河南郑州投资担保业务操作规范及核心业务系统的内容讨论(完整版)

PAGEPAGE27河南投资担保业务操作规程第一章

总

则企业、农业产业化龙头企业、民办学校向金融机构贷款、办理承兑汇票、票据贴现、融资租赁、合同履约等提供担保；开展投资和与担保业务相关的法律咨询、市场策划、信息服务、产权交易、资产租赁、投资中介、会计审计、人才培训等业务。第四条公司内设投资担保部、风险管理部、综合办公室和审保委员会。各部门职责分别为：（一）投资担保部负责担保业务的受理及资料的收集、整理，预审和实地调查，并形成担保业务评价报告，经审保委员会评审和有权人审批后，进行担保业务的具体实施。（二）风险管理部负责对融资担保项目行业准入、退出的核定，建立担保项目预警机制，第一条

为有效防范和控制业务风险，规范公司业务流程，依据《中华人民共和国担保法》、《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》及与金融相关的法律法规，结合本公司工作实际，特制定本规程。第二条本规程适用于公司经营业务范围内的所有融资担保、投资、咨询等业务。、行信贷政策，有产品、有市场、有效益、有信用、有发展前景并经国家工商行政管理部门（主管机关）依法登记注册、具有独立法人资格与履约能力的中小企业、农业产业化龙头企业和民办学校（以下统称担保客户）。公司优先为符合公司条件的中小企业提供担保及配套优质服务。第七条

申请担保的客户必须具备以下基本条件：（一）产品有市场、生产经营有效益、守信用、符合国家产业政策和银行信贷政策要求等基本条件；（二）必须是经工商行政管理部门（主管机关）依法登记注册的企（事）业法人、并已经按时办理年检手续；（三）有按期还本付息，解除担保责任的履约能力；（四）产权明晰，具有符合法定要求的注册资本金和必要的营运资金、经营场所与设施；（五）财务报表已经审计，会计核算规范，资产负债比例合理，有一年以上的经营盈利记录，财务指标反映出有较强的偿债能力；（六）股份制公司对外权益性投资未超过净资产的20%，新建项目自有资金不低于国家规定比例：一般规定为35%；第一条

为有效防范和控制业务风险，规范公司业务流程，依据《中华人民共和国担保法》、《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》及与金融相关的法律法规，结合本公司工作实际，特制定本规程。第二条本规程适用于公司经营业务范围内的所有融资担保、投资、咨询等业务。第三条公司的业务范围：为全市中小（七）管理规范、经营稳健、资产与经营状况良好、经营与管理水平较高，经营效益与资信等级较好；（八）申请担保的项目须是国家产业政策鼓励发展、有一定科技含量、有良好产业发展前景、有较大发展潜力的项目，须经有关部门审批的项目，应取得相关部门正式批准文件；（九）申请担保的用途真实、符合国家法律规定、金额适当，预期的收入和利润足以归还债务本息；（十）客户应拥有良好的产品销售网络或经营服务渠道，具有与融资规模相适应的销售或营业规模，拥有稳定的客户群和现金流；（十一）能提供必要的、公司可接受的反担保措施。提供令担保方满意且符合安全边际要求的包括但不限于委托担保方主要负责人连带责任保证、一定比例的保证金、第三方信用保证、不动产与动产抵押、动产质押、权利（股权、债权、经营权与无形资产等）质押等多种合法有效组合反担保；（十二）按要求提供真实、合法、有效的文件及资料，接受担保评审与实地考察，愿承受办理担保评审收费和按标准缴纳担保费等融资成本；（十三）诚实信用、无不良信用记录，无重大未结法律诉讼，愿意接受担保方监管。在协议银行开立结算帐户，担保项目的资金使用接受协议银行和公司全过程监管，担保项目的业务实施接受公司的全过程监管，同意公司对项目的运作实施及调整进行跟踪和监管。第三章

担保业务程序x（一）担保申请人应提供的材料：1、营业执照（副本）；法人或机构代码证；2、工商局出具的《公司核准注册登记的有关资料》复印件；公司的住所证明复印件；3、注册资本验资报告；4、公司章程；5、贷款卡及贷款卡回执单；6、董事会或股东会关于贷款担保与反担保措施的决议原件；7、银行开户许可证、税务登记证（国税、地税）；8、法人代表证明书及法人代表身份证复印件；如委托非法人代表办理相关事项，尚需有《法人代表授权委托书》及代理人身份证复印件；9、法定代表人、财务负责人简历及身份证（复印件）；10、上月财务报表及近两年的财务报表和经合法中介机构出具的审计报告，财务报表主要包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务报表编报说明、审计报告附注等；近三个月银行对帐单；11、客户近三年主营业务、股权、注册资本等基本情况的变动及变动原因简述；近三年主要业绩及大事记；股东简介；客户管理现状自评、发展方向、战略及今后两年的发展规划等；12、项目可行性研究报告及项目批准文件；13、本次借款用途、还款计划、风险性分析；银行贷款意向函；14、客户或项目的其他重要证明材料（与借款用途有关的购销合同、合作协议；生产经营许可证、进出口许可证等复印件、已有的《资信等级证书》、《资产评估报告》复印件）；15、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表；应收账款账龄分析表和或有负债情况表；16、公司主要负责人个人资产证明（如房产证、购房合同、行驶证复印件、股票清单等）及个人连带责任承诺书；17、人民银行信用报告书（客户持贷款卡到人民银行经营服务窗口查询，由人民银行提供企业或个人信用报告书）；18、其他有关材料。（二）保证反担保第三人应提供的材料：1、企业法人营业执照（副本）；2、税务证（国税、地税）；3、法人代码证；4、银行开户许可证；5、贷款卡及贷款卡回执单；6、注册资本验资报告；7、公司章程；8、银行资信证明；9、法人代表证明书，法人代表授权书；10、法人代表及委托代理人身份证；11、企业主要负责人的个人资产资料及个人连带责任承诺书；12、上月财务报表及近两年的财务报表和经合法中介机构出具的审计报告，财务报表主要包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务报表编报说明、审计报告附注等；13、股东会或董事会关于同意对外担保的决议；14、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表；应收账款账龄分析表和或有负债情况表；15、其他有关材料。（三）反担保方式为抵押或质押应提供的材料：1、抵押物、质物清单；2、抵押物、质物所有权证明；3、抵押物、质物评估资料；4、保险单；5、股东会或董事会关于同意抵押、质押的决议；6、抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵押或质押的声明；7、抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明；8、抵押物、质物为国有企业的，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明；9、其他有关材料。（四）注意事项1、提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验；x（四）担保申请客户资产收益率不低于同行业当地普遍标准率；（五）客户成立时间在一年以上。以上限制条件原则上不得突破；但遇特殊情况且在风险可控的前提下需要灵活处理时，必须经审保委员会到会有表决权票数80%（含）以上同意。第十一条

