2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题9

2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题9

姓名年级学号

题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分

得分

评卷人得分

一、判断题

1.商业银行的核心业务最好集中在少数客户或产业上，这样更有助于管理和提

升银行的收益，并能降低风险。（）

A.正确

B.错误J

解析：商业银行的核心业务最好分散在多个客户或产业上，才有助于降低风

险。

2.操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于

内部因素，而不是外部因素。（）

A.正确

B.错误V

解析：操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的

风险。

3.CreditMonitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价

值的看涨期权。（）

A.正确J

B.错误

解析：KMV的CreditMonitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，它

认为企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。

4.1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原

则体系基本形成。（）

A.正确V

B.错误

5.经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。（）

A.正确

B.错误V

解析：经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。

6.风险偏好是战略规划的重要内容，其制定本身就是一种战略管理行为。

（）

A.正确V

B.错误

解析：在风险偏好设置与实施过程中，要将风险偏好与战规划有机结合。风险

偏好是战规划的重要内容，其制定本身就是一种战管理行为。

7.损失反映的是风险时间发生后所造成的实际结果，风险反映的是损失发生前

的事物发展状态。（）

A.正确V

B.错误

解析：损失是一个事后概念，反映的是风险时间发生后所造成的实际成果，风

险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。

8.长期次级债务，是指原始期限最少在3年以上的次级债务。（）

A.正确

B.错误V

解析：长期次级债务，是指原始期限最少在5年以上的次级债务。

9.在进行资本评估中，商业银行应当优先考虑补充一级资本，增强内部资本积

累能力，完善资本结构，提高资本质量。（）

A.正确

B.错误V

解析：在进行资本评估中，商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内

部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。

10.新版《有效银行监管的核心原则》中，有效银行监管的核心原则I为：目

标、独立性、权力、透明度和合作。（）

A.正确

B.错误V

解析：巴塞尔委员会1997年9月发布的《有效银行监管的核心原则》（以下简

称《核心原则》于2006年10月重新修订。新修订的《核心原则》将旧版的原

则1（目标、独立性、权力、透明度和合作）分拆成新版的原则1（责任、目标

和权力）、原则2（独立性、解释说明义务、合理使用监管资源、法律保

护）。

11.市场风险具有明显的非系统性特征。（）

A.正确

B.错误V

解析：市场风险具有明显的系统性特征。

12.我国银行的信息披露指上市银行信息披露和非上市银行信息披露。（）

A.正确V

B.错误

13.贷款定价中的风险成本是用来抵消非预期损失的。（）

A.正确

B.错误J

解析：贷款定价中的风险成本是用来抵消预期损失的。

14.对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50虬（）

A.正确V

B.错误

15.商业银行的核心资本不包括少数股权。（）

A.正确

B.错误V

解析：商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分

配利润和少数股权。

16.商业银行声誉风险管理政策中，不必进行定期的内部审计和现场检查。

（）

A.正确

B.错误V

解析：商业银行必须通过定期的内部审计和现场检查，保证声誉风险管理政策

的执行效果。

17.假设目前收益率是向上倾斜的，如果预期收益率基本维持不变，则可以买人

期限较短的金融产品。（）

A.正确

B.错误J

解析：假设目前收益率是向上倾斜的，如果预期收益率基本维持不变，则可以

买入期限较长的金融产品。

18.在商业银行中，起维护市场信心，充当保护存款者的缓冲器作用的是银行现

金流。（）

A.正确

B.错误V

解析：在商业银行中，起维护市场信心，充分维护存款者的缓冲器作用的是银

行资本金。

19.远期利率与借款或投资活动结合在一起。（）

A.正确

B.错误J

解析：远期利率与借款或投资活动是分离的。

20.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。

（）

A.正确

B.错误V

解析：对商业银行进行风险管理是银行所有部门的责任。

二、单项选择题

21.下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是（）。

A.当市场利率上升时，银行资产价值下降

B.当市场利率上升时，银行负债价值上升V

C.资产的久期越长，资产的利率风险越大

D.负债的久期越长，负债的利率风险越大

解析：当市场利率上升时，银行负债价值下降。故本题选B。

22.商业银行对市场风险管理的三个层次不包括（）。

A.董事会

B.高级管理层

C.相关部门

D.股东大会V

解析：商业银行对市场风险的管理设定董事会、高级管理层、相关部门三个层

次：①董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有

效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。②高级管理层

负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规

程；及时了解市场风险水平及其管理状况，并确保银行具备足够的人力、物力

以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平来有效地识别、计量、监测和

控制各项业务所承担的各类市场风险。③商业银行应当确保各职能部门具有明

