2023年初级经济师之初级金融专业通关试题库(有答案)

2023年初级经济师之初级金融专业通关

试题库（有答案）

单选题（共80题）

1、某公司发行某种债券，该债券面额为100元，发行价格为97元。

这种发行方式属于发行。

A.折价

B.等价

C.平价

D.溢价

【答案】A

2、以对外贸易为背景办理的货币收付活动属于0。

A.国际贸易结算

B.国际托收结算

C.国际非贸易结算

D.国际投资结算

【答案】A

3、每个交易日的收盘集合竞价时间为（）o

A.14：50~14：55

B.15：00~15：05

C.14：57~15：00

D.14：55~15：00

【答案】c

4、开证行履行付款义务后，如开证申请人无力付款赎单，开证行（）。

A.有权处理单据和货物

B.将货物退还出口商

C.向偿付行收回货款

D.宣布信用证作废

【答案】A

5、金融风险的要素和所产生的损失难以完全预计，风险无时无处不

在，体现了金融风险的（）。

A.不确定性

B.可测性

C.可控性

D.相关性

【答案】A

6、某商业银行2014年度的利润总额为870万元，净利润为1192万

元，年初所有者权益余额为6020万元，年末所有者权益余额为

5890万元，其资本利润率约为（）o

A.20.02%

B.40.54%

C.30.70%

D.20.09%

【答案】A

7、为控制风险，企业发行短期融资券时实行余额管理，短期融资券

待偿还余额不超过企业净资产的()。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

【答案】C

8、在证券买卖成交后，办理变更股东或债权人名簿记载的手续称为

()o

A.过户

B.交割

C.清算

D.成交

【答案】A

9、（）的买卖主要为了避免汇价波动所造成的外汇风险。

A.即期外汇

B.远期外汇

C.非贸易外汇

D.现汇

【答案】B

10、下列关于以支票进行的支付结算的说法，错误的是0。

A.现金支票不可背书转让

B.支票的提示付款期限自出票日起10天

C.存款人领购支票，必须填写“支票领用单”，并加盖预留银行签

D.签发支票应在规定金额起点以上使用蓝色墨水填写

【答案】D

11、以下属于商业银行中间业务的是（）业务。

A.存款

B.贷款

C.投资

D.结算

【答案】D

12、信用风险的主要特点不包括（）。

A.道德风险是形成信用风险的重要因素

B.信用风险具有明显的系统性风险特征

C.信用风险缺乏量化的数据基础

D.组合信用风险的测定具有一定的难度

【答案】B

13、（2019年真题）某储户2019年3月5日存入存本取息定期储蓄

存款10万元，存期1年，约定4个月取息一次，分3次取息，假设

存入时该档次存款挂牌公告利率为月利率3%0,则每次支取利息为

（）元。

A.1200

B.1000

C.900

D.300

【答案】A

14、根据以下资料，回答81-84题：

A.0.5%

B.1%

C.5%

D.10%

【答案】B

15、商业银行的资本充足率指标体现其经营的（）。

A.盈利性

B.安全性

C.流动性

D.社会性

【答案】B

16、为准确反映自身的财务状况，商业银行对部分存款的利息要按

规定进行计提。大华银行XX支行于今年6月末计提了某一类定期存

款第二季度的应付利息，并按规定进行相应的会计账务处理。

A.资产与负债（权益）科目同增

B.资产与负债（权益）科目同减

C.资产类科目之间一增一减

D.负债（权益）类科目之间一增一减

【答案】B

17、证券公司通过参与企业兼并与收购，可以实现（）。

A.超额利润

B.证券公司与社会各界广泛联系

C.证券公司规模扩大

D.社会资本重组

【答案】D

18、下列票据中不能转让的是（）。

A.银行汇票

B.商业汇票

C.银行本票

D.现金支票

【答案】D

19、利率是国家管理经济的重要工具，当经济衰退、商品过剩、价

格下降时，国家一般采取的调控方法是（）o

A.提高利息率

B.降低利息率

C.提高再贴现率

D.提高存款准备金率

【答案】B

20、通常的证券回购市场是指（）回购市场。

A.定期存单

B.商业票据

C.商业汇票

D.国债

【答案】D

21、在股指期货交易中，1月初投资人甲预测指数将上涨，于是买

入20份3月份交割的指数期货合约，当时股价指数为180点。而乙

投资者则预期指数将下降，与甲投资者同时订立15份期货合同以现

有价格卖出。假设不考虑佣金等因素，每点指数的成数为400美元。

A.40000

B.-40000

C.20000

D.-20000

【答案】B

22、关于看涨期权的说法，错误的是（）

A.看涨期权也成为买进期权

B.期权卖方可以选择不执行期权

C.期权买方的最大损失为期权费

D.期权买方预期标的证券价格未来将上涨

【答案】B

23、在证券市场中，接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的

金融机构称为（）。

A.证券承销商

B.证券经纪商

C.证券自营商

D.证券登记结算公司

【答案】B

24、银行对各项贷款利息按月或按季进行计提利息，计息时的会计

分录（）。

A.借记“利息收入”贷记“应收利息”

B.借记“应收利息”贷记“利息收入”

C.借记“利息收入”贷记“活期存款”

D.借记“活期存款”贷记“利息收入”