对于担保额在1000万元（含）以上的重大项目必须先上报总经理，并经理事长批准后才能受理。第十二条

公司的项目经理为业务的第一责任人。在受理业务初期，项目经理对所受理的业务必须执行公司的筛选程序；对于注册资金少、成立时间短（高科技企业除外）；有效净资产少，无法提供反担保，或还款有难度；所处行业与国家产业政策、与环保相冲突的；小规模的纯商品流通企业等，以及融资金额在50万元以下的融资项目，公司予以严格控制。第十三条

公司担保业务部业务人员负责担保申请项目受理。客户到公司申请担保业务时，应根据客户提交的申请表和申报材料，核实其材料的完整性和真实性，与之洽商，审核受理条件，提出受理意见。业务人员对符合受理条件的项目填写《担保业务受理审批表》并附客户提交的申报材料，签署受理意见，经担保业务部负责人签署意见后报分管副总经理批准立项。立项以后，公司指派项目经理全程负责办理。对正式受理项目，应按项目建立客户档案。第十四条

公司实行担保业务项目经理负责制。项目经理实行项目A角和项目B角制度，项目A角和项目B角由担保业务人员担任。对担保项目，由项目A角全面负责、负主要责任，项目B角协助项目A角工作，负次要责任。第十五条

对正式受理项目，项目经理须在规定时限内进行项目初审，对客户及项目进行全面的调查和评价。项目初审必须由项目A角和项目B角共同进行，以项目A角为主，对项目初审负全面责任，项目B角协助项目负责人工作。项目初审完成后，项目经理撰写《担保业务调查评审报告》，填写《担保业务审查审批表》，并提出初审意见；当项目A角和项目B角意见有分歧时，项目B角必须在《担保业务调查评审报告》和《担保业务审查审批表》上独立发表自己的意见。第十六条

项目经初审批准立项以后，公司可视情况在3个工作日给担保申请人或银行发出《担保受理意向书》，通知申请人填写公司统一格式的《担保申请表》，并提供公司《申请担保所需资料清单》所列资料由公司进行调查评审，同时由担保申请人到拟贷款银行联系办理贷款事宜。公司经初审不同意立项担保的项目，受理项目经理要详细告之申请人。第五章

担保项目初审和实地调查第十七条

项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取融资担保项目、项目客户及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论——《担保业务调查评审报告》第十八条

项目经理在受理客户的业务资料后，先必须审核该资料的真实性、合法性、时效性。（一）资料的真实性是：所提供的资料必须是依据真实的、客观存在的经济事件的发生而记载的客观事实。（二）资料的合法性是：资料的取得及记载必须是依据相关的法律法规的途径得出的结（二）各有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对客户成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格，是否合法；（三）财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否有保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实；（四）对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规及相关抵押登记管理办法的规定，抵押、质押物的权属是否明晰。第二十一条

项目初审过程中，部门负责人、项目负责人应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次，公司分管副总经理、总经理可视具体情况参与调查。第二十二条

实地调查要点：（一）访问客户，会见有关当事人，了解客户和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应情况；了解借款用途和还款来源；考察客户管理团队的整体素质（主要是文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面），了解主要领导人的信用状况和能力；（二）对需要进一步核实的材料，要求客户提供原件核对；（三）考察客户的主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断客户的实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况；（四）对财务报表的调查审核，应根据客户的实际情况，主要调查核实以下内容：1、了解客户的主要会计政策，是否按会计准则记帐；2、客户的财务内部控制制度是否完备并有效执行；3、通过采取抽查大项的方式，审核客户是否做到了帐表、帐帐、帐证、帐实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；4、有保留意见的审计报告的保留意见部分；5、客户的或有损失和或有负债情况；6、核实资产、负债、权益是否有虚假，重点审核存货、长期投资、固定资产、无形资产、银行借款、应收账款、销售收入等主要会计科目。（五）察看抵押物、质押物。以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原值和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质押物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权利凭证的原件，识别真假，必要时请有关部门鉴定。第二十三条

项目经理应对所经办的项目在核实资料、实地调查的基础上，进行综合分析、判断，并陈述出调查结论。综合分析以下五个方面：（一）借款人（融资担保申请人）的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款；（二）经济环境对融资担保项目和项目承担客户的影响，主要包括：项目产品在行业中的地位，产品经济寿命周期，技术、工艺先进程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度和政府管制程度等；（三）分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势。财务分析的主要内容：1、偿债能力（财务杠杆比率、流动比率）；2、盈利能力（盈利比率）；3、营运能力（效率比率）；4、资产质量；5、资金结构；6、预测近三年的发展趋势。现金流量分析是要预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。（四）反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性及可预见性；（五）基本风险分析及风险化解措施。第二十四条

项目初审结束，项目经理须向审保委员会提交《担保业务调查评审报告》，该报告分为《客户评价报告》、《担保业务评价报告》和《反担保评价报告》，其主要内容分别为：一、《客户评价报告》：（一）基本情况：1、概况；2、股东构成；3、主要负责人简历；4、与银行往来及或有负债情况；5、关联交易；6、财务状况及偿债能力；（二）信用等级：1、市场竞争力分析；2、流动性分析；3、管理水平分析；4、基本风险度分析；（三）信用量分析：1、资金需求量分析；2、资金来源量分析；3、信用需求量分析；4、信用量测算与分析；5、客户授信总量确定；（四）客户评价总结。二、《担保业务评价报告》：（一）担保业务基本情况；（二）与银行往来及或有负债情况；（三）借款用途及还款资金来源；（四）融资及担保额度的合理性分析；（五）融资项目的经济效益及还款来源；（六）担保业务的风险分析与防范措施；（七）企业的综合效益和社会效益；（八）反担保意见和建议；（九）业务调查意见和建议。三、《反担保评价报告》：论。（三）资料的时效性是：所提供的资料有时效的必须在法律所规定的有效期内。第十九条

资料审核是对申请担保客户提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的真实性、合法性和时效性。信息不仅来源于客户，还应从与客户和项目有关的管理部门、金融、财税、供应商、用户等单位取得。对资料审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点，应作为实地调查工作的重点。第二十条

资料审核要点：（一）按本规程第九条要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的文件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理年检；V（一）反担保物及反担保方式的评价分析；（二）信用担保评价分析；（三）财务监管措施分析；（四）评价结论。（对于300万元以下（含）项目适用《综合评价报告》第二十五条

项目初审过程中发现客户有不良信用记录、出具虚假资料、重大经济决策失误、所处行业和环境不佳、违法乱纪问题、评估等价值认定严重失实、客户关系人意见不统一、经济纠纷等，或者客户主动要求撤回担保申请等影响到初审工作继续进行时，项目经理应在《担保业务审查审批表》上签注初审终止意见，并附详细说明，经部门负责人签署意见后，报分管副总经理批准终止项目。若因客户要求暂缓处理或不能提供某些重要资料等，以致影响初审工作的，项目经理可在《担保业务审查审批表》中出具暂缓处理意见，经部门负责人批准可予以暂缓处理。项目初审过程中发现有与人民银行信用报告书不符合的内容，如不良记录、遗漏记录、关联记录等，担保业务部将其录入“担保客户信息库”，并抄送风险部备案；风险部同时应将其报告给人民银行征信局，督促人民银行征信局将其补录入“银行信贷登记咨询系统”。第二十六条