确的职责分工，相关职能应被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突。故本题

选Do

23.操作风险自我评估流程是（）。①控制措施评估；②全员风险识别与报

告；③制定与实施控制优化方案；④报告自我评估工作与日常监控；⑤作业流

程分析、风险识别与评估

A.③①⑤④②

B.④①⑤②③

C.①⑤②③④

D.②⑤①③④V

解析：操作风险自我评估流程是：全员风险识别与报告一作业流程分析一风险

识别与评估一控制措施评估一制定与实施控制优化方案一报告自我评估工作与

日常监控。故本题选D。

24.下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（）。

A.风险纠正

B.风险防范V

C.市场退出

D.风险救助

解析：风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不

同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；

②风险救助；③市场退出。故本题选B。

25.下列关于客户评级的说法，不正确的是（）。

A.客户评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价V

B.评价主体是商业银行

C.评价目标是客户违约风险

D.评价结果是信用等级和违约概率

解析：债项评级指对交易本身的特定风险进行计量和评价客户评级是指商业银

行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价。故本题选A。

26.压力情景应充分体现银行的经营和（）的特征。

A.收益

B.流动

C.期限

D.风险V

解析：压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情

景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采取哪种方法设

置，压力情景应充分体现银行的经营和风险的特征。故本题选D。

27.关于商业银行的操作风险，以下说法错误的是（）。

A.商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍是外包业务的

最终责任人

B.根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分为可规避的

操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操作风险

C.操作风险的形成，往往是内外部因素同时作用的结果

D.只要商业银行采取好的措施，购买好的保险，就不会有操作风险的发

生V

解析：商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍是外包业务

的最终责任人。根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分

为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操作

风险。操作风险的形成，往往是内外部因素同时作用的结果。A、B、C项正

确。商业银行不管尽多大的努力，采取好的措施，购买好的保险，总会有操作

风险的发生，D项错误。故本题选D。

28.目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于（）

来计算信用风险的监管资本。

A.违约概率模型

B.信用评分模型

C.内部评级方法V

D.以上都不对

解析：巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级方法来计算信用

风险的监管资本。故本题选C。

29.当信用风险中的房地产行业贷款比例超过（）时，信用风险状况趋向恶

化。

A.5%

B.10%

C.20%

D.30%J

30.下列各项中不属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是（）。

A.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

B.按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时

问和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C.直接面对风险管理的各项要求V

D.它是基于会计核算的划分

解析：直接面对风险管理的各项要求是资产分类监管标准的优点。故本题选

Co

31.不良资产/贷款率等于（）。

A.（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%V

B.（次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款）/各项贷款X100%

C.（次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%

D.（次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款）/各项贷款X100%

解析：不良资产/贷款率是重要的风险监测指标。不良资产/贷款率=（次级类贷

款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%。故本题选A。

32.监管部门对资本不足银行的纠正措施不包括（）。

A.对商业银行股东实施的纠正措施

B.对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施

C.对商业银行风险管理部门采取的纠正措施V

D.对商业银行机构采取的监管措施

解析：监管部门对资本不足银行的纠正措施包括：①对商业银行股东实施的纠

正措施；②对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施；③对商业银行机构

采取的监管措施。故本题选C。

33.绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取，而且平均存放时间在

()以上。

A.半年

B.一年

C.两年V

D.三年

解析：绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取，而且平均存放时间

在2年以上。故本题选C。

34.假设目前外汇市场上英镑兑美元的汇率为1英镑=1.9美元，汇率波动的年

标准差是250基点，目前汇率波动基本符合正态分布，则未来3个月英镑兑美

元的汇率有95%的可能处于()区间。

A.(1.875,1.925)

B.(1.8,2)

C.(1.85,1.95)V

D.(1.825,1.975)