【答案】B

25、（2017年真题）关于证券投资风险的说法，错误的是（）

A.财务风险可分散或回避

B.利率风险属于系统性风险

C.多元化证券投资可分散政策风险

D.国债、金融债券和公司证券的信用风险依次上升

【答案】C

26、投资者在同一时间既购买某种证券的看涨期权，又购买该证券

的看跌期权，这种期权交易方式是（）o

A.商品期权

B.双向期权

C.定期期权

D.期货期权

【答案】B

27、证券公司为所承销的证券创造一个流动性强的二级市场，并维

持市场价格的稳定的职能时，所扮演的角色是（）o

A.做市商

B.经济商

C.交易商

D.承销商

【答案】A

28、市盈率的计算公式为（）。

A.市盈率=每股税后利润/股价

B.市盈率=股价/每股税后利润

C.市盈率=股票成交量/上市流通量

D.市盈率=股票涨跌/上一交易日收盘价

【答案】B

29、以赊销商品和预付货款为基本形式的信用是（）。

A.银行信用

B.商业信用

C.国家信用

D.租赁信用

【答案】B

30、投资基金发起人依据其于与基金管理人、基金托管人订阅的基

金契约，发行基金单位而组建的投资基金称为（）o

A.公司型基金

B.契约型基金

C.开放式基金

D.封闭式基金

【答案】B

31、某企业在2004年3月20日以其机器设备作抵押向银行申请贷

款100万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款100万元，期限

6个月，利率6%0。合同规定采用利随本清的计息方法。根据以上

资料，回答下列问题。

A.54000元

B.42000元

C.48000元

D.63000元

【答案】C

32、按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是（）

商业汇票。

A.未到期的已承兑

B.已到期的已承兑

C.未到期的未承兑

D.已到期的未承兑

【答案】A

33、我国同业拆借的融资期限最长为（）。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.1年

【答案】D

34、金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款（）的

局限。

A.收益较低

B.金额不统一

C.流动性差

D.审核手续繁琐

【答案】C

35、某银行的外汇买卖报价是AUD1=USDO.7462,USD1=SGD1.3524,

据此可以套算去澳元（AUD）与新加坡元（SGD）之间的汇率为（）

A.AUD1=SGDO.5517

B.AUD1=SGD1,0092

C.AUD1=SGD1,8123

D.AUD1=SGD2.0986

【答案】B

36、证某储户于2008年3月到银行存了一笔两年期的定期存款,年

利率为5%,每年计息一次,若2010年3月去提款时,取得此笔存款的

本息合计11000元,则存入的原始金额为（）元

A.10000

B.9977

C.8000

D.5238

【答案】A

37、单位通知存款的起存金额和最低支取金额分别为（）万元。

A.50；10

B.60；15

C.70；20

D.80；25

【答案】A

38、商业银行公司章程规定的全体股东或发起人认缴的出资额或认

购的股本总额称为()o

A.自有资本

B.自由资金

C.法定资金