项目初审工作从正式受理开始在本市的一般应在5个工作日内完成，如在县（市区）的则在10个工作日内完成；超过上述时间的，项目经理应及时向部门负责人说明原因，部门负责人应向分管副总经理报告。第六章

担保客户资信度评估第二十七条

担保客户资信度评估为《客户评价报告》中客户评估与分析的技术方法。第二十八条

担保申请人资信评估指标参照表①、②执行。表①：项目评分标准项目评分标准项目评分标准(一)市场竞争力C20(4)＜100%0(2)一般31.经营环境52.速动比率5

(3)不合格0(1)好5

(1)≥100%54.到期贷款偿还率5

(2)一般2(2)≥60%4(1)=100%5(3)差0(3)≥20%2(2)≥80%42.经营设施先进性5(4)＜20%0(3)≥60%3(1)优良53.应收帐款周转率5(4)≥50%1(2)良好4(1)合格5(5)＜50%0(3)较好3(2)一般3(四)其他20(4)一般2

(3)不合格01.资产负债率5(5)

差04.利息保障倍数5(1)≤30%53.质量管理体系5(1)合格5(2)≤50%4(1)优良5(2)一般3(3)≤60%2(2)良好4

(3)不合格0(4)＞60%0(3)较好3(三)管理水平M202.销售收入5(4)一般11.主要领导人素质5(1)稳定5(5)

差0(1)优良5(2)一般34.市场拓展与销售5(2)良好4(3)不稳定0(1)优良5(3)较好33.行业前景5(2)良好4(4)一般2(1)良好5(3)较好3(5)

差0(2)较好3(4)一般12.管理结构5(3)一般1(5)

差0(1)合理5(4)

差0(二)流动性L20(2)较好44.重大事项影响度51.流动比率5(3)一般2(1)无5(1)≥200%5(4)不合理0(2)一般3(2)≥160%43.资产报酬率5(3)有0(3)≥100%2(1)合格5合计80表②：担保客户信用等级评定标准：信用等级得分S市场竞争力得分C流动性得分L管理水平得分Ｍ其他说明AAA70≤S15≤C12≤L15≤Ｍ不限定单项不满足条件下调一级AA60≤S＜7012≤C10≤L12≤Ｍ不限定A50≤S＜609≤C8≤L9≤Ｍ不限定BBB45≤S＜50不限定不限定不限定不限定BB40≤S＜45不限定不限定不限定不限定BS＜40不限定不限定不限定不限定F不符合同家环境保护保护政策、产业政策和银行信贷政策的客户，或担保贷款分类结果为可疑和损失类的客户。第二十九条

客户信用量测算评价方法授信控制量测算计算公式：CL=L+1/3×（K×V-P）×E=

万元注：CL表示授信控制量；L为客户目前在银行全部信用总额；K为行业目标杠杆比率，根据不同的行业确定（见附件）V为根据客户信用等级确定的企业目标杠杆比率系数，具体见下表：信用等级AAAAAABBBBBB调节系数V10.970.940.880.840.8P为财务杠杆比率=资产负债率/（1-资产负债率）；E=净资产-可认定的其他已损耗的资产（即有效净资产）。原则上信用等级评定在A级以下客户不得提供担保。第七章

担保评审与决策第三十条

担保项目的评审包括部门审核和会议评审。第三十一条

担保业务部初审合格并经部门负责人签字、分管副总经理同意后，项目经理将该项目所有资料连同初审报告交公司风险管理部。风险管理部在受理后两个工作日内提出审核意见（包括法律意见书）。必要时（担保额在1000万元人民币以上的重大担保项目，或虽不足1000万元但认为有必要的）可提请召开专家委员会进行咨询和评议。第三十二条

风险管理部作为公司业务风险控制与监督工作机构，可吸收业务部门骨干、法律和会计专业人员参加业务审核。第三十三条

公司风险管理部的审核重点是对业务部提供的资料加以审核，主要内容包括：（一）对申请担保客户的报审资料重点从法律的角度加以审核；（二）对担保项目的风险进行评价；（三）对反担保措施提出意见；（四）对项目资料的真实性、齐全性、完整性、正确性进行审核；（五）对申请担保客户及项目的还款计划进行审核。第三十四条

公司专家委员会聘请法律、会计、经济、金融和技术专业领域专家组成，负责为公司重大和疑难业务提供咨询意见。第三十五条

风险管理部将提出的审核意见填写在《担保业务审查审批表》的风险管理部意见栏内，连同项目的其它资料一并提交公司担保业务部，提请召开审保委员会审议。第三十六条

审保委员会由公司总经理、副总经理、担保部经理、风险部经理、财务审计部经理、风险管理员和财务人员组成，主任委员由公司总经理担任，副主任委员由公司分管风险管理的副总经理担任，秘书由审保委员会指定。第三十七条

审保委员会定期或不定期召开。项目经理应于会前两天将经风险管理部审核的项目资料（含风险管理部门的审查意见）发送给与会的每位委员，并由审保委员会秘书通知以下人员参加：

（一）审保委员会委员；

（二）项目A角和项目B角；

（三）审保委员会认为有必要与会的其他人员。第三十八条

审保委员会会议议程：

（一）会议由委员会主任委员召集，参加会议人员必须按时参加会议，因特殊情况不能出席时，必须事先向主任委员请假。若主任委员因故不能召集会议，可委托副主任委员召集。参加会议委员未达应参加会议委员人数五分之四的，则会议不能进行；（二）由项目A角报告项目内容、初步审核意见和部门意见，项目B角作补充说明；（三）由风险管理部负责人陈述内审意见，进行专家委员会咨询的项目由秘书代表专家委员会陈述专家咨询意见；（四）委员会成员和参加会议人员质疑，项目A角和项目B角答疑；（五）与会委员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；（六）主任委员综合与会大多数人的意见后提出总结性评审意见；（七）对因资料不全或资料不能说明问题而导致委员会对项目内容不能做出判断时，委员会提出需补充和进一步补充资料和落实情况的，主任委员可决定暂缓审议，并由担保业务部以书面形式通知项目经理加以落实；（八）会议评审采取实名票决制，由审保委员会秘书制作会议表决票，与会委员须在表决票上签署“同意”或“不同意”或“续议”意见并签名，80%（含）以上的到会委员同意视为项目通过评审；审保委员会同意票数不足到会有表决权票数80%（含）以上但同意和续议票数之和达到80%（含）以上的视为续议项目，不同意票数达到40%（含）以上的视为否决项目。主任委员不参加投票表决，但享有一票否决权。