解析：按照PCli-2o小于x小于u+2o)Q95%计算，u=1.9,

o=2504-1000=0.025,所以u-2o=1.85,口+2。=1.95。故本题选C。

35.以下关于经风险调整的资本收益率在经营管理活动中的作用，说法错误的是

()O

A.在单笔业务层面上，RAR0C可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，

为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据

B.使用经风险调整的业绩评估方法，不利于在银行内部建立正确的激励机

制V

C.在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之

后，可依据RAR0C衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAR0C指标出

现明显不利变化趋势的资产组合进行处理

D.在商业银行总体层面上，RAR0C指标可用于目标设定、业务决策、资本配

置和绩效考核等

解析：目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标

在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，

RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展

该笔业务以及如何进行定价提供依据；在资产组合层面上，商业银行在考虑单

笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益

是否匹配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理；在

商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩

效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激

励机制。故本题选B。

36.下列关于流动性风险的说法中，不正确的是（）。

A.流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成

损失或破产的风险

B.如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，商业银行就可

能面临较大的流动性危机

C.流动性风险形成的原因单一，涉及范围较小，通常被视为孤立的风险V

D.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平

解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复

杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。故本题选C。

37.人力资源配置不当的风险是（）。

A.非流程风险V

B.流程环节风险

C.控制派生风险

D.市场风险

解析：非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生的。人力资源配置不

当风险属于非流程风险。故本题选A。

38.商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼

并/收购失败等风险，商业银行面临的这种战略风险是（）。

A.行业风险

B.客户风险

C.项目风险V

D.技术风险

39.商业银行可以通过或来缓解流动性压力。（）

A.出售所持有的流动性资产；转向资金市场放贷资金

B.持有流动性资产；转向资金市场借入资金

C.持有流动性资产；转向资金市场放贷资金

D.出售所持有的流动性资产；转向资金市场借入资金V

解析：商业银行可以通过出售所持有的流动性资产或转向资金市场借入资金来

缓解流动性压力。故本题选D。

40.《巴塞尔新资本协议》中要求客户评级能够做到，不同信用等级的客户的违

约风险随信用等级的下降而呈现（）的趋势。

A.加速下降

B.减速下降

C.加速上升V

D.减速上升

解析：符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户评级必须具有两大功能：一是能

够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈

加速上升的趋势；二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的

违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。故

本题选C。

41.以下不属于个人信贷业务的是（）。

A.个人住房按揭贷款

B.个人大额耐用消费品贷款

C.汽车贷款V

D.个人生产经营贷款

解析：个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住房

按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款、个人质押贷款等。

42.将许多类似的、但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发

生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于（）的风

险管理方式。

A.风险对冲

B.风险转移

C.风险规避

D.风险分散V

解析：风险分散就是对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，使这一组合

中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿。故本题选D。

43.商业银行在市场交易过程中的财务/会计错误属于（）。

A.战略风险

B.操作风险V

C.信用风险

D.市场风险

44.单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分析。

A,资产负债表和损益表V

B.利润表和所有者权益变动表

C.现金流量表和资产负债表

D.资产负债表和财务报表

解析：商业银行对单一法人客户的财务报表分析主要是对资产负债表和损益表

进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况，以及经营过程中存在的

问题。财务报表分析应特别关注以下四项内容：①识别和评价财务报表风险；

②识别和评价经营管理状况；③识别和评价资产管理状况；④识别和评价负债

管理状况。故本题选A。

45.对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度，是积极务实的，在不影

响国际投资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国别风险，就是

（）O

A.风险自留V

B.风险分散

C.风险抑制

D.以上都是

解析：题干中说明了是''承担风险”，也就是没有采取什么控制措施，可以判

断为风险自留。故本题选A。

46.商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。

A.资本金管理和负债管理

B.资产管理和负债管理

C.绩效考核和风险管理V

D.流动性管理和绩效考核

解析：商业银行将有限的经济资本根据不同部门、业务单位和产品/项目的风险

收益特性，在机构整体范围内进行分配，有助于商业银行从风险的被动接受者

变为主动管理者。积极作用体现在：一是有助于商业银行提高风险管理水平；

二是有助于制定科学的业绩评估体系。后者是通过经风险调整的业绩评估方法

体现的。故本题选C。

47.下列关于市场风险的说法，错误的是（）。

A.市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和

期权性风险

B.市场风险具有明显的非系统性特征V

C.市场风险与其他风险相比，容易计量

D.银行表内外都存在市场风险

解析：市场风险具有明显的系统性特征。故本题选瓦

48.对于正向收益率曲线来说，某一时点上，投资期限越长，收益率

（）O

A.越低J

B.与期限无关

C.越高

D.发生波动

49.客户信用评级是（）对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客

