是，许多风险属于“非系统的风险”的商业银行分析上面变成了一种“系统风险”的伪装。“纯粹的计划经济、市场经济，都无法完全抑制金融腐败”。在市场转型当中，这会使得商业银行风险加剧。因此，可以说转型经济的特殊环境在我国商业银行中产生了许多属于非系统风险的风险，这些风险也就形成了系统风险。要想避免制度层面的风险，需各社会主体的积极参与，利用高效、快速的金融改革，提升行业的透明度，由此实现风险管控。2.经济周期增强商业银行风险经济周期通常将商业周期划分成了几类，也就是短周期（3-4年）、中周期（大概10年）以及长周期（大概50年）。如果我们关注中期和长期的发展，我们会发现中国的城市化、工业化和消费结构的升级带来了许多消化中国的商业银行面临的风险在中长期，体现在高不良贷款和困难，提高资本充足率。政府自己的大量的经济活动和银行信贷规模的快速扩张必然导致社会信用的放大器，导致通胀和经济过热，整个社会在炎热的气氛中，商业银行也看不到预示着灾难，并简化信贷进一步放松信贷条件的过程。由于可持续发展的社会力量的限制，不可避免的抑郁，抑郁阶段来临，商业银行把钱借给经济繁荣的应用，很难恢复所有这次政府调节企业和银行之间由于商业银行支付引起的经济衰退，商业银行的特殊风险已成为“具有中国特色的商业银行风险”[9]。3.商业银行创新所引起的风险然而，金融创新是一把双刃剑。金融工程师和高级管理人员，和越来越体现在一系列的信息软件开发的专家系统和人工智能等银行，是银行风险管理的相应必备知识。对于风险管理制度，其是银行为了管控业务发展中的各类风险所制定出了规范化制度。在银行发布创新产品前，由于出现了市场误判，这造成了市场对产品的需求比较弱，由此造成了创新产品难以取得发展，甚至失败，由此造成了之前的创新投资打了水漂，这也就是因为创新所带来的风险。第二，违规风险。利用创新来开发出新的金融产品，这推出这类产品时，他们可能会违反监管当局的监管规定，因为他们不了解相关监管政策深入或持有某种侥幸的心态，最终导致暂停的监管和早期创新和投资带来的损失风险，商业银行[10]。第三，投机风险。这种风险实际上是商业银行加入产品创新，并因创新产品的市场价格崩溃而遭受损失。三、改善我国商业银行风险管理的对策风险管理工作，必须讲究科学性，同时也需要高超的艺术技巧。从上面的商业银行风管工作中的问题可知，完善银行的风险管理工作，需进行多层面的努力。要想完善风险管理，关键在于改善宏观经济环境，由此给银行发展提供良好的发展条件。此外，要构建出一个完善、规范的全国性的信用体系，制定出完善的法规，从而给风险管理提供制度法律层面的保障。对于银行而言，需进一步加强内控管理工作，加深对于风险的认知，树立起科学风险管理理念，注重风险管理工作，价值科学管理机制，由此来有效的完善商业银行的风险管理，提高其风险管控的能力和水平，促进商业银行的健康发展[11]。（一）改革现有的风险管理理念，树立风险管理文化在上世纪末，风险管理文化出现在人们的视野，并在随后的时间持续发展完善，从历史大量的银行发展实践来看，银行要想取得很大发展，建立起良好的风险管理文化，这一点很重要。要想创建出良好的风险管理文化，银行必须对自身的内部风险管理开展深入、全面的分析，科学协调好风险、收益间的关系，利用正式、非正式的沟通交流，来提高自身的风险管理意识，在内部树立起风险管理文化，打造出富有特色的风险管理文化，更好的应对外部环境的变化调整。不管从哪方面看，风险管理文化已是商业银行核心竞争力的重要来源[12]。对于风险管理文化水平，也就是银行在风险管理当中掌握的技术以及艺术。详细而言，其主要有，银行评估、识别风险的能力，平衡风险、收益的艺术，还有运用风险管理模型的技巧。风险管理水平，展示出的是银行信贷人员的能力，管理人员、审计人员等，他们掌握专业知识，共同为银行工作服务，他们给银行的风险管理工作提供了重要的知识支撑。因此，商业银行需对当下的风险管理理念进行与时俱进的革新发展，树立起科学的风险管理理念，打造出适合自身的特色风险管理文化，由此来提高风险管理的科学性和有效性。（二）改进企业信用状况1.