会议结束后，由审保委员会秘书制作会议纪要(内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见和主任委员最后综合意见)。（九）担保业务部根据会议纪要意见填写《担保业务审查审批表》的相关评审意见栏，并提请公司分管副总经理、总经理批准。公司总经理有权否决审保委员会同意的担保项目。按审批权限须经理事会审批的项目，必须经过理事会审议通过，由常务理事长、理事长审批。第三十九条

有以下情形的项目须进行续议，但续议仅限一次。

（一）公司审保委员会否决但总经理或理事长或理事会决定复议的项目，对于决定复议的项目，按初审程序办理；（二）上次审保委员会决定暂缓审议的项目；（三）自公司批准担保之日起三个月至六个月才办理手续的项目，由风险管理部复审后，按原决策程序办理；超过六个月才办理手续的项目，按初审程序办理。

第四十条

公司担保业务审批权限：

经审保委员会审议通过，担保额度在300万元以下的，由审保委员会主任行使一票否决权；300万元—500万元的担保项目，报常务副理事长行使一票否决权；500万元以上的担保项目，报理事长行使一票否决权。第四十一条

总经理在审批权限内认为有必要报常务理事长、副理事长批准的，可签署意见后报批。对公司审保委员会审议否决的项目，总经理、理事长和理事会均有权提请复议，但不能直接作出“同意担保”的决定。第八章

反担保措施第四十二条

对于获得批准担保的客户，必须落实办理相应的反担保措施，包括财产抵押、财产或权利质押、客户或个人的保证反担保、保证金等；公司根据客户和项目的实际情况，采用一种或几种反担保措施。第四十三条

客户提供抵押物、质押物的范围，按照《中华人民共和国担保法》的规定执行，并按法律规定办理有关手续。

第四十四条

用不动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于70%；楼宇按揭抵押，抵押率（按楼价计算）不高于60%；用可转让动产抵押（按净值计算）不高于50%；股权、债券、营运车牌质押，质押率（按净值计算）不高于70%。

第四十五条

采用保证反担保措施时，反担保客户应满足下列条件：

（一）必须具备《担保法》规定的担保资格；

（二）企业有效净资产扣除二分之一已对外担保余额不低于反担保金额的二倍；（三）资产负债率不超过60%；

（四）连续两年盈利；

（五）客户在承保期必须参加财产保险。

第四十六条

客户法定代表人或投资人个人反担保及保证金留置为保证措施的附加条件，保证金原则上按照担保额的5%-10%预交，具体由公司与被担保企业协商后报相应审批权限有权审批机构确定，并在《委托担保协议》中明确。第四十七条

项目经理负责准备抵（质）押登记资料和办理抵（质）押登记手续。抵（质）押登记资料包括:主合同、保证合同、抵（质）押合同、抵（质）押登记部门要求提供的其他资料等。办理完抵（质）押登记手续后，应取得抵（质）押登记部门发放的《他项权力证书》或经抵（质）押登记部门签章的《抵（质）押登记表》等证明文件。

第九章

担保合同的签订第四十八条

项目正式批准后，项目经理应确认贷款银行的承贷情况，并通知担保申请人办理担保手续，通知包括以下内容：（一）公司签发的同意为担保申请人担保的通知书；（二）缴纳担保费用的金额、付款期限和方式；（三）办理担保手续应备资料和其他准备工作。第四十九条、经公司正式批准及贷款银行承贷的项目，公司可向贷款银行签发《担保意向函》。第五十条由项目A角具体负责经办担保合同签约手续，签约内容和程序如下：（一）填写《委托担保协议》、《抵押反担保合同》或《质押反担保合同》或《反担保保证合同》、《保证反担保函》等法律合同文本及其他须准备的法律文书；（二）审核并验收担保申请人提交的各种法律文件及凭证的原件；（三）由项目经理B角、风险管理部（法律顾问）审核上述合同文本，对需要调整和修改的合同条款应及时与对方当事人协商、谈判，将经风险管理部（法律顾问）审核的修改意见填写在《法律性文件审查表》中，报公司总经理审定；（四）由公司法定代表人或授权委托人与担保申请人、反担保人签订《委托担保协议》、《抵押反担保合同》或《质押反担保合同》或《反担保保证合同》、《保证反担保函》等法律合同文本及其他相关的法律文书；（五）项目经理签署《评审费、担保费、保证金收取审批表》及《费用收取通知单》，经审批后交公司财务部门，并向担保申请人收取相关费用；（六）由公司法定代表人或授权委托人与贷款银行签订《保证合同》；（七）公司与贷款银行签订的《保证合同》生效后的三个工作日内，项目经理须取回已生效的《借款合同》或《银行承兑汇票协议》、《保证合同》、借款借据、银行承兑汇票原件或复印件；（八）担保合同签订须注意的事项：1、与担保申请人、反担保人签订《抵押反担保合同》，约定须办妥抵押登记手续的，与贷款银行签订的《保证合同》中的“其他约定”要注明“与本合同的保证人与借款人办妥抵押登记手续后，保证人以书面形式通知贷款人，贷款人收到保证人的书面通知后，才能向借款人放款”；2、与抵（质）押人签订的《反担保抵（质）押合同》一般情况下，抵（质）押期限要长于借款期限6个月以上，保险期限要长于借款期限3个月且投保总值不得低于抵押物、质物总值，保单要注明我公司为保险赔偿第一受益人，保单正本须存放我公司；3、涉及到担保申请人及反担保人股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人（自然人）等签字盖章的情况，当事人必须当面签字、盖章，项目经理（项目A角和项目B角）必须在现场。第五十一条

项目经理办理完担保签约手续后（一）项目经理人将项目资料移交办公室档案管理员统一归档管理。重要合同和证件，包括借款合同、保证合同、反担保合同等须单独管理；（二）项目经理须将担保情况录入“担保客户信息库”，录好后的电子信息库报风险部备案，同时连同文字资料移交办公室档案管理员统一归档管理；风险部收到电子信息库后应将有关内容报人民银行征信局，督促人民银行征信局将其补录入“银行信贷登记咨询系统”。第十章

担保收费第五十二条

担保收费包括评审费和担保费。凡公司受理的项目均须按规定收取评审费；对办理担保的项目收取担保费。第五十三条

评审费按担保贷款金额的2‰收取。一经收取，无论项目是否通过，不予退回。对初审通过的项目，预收2000元评审费（不足2000元的，按2000元收取），余额待评审会通过后收取。第五十四条

担保费的收取标准：贷款担保费率，原则上按照担保贷款所签订的银行贷款合同中贷款利率的50%确定，最低不低于基准利率的40%；其他融资担保参照人民银行同期同档次贷款基准利率和以上标准执行。具体费率由审保委员会在评审项目时审核，并报有权审批人审批。第五十五条