户违约风险的大小。

A.商业银行V

B.专家

C.债务人

D.客户

50.外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的

（）O

A.15%

B.30%

C.60%

D.70%J

51.商业银行流动性监管要求流动性比率不得低于（）。

A.10%

B.15%

C.25%V

D.30%

解析：流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额x100%。商业银行流动性

监管要求该指标不得低于25%。故本题选C。

52.某3000万美元的1年期借款承诺由3个月期的欧洲货币期货合约来保值，

合约的名义本金为300万美元。那么此项贷款承诺的套保比率为（）。

A.35

B.38

C.40V

D.60

解析：对某一资金暴露头寸，套期保值比率HR的计算公式为：HR=风险暴露金

额/期货合约名义本金X风险暴露期间/期货合约保证金存放期间

=3000/300X12/3=40o故本题选C。

53.缺口分析和（）采用的都是利率敏感性分析方法。

A.久期分析J

B.汇率分析

C.因果分析

D.商品价格分析

解析：缺口分析一一衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法；久期分析

——衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。二者采用的都是利率敏感

性分析方法。故本题选A。

54.风险管理的最基本要求是（）。

A.适时、准确地识别风险J

B.准确、详细地计量风险

C.适时、完整地监测风险

D.迅速、有效地控制风险

解析：要掌握的最基本的风险管理顺序是识别、计量、监测、控制。有效地识

别风险是风险管理中最基本的要求。无法识别风险，后面的步骤都无从谈起，

据此，适时、准确地识别风险符合“最基本”。故本题选A。

55.贷款最低定价等于（）。

A.（资金成本-经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额

B.（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额V

C.（资金成本-经营成本-风险成本-资本成本）/贷款额

D.（资金成本+经营成本-风险成本+资本成本）/贷款额

解析：贷款定价的形成机制比较复杂，市场、银行和监管机构这三方面是形成

均衡定价的三个主要力量。贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资

本成本）/贷款额。故本题选B。

56.法律风险与操作风险之间的关系是（）。

A.操作风险和法律风险产生的原因相同

B.操作风险与法律风险是相同的

C.法律风险与操作风险相互独立

D.法律风险是操作风险的一种特殊类型V

解析：按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风

险。故本题选D。

57.如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿

元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核

心存款比例等于（）。

A.0.1

B.0.2V

C.0.3

D.0.4

解析：核心存款比例=核心存款/总资产=200/1000=0.2。故本题选B。

58.关键风险指标法中，以下属于外部事件指标的是（）。

A.反洗钱警报占比V

B.系统故障时间

C.前后台交易不匹配占比

D.员工人均培训费用

解析：反洗钱警报占比属于外部事件指标。故本题选A。

59.（）作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重

要工具。

A.连续营业方案

B.购买商业保险V

C.业务外包

D,降低操作风险

解析：购买商业保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作

风险的重要工具。国内商业银行在利用保险进行操作风险缓释方面还处于探索

阶段。购买保险只是操作风险缓释的一种措施，预防和减少操作风险事件的发

生，根本上还是要靠商业银行不断提高自身的风险管理水平。故本题选B。

60.信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历的三个主要阶段

是（）。

A.专家判断法一违约概率模型一信用评分模型

B.违约概率模型一专家判断法一信用评分模型

C.专家判断法一信用评分模型一违约概率模型J

D.信用评分模型一专家判断法一违约概率模型

解析：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家判

断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。故本题选C。

61.交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，

（）O

A.市场价格发生重大变化引起的定价差异

B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别

C.由于产品成本增加，出现定价困难

D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误V

解析：交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程

中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。故本题选D。

62.下列不属于商业银行业务外包种类的是（）。

A.非专业性服务外包V

B.业务营销外包

C.处理程序外包

D.技术外包

解析：商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管

理，用于转移操作风险。商业银行业务外包种类主要包括以下几种：①技术外

包；②处理程序外包；⑧业务营销外包；④专业性服务外包；⑤后勤性事务外

包。故本题选A。

63.（）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A.风险转移J

B.风险规避

C.风险对冲

D.风险分散

64.商业银行最常见的资产负债期限错配情况是（）。

A.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

B.资产数额大于负债数额

C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长J

D.负债数额大于资产数额

解析：最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短期借款用于长期

贷款，即借短贷长。故本题选C。

65.银行业公司治理区别于公司治理一般原则的表现不包括()。

A.高杠杆性，以及由此导致经营上的高风险

B.高不对称性和高关联度

C.对经营失败的低容忍度

D.确保公司永续发展和实现价值最大化V

解析：银行业公司治理既遵循公司治理的一般原则，又具有自身特征，表现

为：①高杠杆性，以及由此导致经营上的高风险；②高不对称性，即银行与社

会、客户及交易对手间的信息不对称；③高关联度，主要是银行与股东间的关

联关系、银行与社会经济的高关联性；④对经营失败的低容忍度，银行破产的

后果将是灾难性的。故本题选D。

66.()通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A.名义价值V

B.市场价值

C.公允价值

D.市值重估

67.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为()。

A.公共客户和私人客户

B.法人客户和个人客户J

C.单一法人客户和集团法人客户

D.企业类客户和机构类客户

解析：按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与

个人客户；法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户；企业

类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。故本题选

Bo