D.法定资本

【答案】D

39、期权购买者预期某股票的价格将要下跌，而与他人订立卖出合

约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量卖出

该股票给对方的权利，这种交易称为()。

A.买进期权

B.卖出期权

C.双向期权

D.选择权

【答案】B

40、剔除通货膨胀因素的汇率称为（）。

A.官方汇率

B.开盘汇率

C.套算汇率

D.实际汇率

【答案】D

41、（2017年真题）融资性担保公司不可以开展的业务是（）

A.贷款担保

B.信用证担保

C.受托发放贷款

D.贸易融资担保

【答案】C

42、（）是指企业或会计主体的生产经营活动将无限期地延续下

去。

A.会计主体假设

B.持续经营假设

C.会计分期假设

D.货币计量假设

【答案】B

43、企业发行短期融资券应在中国（）市场交易商协会注册，在中

央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算。

A.货币

B.资本

C.银行间

D.债券

【答案】C

44、除了运用自身的资本，商业银行还应通过（）来扩大其业务

经营。

A.留存利润

B.吸收社会资金

C.向同业机构拆借

D.向人民银行借款

【答案】B

45、贷款人应当审议借款人的借款申请并及时答复贷与不贷，除国

家另有规定外，中长期贷款答复时间不能超过（）o

A.3个月

B.6个月

C.9个月

D.1年

【答案】B

46、中央银行不以盈利为目标，是（）的金融机构。

A.为存款者服务

B.充当社会信用中介

C.为工商企业服务

D.为实现国家经济政策服务

【答案】D

47、（2017年真题）一般情况下，如果通货膨胀率高于存款利率,

则居民储蓄存款的实际购买力将（）

A.不变

B.上升

C.下降

D.不确定

【答案】C

48、证券回购市场上交易的证券主要是（）

A.公司债

B.企业债

C.国债

D.金融债

【答案】C

49、20世纪80年代中期以前，西方发达国家的金融监管当局基本

上采用以银行的最低资本额与其总资产相联系的方法来考核银行业

经营的安全性，并未考虑资产的质量及风险。直至1988年巴塞尔协

议的问世才使各国金融监管当局逐渐把银行的最低资本限额与其资

产质量联系起来。

A.4%

B.6%

C.8%

D.12%

【答案】C

50、我国的证券业协会属于证券市场的()。

A.机构投资者

B.证券筹资者

C.自律性组织

D.中介机构

【答案】C

51、某人购买了50份A公司的可转换债券，每份面额为50元，转

换价格为10元，则他在规定的期限内可换得股票()股。

A.250

B.100

C.50

D.5

【答案】A

52、付款人按照票面记载的事项作出可保证到期无条件兑付款项的

表示，即票据的()。

A.发行

B.承兑

C.贴现

D.再贴现

【答案】B

53、国家最近推出了一批1年定期国债，面值为100元，发行价为

98元，则该债券属于()。

A.等价发行

B.时价发行

C.溢价发行

D.折价发行

【答案】D

54、在下列()情况下，货币材料的不足是通货紧缩的根本原因。

A.以纸币为本位币

B.足值货币流通

C.以贵金属为足值货币

D.银行券出现

【答案】C

55、在衡量流动性的主要指标中，流动性缺口率一骰不应低于()