评审费、担保费执行国家规定的标准，公司可根据实际情况在国家规定标准和第五十四条的范围内适当进行调整，但须经总经理以上有权审批人审批。第五十六条

担保费原则上应在与融资银行签订《保证合同》之前一次性收取，担保额度超过1000万元、并且担保时间在一年以上的可以按每半年度预收一次，但第一次收取不得低于一年期应收担保费。若逾期支付，按每天万分之六加收滞纳金。第五十七条

客户在签署《委托担保协议》时，项目经理要让客户确认担保收费率和担保收费金额。担保收费由项目经理负责计算和催缴，公司财务人员负责核实和收款。担保责任解除后，项目经理根据实际承保金额和时间计算担保费，经财务部复核并与担保申请人核对一致后，对预交担保费不足的应补收费用。第五十八条

公司为客户提供担保，可以担保投资方式获取被担保客户优先认股权，具体在《委托担保协议》中由双方约定。第十一章

在保项目的监督、管理第五十九条

担保业务实行项目经理负责制。（一）当项目经理接到客户申请时，应独立审查，认为符合担保条件时，方可上报部门负责人审批立项，并对所推荐的项目负责。其责任为：负责审查被保客户上报的文件资料；审查被保客户的资产、负债、财务状况；负责审查被保客户的反担保措施；负责配合担保代偿资金的回收工作。（二）项目经理应全程监控企业资金财务状况和生产经营状况，督促被保客户按担保合同约定，每月报送财务报表；被保客户有重大变更情况，项目经理要及时上报；发现被保客户有违约现象，采取有效措施进行制止，并及时汇报。（三）项目经理在担保期限到期前30天，负责向被保客户发出通知，督促被保客户按期执行还贷计划，并及时与贷款银行联系。（四）银行提出代偿后，项目经理应核实情况，并及时上报。担保公司履行代偿义务后，项目经理协助风险管理部门依法对被保客户的财产、账号进行封存，协助有关部门处置反担保措施，收回资金。第六十条

融资担保合同生效后，为保证担保项目的安全性，切实做到事先防范代偿风险的发生，在保证期内，由公司项目经理和公司协作银行共同对在保项目进行监管，项目经理进行定期检查和不定期抽查。第六十一条

项目经理对于在保项目进行监管的内容如下：（一）根据合同监督或检查，被保证人将融资担保贷款是否用于指定用途而没被挪作它用，并切实加强经营管理，保证使用效益；（二）建立融资担保档案，及时登记并与受益人联系，核查融资担保余额；（三）及时了解被担保客户的计划执行情况和项目进展情况、协作银行资金拨付到位情况以及各种未可预见的因素；（四）要求被担保客户及反担保人按合同约定按月报送各种财务报表及有关报表材料；（五）如果公司发现被担保客户的贷款资金使用中有挪作他用的情况，公司有权在不通知客户的情况下通知银行对客户的贷款采取进一步的严格监管，或提前收贷。（六）对融资担保期限超过一年的项目，应实行年检制度。由公司项目负责人、风险管理部、公司负责人联合协作银行，审查被保证人上一年度的财务、经营和资产状况，出具审查报告。（七）在担保到期前三个月，安排公司领导与被担保客户领导以及财务人员共同开会，分析、确定被担保客户到期还款、付息的能力并采取相应的措施，确保到期贷款的还本付息。第六十二条

担保业务部依照《担保法》，负责组织有关专家对被保企业进行会审；负责组织有关审计部门对被保客户进行审计；依据合同对被保客户的贷款使用情况进行监督检查，并检查履行《委托担保协议》的情况。第六十三条

担保项目保后管理是指自贷款银行向企业放款至担保终结的过程的管理，包括担保项目检查、展期项目和逾期项目及撤保项目的处理等。第六十四条

担保项目检查由担保业务部负责。项目经理检查前要制定检查计划，报担保业务部负责人审批。保后检查分首次检查、全面检查、例行检查和重点检查。首次检查是在担保发生的15天内主要对担保资金的用途进行的检查。例行检查是根据客户的实际情况，如担保金额、担保期限、反担保措施、风险等级等确定检查频率，例行检查至少每个月要进行一次。全面检查是对借款封闭管理的项目、认为风险较大的项目及其他需特别关注的项目进行不定期检查或全程跟踪，全面检查至少每个季度要进行一次。重点检查是对有可能出现风险的客户进行的专门检查。第六十五条

保后检查须依据公司保后检查制度执行，保后检查的内容包括：(一)客户是否按借款合同规定支付利息；(二)债务人生产经营和财务状况；(三)反担保措施中是否发生了新的不利因素；(四)风险计量和总结（担保项目的四级分类）；(五)其他须说明的情况。第六十六条

项目经理在检查中发现客户存在较大问题，须当日向部门负责人口头报告，部门负责人应在2日内将存在问题和处理意见书面报告分管副总经理。对发现的重大问题，项目经理、部门负责人和分管副总经理应立即报告总经理，总经理认为有必要时，可召集有关人员进行专题讨论并提出相应的对策及措施。第六十七条

对所有担保项目，在担保到期日之前30日，由担保业务部填制《担保到期通知书》，通知担保项目客户。第六十八条

每月月末前，担保业务部应向总经理提交当月《逾期项目统计表》和《担保项目检查表》。第六十九条

风险管理部对担保业务部担保项目管理履职情况、项目风险级别进行定期稽核，并于每月30号之前向公司总经理提交当月稽核报告。在稽核中一旦发现较大问题，须当日向总经理作口头报告，并于二日内以书面形式将存在的问题及初步处理意见报告总经理；对于可能存在潜在风险的问题，总经理认为有必要时，可召集有关人员开专题会议进行讨论，并提出相应的对策及措施，以利及时加以解决。对于相对风险较大的项目，业务部门应及时上报总经理，并经过审保委员会界定风险级别后，移交风险管理部负责跟踪管理。第七十条

需要延期的担保项目，客户应在该项目到期前30天向公司提出担保延期书面申请，按资料目录要求提供所需文件资料。

延期包括“借新还旧”和“展期”。客户需要对原贷款项目办理借新还旧（或展期）手续时，该项目的担保按新项目处理程序和办法办理。

第七十一条

延期不足二个月的项目延期处理按原审批程序办理；延期超过二个月（含）的延期处理程序为：（一）担保业务部提出初审意见；（二）风险管理部根据日常管理情况提出补充意见；（三）进入原审批程序。风险管理部对延期项目的处理意见包括：

（一）采用更为可靠的反担保措施；

（二）建议列入预警项目；

（三）建议撤保。

第七十二条

延期项目不能继续担保时或者项目没有到期而发生重大变化、出现风险时，应由担保业务部或风险管理部申请列入预警项目。预警项目的确定及撤消权限为公司审保委员会。预警项目的后期管理，由风险管理部及时提出处理意见报公司总经理，并会同担保业务部与客户及贷款银行协商，以寻求解决办法。第七十三条