68.()通常为一定历史时期内损失的平均值。

A.预期损失V

B.期望损失

C.非预期损失

D.灾难性损失

解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损

失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。故本题选

Ao

69.（）是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。

A.流动性比率/指标法V

B.自我评估法

C.关键风险指标法

D.因果分析模型

解析：流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评

估方法。自我评估法、关键风险指标法、因果分析模型都是用来处理操作风险

的。故本题选A。

70.流动性比率/指标法的优点是（），缺点是（）。

A.简单实用；动态评估

B.复杂多样；动态评估

C.复杂多样；静态评估

D.简单实用；静态评估V

解析：流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去

的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况

进行评估和预测。故本题选D。

71.商品价格风险中所述的商品不包括（）。

A.农产品

B.矿产品

C.白银

D.黄金V

解析：商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长

时间在国际结算体系中发挥国际货币职能。故本题选D。

72.全面的风险管理模式强调信用风险、（）和操作风险并举，组织流程再

造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。

A.市场风险V

B.流动风险

C.战略风险

D.法律风险

73.往往被看作是核心存款的重要组成部分的是（）。

A.个人存款V

B.同业拆借

C.公司存款

D.分支机构存款

74.某银行2006年年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年年末转为

次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款因回收

减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。

A.12.5%

B.15.0%

C.17.1%V

D.11.3%

解析：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余

额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%o本题中，关注类贷款向下迁移，

就是转为了次级类、可疑类、损失类贷款，一共迁移了600亿元，把数值代入

公式即关注类贷款迁徙率=600/（4000-500）X100%=17.1%O故本题选C。

75.下列常用的风险识别与分析的方法中，（）是通过图解法来识别和分析

风险损失发生前存在的各种风险因素。

A.分解分析法

B.失误树分析法V

C.情景分析法

D.资产财务状况分析法

解析：失误树分析法是通过图解法来识别和分析风险损失发生前存在的各种风

险因素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。故本题选B。

76.CreditMetrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的（）表示。

A.资产规模

B.信用等级J

C.盈利水平

D.行为评分

77.下列不属于单币种敞口头寸的是（）。

A.即期净敞口头寸

B.远期净敞口头寸

C.总敞口头寸V

D.期权敞口头寸

解析：敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。单币种敞口头寸分为即期

净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸、其他敞口头寸。故本题选C。

78.商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他

们可能带来（）。

A.市场风险

B.声誉风险

C.信用风险

D.操作风险V

79.下列不属于风险监管核心指标类别的是（）。

A.风险水平类指标

B.风险收益类指标V

C.风险迁徙类指标

D.风险抵补类指标

解析：依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险

监管核心指标分为三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵

补类指标。故本题选B。

80.在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴

露的B值代表（）。

A.特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系

B.特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系V

C.特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系

D.特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

解析：在用标准法计算操作风险经济资本时，各产品线的操作风险暴露（以13

值表示）代表商业银行在特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入

之间的关系。故本题选B。

81.资产变现能力越（）,银行的流动性状况越（）,其流动性风险也相应越

（）O

A.差；好；低

B.强；好；低V

C.强;好；高

D.差；差；高

82.健全的风险管理体系具有的功能不包括（）。

A.自觉管理

B.系统管理

C.微观管理

D.非系统管理V

解析：健全的风险管理体系具有的功能包括自觉管理、微观管理、系统管理、

动态管理等功能。故本题选D。

83.下列不属于流动性基本要素的是（）。

A.时间

B.成本

C.资金数量

D.资产总额V

解析：流动性基本要素是时间、成本和资金数量。故本题选D。

84.下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸

的价值

C.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值V

D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

解析：市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。在市场风险管理实

践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。在缺乏可

用于市值重估的市场价格时，商业银行应当确定选用代用数据的标准、获取途

径和公允价格的计算方法。商业银行在进行市值重估时通常采用盯市和盯模两

种方法，盯市是指按市场价格计值，盯模是指按模型计值。当按市场价格计值

存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。具体来说，就是以某一

个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。故本题选C。

85.从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过

三个环节完成。下列选项不是这三个环节的是（）。

A.由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出

全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配

B.验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性V

C.总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配

D.总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略

