太钢SAP财务培训（合并报表）

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StrictlyConfidential–Notforgeneraldistribution太原钢铁SAP工程培训

---财务会计

〔合并报表〕目录页码 内容 页码1 培训目标 32 合并报表的设计思想 4 3 主数据 84 数据收集 155 合并 236 合并管理信息报表 29培训目标通过本培训，各位将了解：合并模块的设计思想合并模块的功能和特点如何运用合并模块合并财务报表合并报表的设计思想SAP的合并报表SAP的合并报表可以用来满足内部管理信息和外部报表的不同需要。为到达本目的，本模块提供：多种合并结构多种合并科目表多种合并版本多种合并数据传输方法多种合并内容多种合并信息报表SAP的合并模块SAP的合并报表模块的根本思路是：

主数据数据收集合并合并报表建立合并架构通过各种方式收集合并数据抵销内部交易内外部报表SAP的合并模块功能货币转换主数据报表书写器报表编辑器多版本功能监控器确认下拉报表数据采集Gewinn-undVerlustrechnung123CAUmsatzB50交互式Excel手工过帐调整OKERR自动合并

内部单元冲销

存货利润

投资合并主数据主数据SAP的合并报表模块提供多角度的合并类型：

按公司合并按业务范围按利润中心等等通过灵活地定义合并单元，管理层可以从不同角度了解企业的整体运作状况。SAP系统允许在同一时间内同时存在不同角度的合并。可灵活定义的合并结构业务范围的合并调整集团报表公司合并利润中心合并业务范围合并公司利润中心

SAP运作系统FICOMMSDAM集团...区域......业务范围...

...公司/业务范围...集团...利润中心集团......利润中心......公司/利润中心...公司代码业务范围集团...子集团......公司...主数据概念维维规定合并的角度，如按公司合并，按业务范围合并、按利润中心合并。如可设成：S1-公司合并S2-业务范围合并S3-利润中心合并合并组编制合并报表时，需要划定一定的合并范围。对应到SAP合并模块，合并范围是合并组的概念。合并组是需要合并的公司的集合，一般按一定层次结构组织起来。合并单元合并单元是合并中的根本单位，也是收集财务数据的根本单位。如公司，利润中心。合并会计科目表合并会计报表是专为合并模块维护的科目体系，是合并数据收集、合并和查询的根底。一般合并会计科目表维护后，如果内容变化或增减，不再需要维护工作。在运营会计科目表的每个总帐科目都要维护“组科目号〞字段，这样通过组科目号将总帐科目与合并会计报表连接起来。主数据概念合并会计报表工程〔S1〕合并前应先维护合并会计报表工程，此步决定科目表的层次体系，类型，细分要求等。合并会计报表工程的根本数据可以自动复制到合并科目表，合并会计报表包括3局部：资产负债表工程、损益表工程和统计工程。每个局部由不同层次的不同合并会计报表工程组成。工程组对合并报表工程的细化。自定义子分配为增强合并业务数据，对总记录和行工程的客户化细化。如产品组，区域，分销渠道等，最多不超过5个。主数据概念合并会计报表工程〔S1〕主数据概念分类账分类帐主要用来区分不同币种，每个分类帐维护一种货币。如果需要按照不同货币进行合并，可以设立两套分类帐，并且分配给不同版本。版本合并中可以用不同的版本来定义不同的设置和数据，并模拟不同的合并的结果，如用版本来不同币种的合并。合并层次结构将纳入合并范围的单位按一定层级关系维护在这里，并对不同层次的合并组、合并单元维护主数据。这里维护的主数据，会决定该合并单元如何收集数据和合并。一般合并层次结构维护后，如果没有结构、范围、或主数据的变化，一般不再需要维护。主数据概念合并层次结构业务范围合并按业务区域合并组分区公司公司/分区业务范围公司/业务范围利润中心合并按利润中心合并主数据之间的联系合并会计科目表 资产负债表 资产 流动资产 现金 银行存款 …资产销售...1000400014100120140细分类别子工程子工程10位华南华东华北报表工程如业务类型，区域如业务伙伴、货币数据收集如何收集数据到合并模块EC-CS灵活上载Gewinn-undVerlustrechnung123CAUmsatzB50MS-Excel快速传递调整维护方便单独文件数据录入版面合并步骤R/2本地帐目所有文件数据库MS-Access手工相关作业数据收集的功能合并财务报表是以独立的报表单位的财务报表数据为根底，有时需要一些其他数据编辑而成的。因此，SAP提供以下的收集数据的功能：收集报告的财务数据在线收集离线收集，如通过MicrosoftAccess使用Excel接口集成的数据收集实时更新定期读取向上汇总从非SAP系统灵活上载手工凭证收集其他财务数据(如投资，内部销售存货所含利润本钱等)方法介绍(一)在线收集

可以对任何合并情形按格式手工输入数据优点：-即使合并单元的主数据使用不同的方法，本方法仍然可以使用。-在选择屏中，系统提供所有数据输入格式缺点：-采用本方法，只可对一个合并单元运行数据-只有当合并组本身很明确时，可以对一个组使用本方法方法介绍(二)实时更新当一个或多个合并单元在同一个SAP系统和集团中有财务数据时，可以使用本方法。优点：-不需要运行其他工具，因为总帐相关的数据已经实时更新合并模块。缺点：-对利润中心合并不适用方法介绍(三)手工凭证SAP提供手工输入凭证的功能。必须使用具有以下特点的凭证类型-记帐层次不大于20-定义为手工记帐-未分配给任何其他任务方法介绍(四)收集其他财务数据SAP提供手工凭证和灵活的上载方法功能输入其他财务数据。使用情形：-合并投资业务-合并投资业务的外币转换-抵销内部存货的损益如何适用太钢？系统外公司:统一定义上载表格，上载到SAP系统使用SAP公司:自动实时更新系统外数据较少公司:手工输入SAP系统合并合并的内容在SAP中，合并是通过对企业内部业务的抵销实现的。主要包括：内部单元间的往来抵销内部单元间的损益抵销内部单元间的存货抵销内部单元间的投资抵销等为到达合并的目的，系统允许手工调整凭证。调整SAP系统会自动对手工和自动凭证检查，判断是否需要调整，增加行工程。财务报表余额不平根据不平余额的方向，调整留存收益或本年利润科目。递延所得税合并的收益与汇总收益常会不同，需要按汇总的财务报表计算调整所得税费用。内部往来企业的内部往来业务需要在合并时抵销。外币转换收集的财务报表通常是以本币揭示的。本功能是将各合并单元的财务数据转换成统一的合并组货币。外币转换时，可以采用各种方法转换数据。但每个合并单元只能适用一种方法。有时，货币单元的财务数据在集中转换前，已经按合并组货币存在于合并模块中。如：已经按合并组的货币输入数据在使用实时更新，定期读取，或向上汇总输入的数据时，转换本币和货币组货币。在这些情况下，不再需要集中运行外币转换。SAP在设计中还考虑了换算差异和四舍五入差异。内部业务抵销SAP合并中的内部业务抵销包括：内部应收/应付内部销售及本钱内部投资收益内部抵销是合并报表中最主要的局部。系统内配置不同类型的合并业务操作，用户按指定顺序操作，系统自动抵销，并对每一笔抵销业务生成抵销凭证。合并管理信息报表合并信息系统报表生成器追溯报表日记帐分录报表报表－主数据－控制数据－财务数据交互式Excel转到EC-EIS报表(一)细分报表提供以下内容：标准报表比较报表年度季度月度其他如版本，合并组比照，合并单元比照，币种间比照