A.5%

B.10

C.25%

D.50%

【答案】B

56、下列属于银行经营活动产生的现金流量的是()。

A.对外发放的贷款和收回的贷款

B.取得或收同权益性证券的投资

C.权益性资本取得的现金

D.购买或收回债券投资

【答案】A

57、央行票据通过（）发行

A.深圳证交所

B.上海证交所

C.全国银行间债券市场

D.全国银行间同业拆借市场

【答案】C

58、法定存款准备金是（）可以支配的资金。

A.中央银行

B.商业银行

C.非银行金融机构

D.存款人

【答案】A

59、利息的产生和利率水平的高低取决于人们对同一等量的商品在

现在和将来两个不同的期间内主观评价的差异，这种观点属于（）

A.节欲等待论

B.利息时差论

C.灵活偏好论

D.利息报酬论

【答案】B

60、中国人民银行取消对贷款规模的控制，对商业银行全面实行资

产负债管理始于（）年。

A.1983

B.1998

C.2000

D.2003

【答案】B

61、如果该储户在2009年12月1日仅支取500元，而其余部分到

2010年3月1日支取，则他到2010年3月1日共得利息（）元。

A.27

B.48

C.61.5

D.75

【答案】C

62、（）就是持票人为了取得现款，将未到期的承兑票据以支付自

贴现日起至到期日止的利息为条件，向银行所做的票据转让。

A.贴现

B.转贴现

C.再贴现

D.票据承兑

【答案】A

63、政策性住房借款的信贷资金来源是（）。

A.银行的自营贷款

B.国家财政拨付

C.住房公积金

D.金融机构债券融资

【答案】C

64、存款保险制度最早出现于（）。

A.英国

B.美国

C.中国

D.荷兰

【答案】B

65、美国明确规定了对单个借款人的贷款最高限额，一般不超过银

行资本的（）。

A.50%

B.25%

C.20%

D.15%

【答案】D

66、如果其他情况不变，中央银行在公开市场卖出有价证券,货币供

应量将（）

A.减少

B.增加

C.不变

D.先增后减

【答案】A

67、（）优先于普通股的股票称为优先股。

A.收益分配权

B.剩余资产分配权

C.收益和剩余财产分配权

D.表决权

【答案】C

68、某客户于2013年5月1日向银行申请贴现，票据金额为60万

元，票据到期日是2013年5月11日，该银行审查同意后，办理贴

现，假设贴现率为月利率2.25%。，贴现期按10天计算，贴现利息

为（）元。

A.45

B.450

C.495

D.1250

【答案】B

69、根据贷款“五级分类法”，在采取所有可能的措施和一切必要

的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分的贷款是

Oo

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

【答案】D

70、“巴塞尔协议III”对系统重要性银行提出的附加资本要求最低

比例为（）。

A.0.5%

B.1%

C.4%

D.4.5%

【答案】B

71、提示付款期为自票据到期起10日内的票据是（）。

A.支票

B.银行本票

C.银行汇票

D.商业汇票

【答案】D

72、设某商业银行某营业日开始时，超额准备金留存限额为60万元,

业务库存现金限额100万元，可调入资金200万元，准备金存款

600万元，其中法定准备金存款420万元，业务库存现金120万元,

到期应收款250万元，到期应付380万元，则该银行当日初始头寸

为（）。

A.150万元

B.200万元

C.210万元

D.300万元

【答案】C

73、（2017年真题）银行汇票的金额、出票日期和（）不得更改,

更改的票据无效

A.付款人名称

B.收款人地址

c.付款人签章

D.收款人名称

【答案】D

74、根据2005年施行的《短期融资券管理办法》，企业发行融资券

时实行余额管理，待偿还融资券余额不得超过企业化净资产的（）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