性分配

解析：从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可

通过三个环节完成：①由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资

本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分

配；②总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调乎衡分

配；③总行根据战性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战

性分配。验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性是内

部评级体系的验证的内容。故本题选B。

86.（）方法就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头

寸的价值。

A.重估

B.推算

C.盯市

D.盯模V

87.操作风险评估中运用最广泛、最成熟的方法是（）。

A.自我评估法J

B.方差一标准差法

C.损失分布法

D.风险地图法

解析：操作风险评估的主要方法有自我评估法、损失分布法、风险地图法。其

中，自我评估法运用最广泛、最成熟。故本题选A。

88.巴塞尔委员会将银行资产按照流动性高低分为四类：最有流动性的资产、其

他可在市场上交易的证券、商业银行可出售的贷款组合和流动性最差的资产。

下列不属于流动性最差的资产的是（）。

A.无法出售的贷款

B.银行的房产和在子公司的投资

C.抵押给第三方的资产V

D.存在严重问题的信贷资产

解析：流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的

贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。需要注意

的是，在计算流动性时，抵押给第三方的资产均应从上述各类资产中扣除。故

本题选Co

89.投资组合的整体VaR（）其所包含的每个单体VaR之和。

A.大于

B.等于

C.小于V

D.无法判断

90.常用的市场风险限额管理不包括（）。

A.损失限额V

B.交易限额

C.风险限额

D.止损限额

解析：限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。常用的

市场风险限额包括交易限额、风险限额、止损限额：①交易限额是对总交易头

寸或净交易头寸设定的限额；②风险限额是对基于量化方法计算出的市场风险

参数设定的限额；③止损限额是指所允许的最大损失额。故本题选A。

91.下列选项中，（）是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要

建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。

A.外部控制环境

B.风险识别与评估

C.内部控制措施V

D.监督、评价与纠正

解析：内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立

控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。故本题选C。

92.目前RAR0C等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原

因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC的特点不包括（）。

A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

C.RAROC=（净收益-预期损失）/经济资本

D.使银行不再注重盈利性V

解析：树立以RAROC风险管理为核心的管理理念，能促进银行追求扣除风险因

素后的高效益，避免种种非理性的竞争行为，实现业务发展与风险控制的协调

统一，而不是“使银行不再注重盈利性”。故本题选D。

93.现金头寸指标等于（）。

A.（现金头寸-应收存款）/总资产

B.（现金头寸+应收存款）/总资产V

c.（现金头寸-应收存款）x总资产

D.（现金头寸+应收存款）X总资产

解析：现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）/总资产。该指标越高意味着商业

银行满足即时现金需要的能力越强。故本题选B。

94.下列不属于风险控制与缓释流程应当符合的要求的是（）。

A.风险控制缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致

B.能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

C.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求

D.确保风险数据的安全性和真实性以及系统的可靠性V

解析：选项A、B、C的内容属于风险控制与缓释流程应当符合的要求，选项D

属于质量控制的内容。故本题选D。

95.战略风险管理流程中的战略风险识别不包括（）。

A.宏观战略层面

B.中观规划层面V

C.中观管理层面

D.微观执行层面

解析：在商业银行内部经营管理活动中，战风险可以从宏观战层面、中观管理

层面和微观执行层面进行识别。故本题选B。

96.A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180,英镑多头430,法国法郎空头

390,瑞士法郎空头130,若此银行对待外汇风险的态度较为激进，计量总敞口

头寸时主要考虑不同货币汇率波动的相关性，则该银行使用的净总敞口头寸应

为（）。

A.610

B.1000

C.90J

D.1130

解析：该银行对待外汇风险的态度较为激进，因此其采用的计量总敞口头寸方

法为净总敞口头寸法，净总敞口头寸为：（180+430）-（390+130）=90。故本

题选C。

97.下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是（）。

A.风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡

B.高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强

C.商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益

D.商业银行是仅仅经营货币的金融机构V

解析：风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报

的重要手段。这是一种重要的理念突破，商业银行不再是传统意义上仅仅经营

货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业。故本题选D。

98.下列关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的是（）。

A.该指标是一个静态指标V

B.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度

D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

解析：风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从

前期到本期变化的比率，属于动态指标。故本题选A。

99.代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于商业银行代理业务中的

（）操作风险点。

A.外部事件

B.人员因素

C.系统缺陷

D.内部流程V

解析：代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为

办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作

风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。代理合同文件存在瑕

疵、错误和误导销售，属于内部流程操作风险点。故本题选D。

三、多项选择题

100,盈利能力比率主要有（）。

A.销售毛利率V

B.销售净利率V