具有下列情形之一的，公司应主动撤保：(一)担保贷款未按担保申报时的用途使用；(二)被担保客户提供虚假资料或具欺诈行为；(三)公司认为被担保客户出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现较大潜在风险；（四）项目或客户技术竞争水平下降；（五）存在卷入重大诉讼纠纷的可能。第七十四条

项目撤保由担保业务部写出检查报告，提出处理意见，填写《担保项目（撤保）处理表》，报总经理审查，经审保委员会审议通过后，按担保业务审批权限审批。同时与银行协调处理相关撤保事宜。第七十五条

已经结束的担保项目，应及时办理项目终结手续。担保贷款到期后，担保部负责核实担保贷款本息确已归还，并留存一份担保贷款收回凭证复印件（或银行出具的解除担保通知书），办理注销抵押登记，将所抵押和保管的原件资料退还企业，填写《解除担保责任确认表》报公司总经理核准。第十二章

担保项目风险分级管理第七十六条

根据担保项目资产按时、足额回收的可能性，将项目资产划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同风险类别，后两类合称为不良项目资产。第七十七条

五类担保项目资产的定义分别为：（一）正常：债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑债务人不能按时足额偿还债务。（二）关注：尽管债务人目前有能力偿还债务，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（三）次级：债务人的偿还能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还债务，即使执行反担保，也可能会造成少部分损失。（四）可疑：债务人无法足额偿还债务，即使执行反担保，也肯定要造成较大损失。（五）损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，债权仍然无法收回，或只能收回极少部分。第七十八条

在执行第二十七条的前提下，对符合下列情况之一的，可直接划分为损失类：（一）符合财政部财金（2001）127号文规定的标准之一的，具体包括：1、债务人和第三方担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，不能收回的债权；2、债务人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡，银行依法对其财产或遗产进行清偿而未能收回的债权；3、债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还部分或全部债务，未能收回的债权；4、债务人和第三方担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，终止法人资格，未能收回的债权；5、债务人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回的债权；6、由于债务人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，经法院对债务人强制执行，债务人无财产可执行，法院裁定终结执行后，仍无法收回的债权；7、由于上述1至6项原因债务人不能偿还到期债务，银行对依法取得的抵债资产，按评估确认的市场公允价值入帐后，扣除抵债资产接收费用，小于债权的差额，经追偿后无法收回的债权；8、开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生的垫款转入贷款后，凡开证、承兑、被保证人和反担保人由于上述1至7项原因，无法偿还贷款的债权；9、经国务院专案批准核销的银行信贷资产。（二）关注恶意逃废银行债务的三种情况：1、违反国家有关企业破产的法律、法规实施破产，或不符合国务院关于规范破产有关文件规定，以破产形式逃废银行债务的；

2、债务人通过兼并、租赁、转让、承包、分立等名目逃废银行债务，债权银行尚未依法起诉追索的；3、地方政府及其有关部门决定关闭或撤销，有行政干预逃废银行债务嫌疑的。第七十九条

担保项目资产风险分类须按照风险分类的标准、方法及有关规定，以债务人正常的营业收入作为主要偿还来源，以反担保作为第二偿还来源，判断债务人及时足额偿还债务的可能性。主要包括：（一）债务人的偿还能力。包括债务人的现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等；（二）债务人的偿还记录，包括债务人在银行的偿还记录；（三）债务人的偿还意愿；（四）债务反担保的有效性；（五）债务偿还的法律责任；（六）银行的信贷政策。第八十条

对担保项目资产风险进行分类时，应在定性判断的基础上，根据对担保项目资产帐面价值和实际价值差异的估计，对每笔担保项目资产的预期损失比率进行分析判断。单笔担保项目资产预期损失比率应考虑债务人、第三方保证人可偿还本息额，抵（质）押物可变现价值及相应处置费用等因素。担保项目资产风险分类的类别与预期损失比率的关系为：分类类别正常关注次级可疑损失预期损失比率020%（含）以下20%以上-40%（含）40%以上-70%（含）70%以上第八十一条

公司风险管理部负责担保项目资产风险的分类、认定工作，依照相关风险管理办法经授权部门批准后负责具体实施，担保业务部协助。第十三章

债的追偿第八十二条

主债务人未能履行债务，由公司代为履行后，公司即取得债权人资格，应依法向主债务人追偿。代偿和追偿方案由风险管理部负责制订并报总经理审定，风险管理部业务人员和项目责任人为具体经办人，追偿方式如下：（一）如主债务人与公司签定《抵押反担保合同》、《质押反担保合同》的，可以抵押或质押财产折价或以其拍卖，变卖后的价值冲抵债务。（二）设定反担保人的，应依法向反担保人追偿，反担保人拒绝清偿的，应依法对主债务人、反担保人提起公诉，进行追索。（三）未设定反担保措施的，应依法对主债务人提起追索。有下列情形之一者，公司不承担保证责任：（一）协议银行与受保企业协议变更主合同未经公司书面同意的；（二）协议银行允许受保企业转让债务未经公司书面同意的；（三）协议银行允许受保企业延长偿还期限而未经公司书面同意的；（四）以“借新还旧”的方式发放的贷款，未取得公司同意续保的。第八十三条

有第三方申请的债务人破产案件经人民法院受理后，公司作为保证人应参加财产分配，预先行使追偿权。

第八十四条

在下述两种情形中：

（一）主合同当事人双方串通，骗取公司提供保证的；

（二）主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段使公司在违背真实意思的情况下提供保证的。

如果公司在不知情而承担了保证责任，事后应依法向主合同债权人进行追偿，主合同债权人拒不清偿的，应提起诉讼进行追偿。所有发生的次级以上的不良担保、代偿和追偿情况，均由风险部整理后报人民银行征信局，督促人民银行征信局将其补录入“银行信贷登记咨询系统”。第十四章

责任和罚则第八十五条

经理、相关部门负责人、审保委员会委员、副总经理、总经理按公司的有关规定承担相应比重的责任。第八十六条

作失职等具体原因使公司遭受损失，要追究有关人员责任，并按公司的有关规定进行处罚。第十五章

档案管理第八十七条

办公室负责自担保业务受理至债务追偿完毕整个过程有关文件、资料的整理、立卷和保管工作。第八十八条

担保业务流程中所有有关的文书和资料都在归档范围。归档的案卷要编排次序系统，卷内首页要有材料目录。借阅档案要填写《档案借阅登记表》，部门内部人员之间及部门与部门之间移交档案时要有移交记录，填写《档案移交登记表》。第八十九条