【答案】C

75、对于托收承付结算，验单付款的承付期为（）。

A.3天

B.10天

C.30天

D.60天

【答案】A

76、下列不属于引起系统性风险的因素是（）。

A.经济周期

B.突发事件

c.自然灾害

D.银行决策失误

【答案】D

77、（2017年真题）根据我国当前货币供给层次划分口径，证券公

司客户保证金包含于（）o

A.M0

B.M1

C.M2

D.M3

【答案】c

78、形成金融风险的要素和所产生的损失难以完全预计是指金融风

险的（）特征。

A.不确定性

B.可测性

C.可控性

D.相关性

【答案】A

79、世界各国一般都选择本国货币与（）之间的汇率作为基础

汇率

A.一篮子货币

B.欧元

C.美元

D.英镑

【答案】C

80、为准确反映自身的财务状况，商业银行对部分存款的利息要按

规定进行计提。大华银行XX支行于今年6月末计提了某一类定期存

款第二季度的应付利息，并按规定进行相应的会计账务处理。

A.借记“应付利息”科目,贷记“利息支出”科目

B.借记“利息支出”科目,贷记“应付利息”科目

C借记“应付利息”科目,贷记“现金”或“活期存款”科目

D.借记“活期存款”科目,贷记“应付利息”科目

【答案】C

多选题（共40题）

1、某企业在2007年3月20日以其机器设备作抵押向银行申请贷款

100万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款10。万元，期限6

个月，利率5%0。合同规定采用利随本清的计息方法。

A.担保贷款

B.短期贷款

C.质押贷款

D.信用贷款

【答案】AB

2、与股份制金融机构相比较,信用合作社的特点有（

A.基层社员为合作社最终所有者

B.在管理方式上实行一人一票

C.以利润最大化为经营目标

D.主要为补员提供服务

E.盈利主要用于积累

【答案】ABD

3、按金融交易涉及的地域，可将金融市场分为（）。

A.国内金融市场

B.国际金融市场

C.债务融资市场

D.权益资本市场E:衍生金融市场

【答案】AB

4、企业征信的业务流程包括（）。

A.数据联合采集

B.数据加工入库

C.国内企业征信

D.国际企业征信

E.企业征信服务

【答案】AB

5、假定某国的货币需求与货币流通完全符合费雪方程式的特点，其

中M表示该国的货币流通数量，P表示物价水平，V表示货币流通速

度，T表示交易量。该国在短期内调整前的货币流通数量M为100

亿元.总交易额PT为400亿元。之后该国在短期内将货币流通数量

M增加到200亿元。

A.M与P同比例变动

B.V和P同比例变动

C.T相对稳定

D.MV保持不变

【答案】AC

6、证券市场的交易对象包括（）。

A.债券

B.股票

C.期权

D.可转换债券

E.证券投资基金

【答案】ABD

7、贷款的偿还方式有（）。

A.按期偿还

B.提前偿还

C.展期偿还

D.逾期偿还

E.呆滞偿还

【答案】ABCD

8、一般来说，高利贷（）。

A.利息率高

B.是贫富差距的结果

C.对社会生产具有促进作用

D.对资本主义生产方式的形成起促进作用

E.不具有生产性

【答案】ABD

9、保险公司的基本职能包括（）o

A.投资职能

B.防灾防损职能

C.分摊经济损失职能

D.经济补偿职能

E.保险理赔职能

【答案】CD

10、关于我国商业银行的协定存款，下列说法正确的是（）o

A.协定存款兼具流动性和收益性

B.协定存款比一般活期存款的利息低

C.协定存款账户视同结算账户使用

D.协定存款起存金额为1万元

E.协定存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息

【答案】AC

11、某施工单位对学校报告厅进行内部装饰，其中吊顶采用轻钢

龙骨纸面石膏板，地面铺设地毯，墙面采用不同装修材料进行分

层装修。关于该报告厅内部装饰的说法，正确的有（）

A.纸面石膏板安装在钢龙骨上时，可做为A级材料使用

B.复合型装修材料应交专业检测机构进行整体测试确定燃烧性能等

级

C.墙面分层装修材料除表面层的燃烧性能等级应符合规范要求外，

其余各层的燃烧性能等级可不限

D.地毯应使用阻燃制品，并应加贴阻燃标识

E.进入施工现场的装修材料应按要求填写进场验收记录

【答案】ABD

12、根据外汇的静态概念，外汇需要具备的条件包括（）o