C.资产负债率

D.总资产周转率

E.净资产收益率V

解析：盈利能力比率主要包括以下五个方面：①销售毛利率=［（销售收入一销

售成本）/销售收入］义100%；②销售净利率=（净利润/销售收入）X100%；③

资产净利率=净利润/［（期初资产总额+期末资产总额）/2］X100%；④净资产收

益率（权益报酬率）=净利润/［（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）

/21X100%；⑤总资产收益率=净利润/平均总资产=（净利润/销售收入）X（销

售收入/平均总资产）。资产负债率是杠杆比率，总资产周转率是效率比率。故

本题选ABEo

101.单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为：最大一

家客户贷款总额/资本净额X100%,公式中取得贷款的客户可以是（）。

A.法人V

B.其他经济组织V

C.自然人J

D.个体工商户V

E.存款人

解析：单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为：最大

一家客户贷款总额/资本净额X100%,取得贷款的客户可以是法人、其他经济

组织、自然人、个体工商户。故本题选ABCD。

102.银行监管的基本原则中公开原则的“公开”具体指的是（）。

A.行政复议的依据、标准、程序公开V

B.监管执法和行为标准公开V

C.监管立法和政策标准公开V

D.监管职权的信息公开

E.保密信息公开

解析：银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公

正和效率四项基本原则。公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，

应当具有适当的透明度。公开主要有三个方面的内容：①监管立法和政策标准

公开；②监管执法和行为标准公开；③行政复议的依据、标准、程序公开。故

本题选ABCo

103.2004年中国银监会制定并发布了《商业银行资本充足率管理办法》，对资

本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述错误的有（）。

A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由监事

会负责J

B.资本充足率的信息披露，主要包括四个方面内容：风险管理目标和政策、资

本、资本充足率、信用风险和市场风险V

C.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后4个月内。因特殊原

因不能按时披露的，应至少提前10个工作日向银监会申请延迟J

D.商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会

E.对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解

释特殊项目无法披露的原因

解析：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由

行长负责，A项错误；资本充足率的信息披露应主要包括五个方面的内容：风

险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险，B

项错误；商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后4个月内。因

特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟，C项错

误。故本题选ABC。

104.汇率风险分为（）。

A.外汇交易风险V

B.违约风险

C.道德风险

D.外汇结构风险V

E.价格风险

解析：汇率风险分为外汇交易风险与外汇结构风险。故本题选AD。

105.下列各项所述情形，债务人可被视为违约的有（）。

A.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款，

B.某借款企业已破产，由此将不归还欠款J

C.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还

D.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品无法变现J

E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少J

解析：根据《巴塞尔新资本协议》的规定，若债务人超过了规定的透支限额或

新核定的限额小于目前余额，各项透支被视为逾期，债务人对于商业银行的实

质性信贷业务逾期90天以上（含90天）可被视为违约。故本题选ABDE。

106.下列关于外部审计和监督检查的关系，说法正确的有（）。

A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性分析，银行监管侧重于财务报表审计

B.外部审计和银行监管统一于非现场检查

C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录V

D.外部审计意见和监管意见同样作为披露的内容，并因此具有相对、客观、公

正的立场J

E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策和重点也是外部审计所

依据和关注的，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的

有效保证V

解析：银行监管侧重于金融机构风险和合规性分析，外部审计侧重于财务报表

审计，A项错误；外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查，B项错误。

故本题选CDEo

107.商业银行的经营原则包括（）。

A.效益性V

B.安全性V

C.流动性V

D.扩张性

E.竞争性

解析：根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动

性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。故

本题选ABCo

108.在我国，现金流量表主要包括（）。

A.企业股东初始投入企业的资本金

B.投资活动的现金流V

C.融资活动的现金流V

D.企业所欠外债数额

E.经营活动的现金流V

解析：在我国，现金流量表主要包括投资活动的现金流、融资活动的现金流和

经营活动的现金流。故本题选BCE。

109.以下关于风险的说法，正确的有（）。

A.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性V

B.风险所造成的结果既可能是正面的，也可能是负面的J

C.风险意味着没有收益

D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于

损失本身J

E.针对商业银行经营管理的特殊性，从其内部控制和外部监管的角度，要更加

关注风险可能造成的损失J

解析：风险是未来结果出现收益或损失的不确定性，A项正确；风险所造成的

结果既可能是正面的，也可能是负面的，没有风险就没有收益，B项正确，C项

错误；风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等

同于损失本身，D项正确；针对商业银行经营管理的特殊性，从其内部控制和

外部监管的角度，要更加关注风险可能造成的损失，E项正确。故本题选

ABDEo

110.下列关于授信审批的说法，错误的有（）。

A.授信审批应当坚持审贷分离的原则

B.授信审贷要对信用风险暴露进行详细评估

C.零售信用风险暴露是商业银行最主要的信用风险暴露V

D.原有贷款的任何展期可以不用重新进行申请V

E.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险

暴露和债项做统一考虑和计量

解析：授信审批应当坚持审贷分离的原则，A项正确；授信审贷要对信用风险

暴露进行详细的评估，B项正确；企业风险暴露是商业银行最主要的信用风险

暴露，C项错误；原有贷款的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要正常

的审批程序，D项错误；在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风