担保项目终止后，办公室将档案保存至规定年限后按规定销毁。第十六章

附

则第九十条

本规程如与国家的法律、法规相悖时，以法律法规为准则，并同时修改和调整。第九十一条

本规程在融资担保业务实际运作过程中，可根据需要和情况变化进行修订补充。第九十二条

本规程由公司理事会负责解释。g第九十三条

本规程自公司理事会批准实行之日起执行。核心业务系统的内容讨论（管理篇）中科软科技股份有限公司左春目录1. 核心业务系统概述 11.1引言 11.2核心业务系统框架结构 31.3本文要解决的重点问题 72. 核心业务系统的典型块 72.1核心业务系统“块”的记录事实层（信息模型） 92.2核心业务系统“块”的约束层（流程模型） 122.3核心业务系统“块”的评估层（优化模型） 192.4核心业务系统“块”的三层体系归纳 203. 核心业务系统内“块”之间的相邻 214. 核心业务系统的环境层 225. 核心业务系统的“核”和外围子系统 256. 核心业务系统的分布和外挂 267. 核心业务系统与行业标准化 278. 核心业务系统中核心运营管理 289. 核心业务系统的评估层综合 2910. 归纳核心业务系统的知识体系 3911. 核心业务系统的生命周期 4012. 结论 41第3页第1页核心业务系统概述1.1引言在开发行业应用软件的过程中，有一个系统的称呼很有意思，叫核心业务系统。从表面上理解，核心业务系统就是该行业的“核心”的应用软件。本文就试图针对一些服务性行业，从内容构成上讨论一下这个核心业务系统的内涵和外延。核心业务系统本质上也是一个“综合”管理信息系统，为了突出重点和更有针对性，我们以服务行业（如：金融、电信、……）为背景，讨论有关的内容。从大的方面看，以服务行业为主要业务的核心业务，重点是围绕“合同管理”和“项目管理”进行（后面我们会说明理由）。“合同管理”反映企业与客户之间的契约管理，它是服务和业务管理的综合体现，“项目管理”反映企业内部组织过程管理，它涉及合同管理，同时也涉及企业内部的组织管理、核算和资源的合理运用。由于涉及的头绪太多、太复杂，我们需要一个基本的框架来定位核心业务系统的主要内容。核心业务系统应该是一个计算机的管理系统，但是在没有这个计算机管理系统之前，一定有一个根源性的东西，它来支撑管理的进行，为了叙述的方便，我们把这个根源性的东西叫可操作管理文件（参考“可操作型管理文件写作”一文），也就是说，是一个管理文件。“可操作”是对格式的要求，其根本的目的是使可操作管理文件与相应的计算机管理系统有相似的结构，这样的可操作性，使我们可以在不同的层面讨论核心业务系统，这样的表达也便于不同知识背景的人员相互沟通。我们的基本框架由三个层面组成：——业务管理层面：对应可操作管理文件；——软件系统需求/设计层面：对应需求设计文档；——计算机系统层面：对应计算机管理系统。三个层面都有明确的成果物：文件、文档和系统。它们的组成内容可以进一步细化为：——可操作管理文件：①文件的分章、分块构成。每一块中：②表单（业务单据）和③活动（业务流程，业务规则），④文件的环境描述。——软件系统的需求和设计：①需求/设计的总体功能组成和每部分概括说明。每一部分中：②表单（业务单据），业务操作界面，数据库结构和③流程描述（业务流程，业务规则），④需求和设计的环境说明。——计算机管理系统：①系统的整体功能，主菜单。每一个功能中：②表单（业务单据），操作界面，数据结构和③具体操作步骤说明(业务流程，业务规则)，④系统的环境说明。三个层面结构是“同构”的，但是内容是逐层细化的。上一层对下一层看起来像是框架、蓝图。而下层针对上层而言，就是这个蓝图的细化。如：在可操作管理文件层，我们提出表单（业务单据），这是业务层面最直接的管理结果，没有计算机系统，或不同能力的计算机系统都可能满足这层的要求。但是到了软件系统需求/设计层，就增加了产生表单（业务单据）的计算机“操作界面”的描述，而且配套相应的操作流程和规则。到了计算机管理系统层面，就要在上面的基础上，进一步讨论。表单（业务单据）的数据结构，数据库存贮和交互操作更详细的数据操作内容。分层讨论，它的好处是我们先从主要的问题点入手，并且越来越关注业务操作细节的实现，最终借助软件系统这个工具进行管理。本文由于侧重管理的表述（管理篇），所以采用侧重可操作管理文件层为基础的讨论,这样可以讨论大的管理框架和蓝图，规划和兼顾（同构）实现技术的内容和层次，突出讨论核心业务系统的管理“原理”。要使这些管理目标得以实现，就需要我们通过本文的讨论建立管理目标和内容体系的关系。1.2核心业务系统框架结构针对核心业务系统的内容体系，我们给出核心业务系统的总体结构图：可以看出三个层面的四个组成部分具有相对应的内容。我们在上图中使用了术语“内容分类”或“块”、“具体流程”、“具体表单”，它们与行业内的很多术语的关系是什么呢？我们第一个概念“内容分类”有“分层”和“组成”的概念（有时也称“概念分层”和“概念划分”，参考“行业应用软件中的词根表和库结构”一文）。“内容分类”是行业内容的“体系结构”，有很多种分类策略，如：按企业的组织机构分类、图书馆的目录分类、系统工程中的系统分类、领域对象的体系结构、……，总之，这就是核心业务系统的总体结构，也是本文的总体介绍。在我们具体结构图中，“内容分类”显得非常重要。以保险行业为例，我们看看传统的《保险学》是如何分类的，即：社会保险/商业保险，法定保险/自愿保险，人身保险/财产保险，……。或者换一个角度，按保险性质分类（商业、社会、政策、……），按保险标的分类（财产、人身、责任、信用保证、……），按危险转移层次分类（原保险、再保险、共同保险，……），按实施方式分类（强制、自愿、……），按经营主体分类，按客户群分类，按承保的危险分类，按保额确定方式分类，……相对于核心业务系统，这些领域分类的方法缺乏整体结构的讨论。那么内容分类是否有统一的标准呢？在有些行业中，有自己的行业分类具体标准，这是行业标准化的一个重要内容，遗憾的，是不是所有行业都有这样的标准。而且在很多的情况下，这类的标准使用还有很大的局限性，这样的话，我们的“内容分类”是否还有参考对象？在实际应用中，我们往往会参考企业的组织结构。这种组织结构往往反映一种分类体系，在行业中也有很多的相似性，更重要的是它与核心业务系统一样都有很强的实务操作要求，所以我们的内容分类主要可以先源于某一个组织结构，虽然我们发现几乎没有两个企业的组织结构是完全相同的，但是从功能和职能看，它们都是极其相似的，作为蓝图讨论的话，它们是共有的。很显然，组织结构不是一成不变的，它的变化反映业务发展的要求和一系列的优化评估原则，本文也将结合系统的综合评估内容做出进一步的讨论。