积极营造良好的信用环境要积极打造良好信用环境，在全社会倡导诚信，提高企业、公民的诚信意识，让大家都意识到诚信的重要意义所在，在全社会形成诚信是发展的宝贵财富的共识，由此打造出良好的信用环境，提高企业的信用意识，利用内部力量来提高他们的信用水平。2.加强信用制度建设在市场经济发展当中，必然需要加强信用制度的建设工作，我们应该依靠法律效力和系统政策来抑制信贷关系的各个方面的行为，建立和完善不诚实的惩罚机制尽快增加不诚实的惩罚强度，鼓励诚实的管理。3.加快培育企业信用服务中介行业由于现有企业信贷服务企业信息获取渠道不畅，提供信贷产品相对单一，无法满足信用需求等问题，对于这些问题，可构建出一个同一性的企业信用系统，由此消除信用信息所存在的不对称问题，促进信用评级行业的发展，进一步强化对企业的信用调查与检测工作，用强有力的调查监督，来改善企业信用水平，营造出更好的信用环境，让经济社会更好的发展[13]。（三）合理设定贷款目标，规范政府行为贷款金额的设定要合理灵活。基层银行需要有一定的监管和控制自主权，而不仅仅是“为了放贷而放贷”。同时，明确政府的职能定位，我们将继续完善政府投资和融资制度，使其投资基本公益行业和区分政策性贷款，不是业务的混乱，商业金融机构，以改变产业政策的状态调整的成本集中的金融机构，并逐步放弃行政不当干预，降低商业银行信用风险的发生[14]。（四）完善银行的公司治理结构，健全风险管理体制对于风险管理体系，应包括的内容有组织体系、评价体系、决策体系等方面的内容。要持续完善公司治理结构，充分利用好董事会在决策、监督方面的作用，实现企业的所有权与管理权的有效分离，打造出一个高效的监督制衡体系架构[15]。此外，需建立起相应的组织结构，基于业务、部门这一载体，构建出权利均衡的风险监控组织结构。在商业银行发展当中，需始终以客户为中心，同时充分的分析市场需求，与时俱进的调整和完善银行的治理结构，进一步减少分支机构的层级，突破行政模式的分支机构，设立起基于经济区域的组织结构，综合实际需求，建立起科学的风险管理系统，将责任进行细化，由此来更加高效的开展风险管理工作。此外，需建立起内部控制评价体系，对整个内控工作进行相应的督查，及时的发现和解决其中的突出性问题，由此提升银行的风险管理水平。结论经济发展需要商业银行，金融产品少，在竞争中处于劣势，企业无法形成足够的规模分散风险，也会增加风险。信用风险是商业银行的主要风险，由于信贷内部管理制度不健全，给银行带来的风险相当大。不仅要遵守企业的持续健康发展，并确保长期为股东创造价值。这也意味着中国银行业风险管理是更具挑战性。在短短几年中，中国的商业银行在国际银行业十多年过去几十年的过程中，商业银行的内部风险管理制度、外部环境、内部环境、风险都在持续的变化发展当中，这给商业银行的发展带来了更多的不确定性，增加了银行的风险管理难度。在此种环境下，商业银行必须树立起科学的风险管理理念，持续的强化完善内部控制工作，增强自身对信贷重要性的认识，从而保持商业银行的持续稳定发展，也有利于金融市场的稳定。参考文献[1]柳永明，李宏.商业银行风险管理[M]，上海：上海人民出版社，2017:24-26.[2]郭保民.论商业银行全面风险管理体系的构建[J].中南财经政法大学学报.2015（3）:72-72.[3]吴亚男.全面风险管理概念与模式——我国商业银行全面风险管理体系研究[D].对外经济贸易大学金融学.2016:45-46.[4]栾淑彦.试论我国商业银行的操作风险及其管理[J].中国管理信息化.2015（18）:34.[5]李汀.商业银行合规风险管理与商业银行规范化经营[J].经济问题探索.2015（4）:62.[6]张宇．当前经济形势对我国商业银行风险管理的影响[J]．贵州社会科学，2016（01）34-38．[7]2011中国商业银行竞争力评价报告[R].银行家，2014（09）:67-68．[8]尚红敏，黄虹．股份制商业银行全面风险管理体系的构建[J]．经济问题探索，2015（07）:50-51．[9]李景峰．商业银行的风险控制及管理[J]．商业经济，2016（12）100-1