险的借款人的所有风险暴露和债项统一考虑和计量，E项正确。故本题选CD。

111.战略风险管理的作用有（）。

A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件V

B.全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会J

C.对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失V

D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险V

E.优化经济资本配置，并降低资本使用成本J

解析：战风险管理通常被认为是一项长期性的战投资，实施效果需要很长时间

才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战风险管理的诸多益处：

①比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；②全

面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会；③对主要风险

提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失；④避免因盈利能力出

现大幅波动而导致的流动性风险；⑤优化经济资本配置，并降低资本使用成

本；⑥强化内部控制系统和流程；⑦避免附加的强制性监管要求，减少法律争

议/诉讼事件。简言之，战风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和

提高商业银行的声誉和股东价值。故本题选ABCDE。

112.下列属于流动性风险预警融资指标的有（）。

A.盈利水平

B.存款大量流失V

C.股票价格下跌

D.资产质量

E.融资成本上升V

解析：流动性风险预警的融资指标包括：存款大量流失，债权人提前要求兑付

造成支付能力出现不足，融资成本上升等，所以B、E项正确；A项盈利水平与

D项资产质量属于商业银行内部指标；C项股票价格下跌属于商业银行外部指

标。故本题选BE。

113.商业银行业务外包种类有（）。

A.处理程序外包V

B.业务营销外包V

C.专业性服务外包V

D.核心业务外包

E.后勤性事务外包V

解析：商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管

理，用以转移操作风险，主要包括：①技术外包，如呼叫中心、计算机中心、

网络中心、IT策划中心等；②处理程序外包，如消费信贷业务有关客户身份及

亲笔签名的核对、信用卡客户资料的输入与装封等；③业务营销外包，如汽车

贷款业务的推销、住房贷款推销、银行卡营销等；④专业性服务外包，如法律

事务、不动产评估、安全保卫等；⑤后勤性事务外包，如贸易金融服务的后勤

处理作业、凭证保存等。同时，外包非核心业务有助于商业银行将重点放在核

心业务上，从而提高效率、降低成本。故本题选ABCE。

114.衡量商业银行流动性的指标中，核心存款比例这一指标可以通过（）

换算得到。

A.现金头寸指标

B.核心存款V

C.总资产V

D.贷款总额

E.大额负债依赖度

115.监管机构规定的可能造成实质性损失的操作风险事件包括（）。

A.就业制度V

B.就业制度和工作场所安全事件V

C.客户、产品及业务活动事件V

D.信息科技系统事件V

E.执行、交割和流程管理事件V

解析：根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和

外部事件所引发的四类风险，由此分为的表现形式包括内部欺诈，外部欺诈，

就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，

信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件七种可能造成实质性损失的事

件类型。故本题选ABCDE。

116.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，保证信息披露的

（）O

A.真实性V

B.相关性

C.及时性V

D.高效性

E.准确性V

解析：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由

行长负责。信息披露的内容须经董事会或行长批准，并保证信息披露的真实

性、准确性、充分性、及时性、公平性，以便市场参与者能够对商业银行资本

充足率作出正确的判断。故本题选ACE。

117.影响系统性风险的因素包括（）。

A.宏观经济因素V

B.行业因素V

C.企业财务因素

D.企业非财务因素

E.区域因素V

解析：C、D项属于非系统性风险的影响因素。故本题选ABE。

118.关于商业银行国家与区域限额管理，以下说法正确的有（）。

A.区域限额管理与国家限额管理有所不同V

B.国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置区域风险限额V

C.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的J

D.国家风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额

E.国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架J

解析：区域限额管理与国家限额管理有所不同，国外银行一般不对一个国家内

的某一地区设置区域风险限额，我国由于国土辽阔，各地经济发展水平差距较

大，在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的，A、

B、C项正确；区域风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额，D项

错误；国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架，E项

正确。故本题选ABCE。

119.压力测试是一种风险管理技术，其功能主要有（）。

A.评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力V

B.提高商业银行对自身风险特征的理解V

C.为商业银行提供更好的信用风险管理模型

D.为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法V

E.帮助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一

致V

解析：压力测试是一种风险管理技术，用于评估特定事件或特定金融变量的变

化对金融机构财务状况的潜在影响。压力测试主要具有如下功能：①为估计商

业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的

战转移此类风险；②提高商业银行对其自身风险特征的理解，推动其对风险特

征随时间的变化情况的监控；③帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的风

险暴露是否与其风险偏好一致；④作为对主要基于历史数据和假设条件的风险

模型的补充；⑤压力测试帮助量化“尾部”风险和重估模型假设；⑥评估商业

银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。故本题选ABDE。

120.利率风险按照风险来源的不同，可以分为()。

A.收益率曲线风险V

B.重新定价风险V

C.期权性风险J

D.商品价格风险

E.操作风险

解析：利率风险按照风险来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风

险、基准风险、期权性风险。故本题选ABC。

121.下列选项中，属于我国商业银行流动性风险管理的通常做法的有

()O

A.在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策V

B.将总行缺口集中到分行

C.通过制定本外币资金管理办法，对日常头寸的监控、调拨、清算进行管理V

D.运用货币市场、公开市场等与外部市场平盘，保证在分行分散管理、配置资

金

E.通过对贷存比、流动性比率、中长期贷款比例等指标的考核，加强对全行流

动性的管理V

解析：我国商业银行流动性风险管理的通常做法是在总行设立资产负债管理委

员会，制定全行的流动性管