A.以外币标示的国外资产

B.可以兑换成其他支付手段的外币资产

C.在国际上能得到的偿还货币债权

D.以黄金储备为基础

E.与特别提款权相关联

【答案】ABC

13、一种外币成为外汇需要具备的条件有（）。

A.以国际信誉为基础

B.与特别提款权相关联

C.自由兑换性

D.可接受性

E.可偿性

【答案】CD

14、按担保公司的业务范围，担保公司可分为（）。

A.政府性担保公司

B.政策性担保公司

C.非融资性担保公司

D.商业性担保公司

E.融资性担保公司

【答案】C

15、下列关于银行保函的说法中，正确的有（）o

A.为买方向卖方提供信用担保

B.银行承担绝对付款责任

C.未发生违约银行无需承担责任

D.是无条件保函，是不可撤销的文件

E.侧重点在于担保

【答案】BCD

16、商业银行贷款风险控制的方法一般有（）

A.风险分类

B.风险分散

C.风险转移

D.风险补偿

E.风险回避

【答案】BCD

17、现金归行的渠道包括（）。

A.商品销售收入

B.服务事业收入

C.财政税收收入

D.信用收入

E.劳务收入

【答案】ABCD

18、A省电力公司和B省煤矿公司都是国有企业，煤矿公司长期供

应电力公司燃煤。电力公司与煤矿公司分别在工商银行和农业银行

开立结算账户，双方在燃煤购销经营中发生了以下支付结算关系。

A.银行本票结算

B.汇兑结算

C.委托收款结算

D.商业汇票结算

【答案】BCD

19、某银行会计报告提供的相关资料如下：一级资本为100亿元；

贷款余额为1200亿元，其中，正常类贷款900亿元，关注类贷款

200亿元，次级类贷款80亿元，可疑类贷款10亿元，损失类贷款

10亿元；长期次级债为5亿元；贷款损失准备金余额为120亿元；

调整后表内外资产余额为2000亿元。

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

【答案】BCD

20、目前，理论界提出的货币均衡标志主要有（）。

A.物价水平变动率

B.货币流通速度的变动

C.货币供给增长率与国民生产总值增长率的比较

D.经济增长

E.市场繁荣

【答案】ABC

21、社会信用体系必须包含的内容有（）。

A.信用信息系统

B.信用法律制度体系

C.信用中介服务体系

D.信用监督管理体系

E.信用担保体系

【答案】ABCD

22、华光房地产开发公司是N银行的存、贷款客户，在该行有短期

流动资金贷款100万元，并结欠当年第二季度利息5万元。7月1

日，该公司归还该行到期贷款30万元，并支付第二季度的利息5万

O

A.借记“短期贷款”科目，贷记“单位活期存款”科目

B.借记“单位活期存款”科目，贷记“贷款”科目

C.借记“单位活期存款”科目，贷记“利息收入”科目

D.借记“单位活期存款”科目，贷记“应收利息”科目

【答案】BD

23、商业银行资本的功能包括（）。

A.营业功能

B.投资功能

C.管理功能

D.保护功能

E.流通功能

【答案】ACD

24、中央银行增加外汇储备将引起（）。

A.货币供应量增加

B,货币供应量不变

C.商业银行超额准备金增加

D.企业在商业银行的存款减少

E.货币供应量减少

【答案】AC

25、下列商业银行业务中，属于中间业务的有（）

A.结算业务

B.代理业务

C.资询业务

D.保管箱业务

E.贴现业务

【答案】ABCD

26、中国人民银行对单位存款利息计算的有关规定正确的有（）。

A.通知存款按支取日挂牌公告的同期同档次通知存款利率计息

B.单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款

利率计付利息

C.单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次

D.单位活期存款按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，遇利率调

整不分段计息

E.单位定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的定期存款利率计

付利息，遇利率调整分段计息

【答案】ABCD

27、中央银行是一国金融体系的核心，是调节控制全国货币金融活

动的最高权力机构，它可以根据全国经济发展的状况制定和执行货

币政策，控制和调节货币供应量，对经济生活进行干预