以财产保险为例，我们简单的说明组织结构的分类：基础职能部门：财务部、人事部、办公室、法务部、审计部、信息技术部、……专业管理部门：车辆保险部、财产保险部、船舶货运保险部、责任信用保险部、意外健康险保险部、再保险部、……综合业务管理部门：客户服务部、理赔管理部、销售管理部、电子商务部、银行业务部、团体业务部、……这种划分的方法在结构上看分为：纵向、横向和交叉管理。一般我们认为基础职能部门是管理横向，专业管理部门是管理纵向，而综合业务管理部门反映的是部分纵向的汇集。作为一个核心业务系统的框架，显然要覆盖以上的分类内容，无论是横向还是纵向都是我们形成管理条/块的基础。进一步在条/块的划分中，我们也有元素粒度的概念，这与我们现实中的语义概念也是一致的。如在现实中，我们有一个“合同”的概念，“合同”是由“条款项”组成的，而“条款项”是由“具体元素”组成的，这与化学工程相似，如：内容类比化学粒度合同大分子大块合同条款项中分子中块原子小块以保险为例，典型的大“块”是合同管理，因为它概括内容分类的主体，翻开任何一本《保险学》的著作，“保险合同”这一章一定是全书的重点。在下面的介绍中，我们会逐步深入讨论有关的内容。实际上，分类的方法很多，但也可以分成两大部分，即概念分层和概念划分，涉及上面业务内容的重点是概念分层，下面我们介绍典型的概念划分方法，其中有代表性的、概念划分的分类方法有：八卦、五行、5WH，它们的特点是“划分”均匀完整，是一种很好的、概括全面的、内容分类工具。业务内容分类涉及不断变化和发展的领域内容，非常类似“语言”的内容分类，更像基于某种用途的语义网络或语义结构层次，而其中的使用的基本元素就是领域中约定俗成的术语（及含义）。这类分类在开始的时候可能是各行其是，有自己的表达和相近的含义，而且彼此不能证明对方是错的，只有发展到一定程度后做某种程度的统一。就像秦朝统一之前，七国各有相似的文字，而秦始皇统一了全部的文字，其实我们看到这些文字在统一之前已经相当类似了。简单的说，相似的分类方式也是一种存在的方式。就像我们看到的不同银行、保险公司，电信企业有很相近的组织结构，但是并没有完全统一（显然，目前核心业务系统也没有统一，但是我们可能看到系统的功能菜单是一样的！）。所以，内容分类本质上是想表示现行运行体系下，业务内容的概念结构体系，找出它们的相对稳定和规律性的内容，形成相对统一的蓝图模型，以此为基础进行表达和沟通。内容分类的另一个主要目的是解决什么内容应该放在什么地方的问题，就像古代人为圣人语录和经书做目录和内容分类，以便后人在学习时可以按主题学习。这样在沟通过程中，便于引导和讨论。在领域内容分类的初期，由于是仿照业务的组织结构进行，当然有一定的内容重复和交叉。就像组织体系中，有的事谁都管，有的事似乎谁都不管，甚至于出现“见好处就上，见问题就让”的情况。实际上，内容分类就是不断解决出现的问题，虽然似乎无法根除，但是会达成一个平衡状态，分出的“块”也越来越合理。当我们讨论越来越多的复杂分块时，我们还有一个重要的抽象方法，就是提出有代表性的“块”，它是一组有复杂关系“块”的代表“块”。也可以称为“蓝图块”，或者称“典型块”，以此加强更高层面沟通的效率。就像人们去买房子，你看到的是“楼书”（蓝图说明），而不是几米高的“工程图”集。有关的内容我们还会在后面不同的地方，陆续讨论。针对具体的一个“块”，我们先给出它的一般结构：即“块”是由“活动”和“表单”组成的。“块”的相似称呼：服务/对象/组件/业务/功能/任务/对象类/包/…(名词和动名词为主)。它衍生的模型称呼有：服务模型，业务模型，功能模型，…模型三个对象的称呼有时混用，它反映对其中一部分内容的侧重讨论，由于这么多的在不同层面的叫法和称呼，就很容易引起混淆，所以在一个具体问题表述时，尽量统一相关术语。从基础内容上看，针对三个对象又确实存在可相互转换的本质，每一部分又有其独立强调的内容，所以在讨论具体问题时，针对问题的特点有侧重的选择一种对象加以讨论。三个对象（块、具体流程和具体表单）的关系可以进一步示意如下：这种表述方法在文件、文档和系统中是相似的。为什么一个计算机管理系统的介绍采用与管理文件写作的框架一致呢？因为我们对核心业务系统的讨论也是一种文档，也要表达或写出来，它也需要遵照科技和管理业务文献写作的格式进行。即：先就内容做整体性的描述，这样能看清系统的全貌；其次，为每一部分系统分析它的稳定部分的组成，最典型的方法是采用表单或数据库结构（有时也称为它的“信息结构”）；然后，针对这样的信息结构讨论具体的操作/控制顺序。而环境是所表达内容的背景描述，它的介绍有多种方法，可以先介绍基础元素（顺叙），也可以后介绍基础元素（倒叙），这看我们的写作规划。总之，我们在介绍核心业务系统时，要有一个整体框架。1.3本文要解决的重点问题有关专家已经提出了目前核心业务系统的三高状况，即“高期望”、“高依赖”和“高失望”。“高期望”反映管理的目标，“高依赖”反映管理对核心业务系统的依赖，“高失望”主要反映“期望”和“现实功能”之间没有一个好的内容体系做桥梁，用以沟通“过粗”的管理目标和“过细”的功能实现。本文试图解决这样的问题。核心业务系统的典型块首先，我们要说明典型块的由来，在核心业务系统的总体结构图中，我们介绍了内容的分块，也就是核心业务系统是由众多的块组成的，而这些分块又与组织结构有关，并分成了：基础职能部门（如：财务、人事、办公室、……）专业管理部门（如：车险、财险、责任险、……）综合管理部门（如：客服、理赔、销售、……）显然，基础职能部门管理相对通用的分支，是基础、是横向、更像是一种环境建设；专业管理部门管理相对专业的业务分支，是更具体的业务内容，是纵向；而综合管理部门是纵向的专业管理部门的复合方向，是纵向的业务层面的横向。后两部分都是强调业务层面的管理，如果我们进行模型讨论，显然是讨论的重点，而这两部分内容的讨论没有更明确的“对象”，从服务业的实际情况看，都是围绕一张服务合同进行管理的（如：保险行业，《保险学》讨论的主要对象是保险合同）。当我们把业务内容集中在合同，或者类似合同的主体（业务单证）上时，我们又会遇到新的问题，我们看到的是几十/几百的不同种类的合同（业务单证），而我们的讨论必须简单、明确，所以我们必须产生有代表性的合同，有时我们也称其为“蓝图”结构，或典型的业务内容。我们以保险行业为例，介绍它的产生和作用。典型的合同或有代表性的合同，像“楼书”反映我们讨论问题的本质，是模型讨论的重点，它的要求是：在结构上，要有代表性，所以元素的明细项要多;在内容上，要忽视一定的细节，或用上位概念进行讨论。有了这个典型的结构，大大简化了我们专业沟通的复杂性，提高了表达的效率，强化了典型结构对具体结构的“指导”意义。用同样的原理，各职能部分形成的内容，也是“块”，但它与典型的合同块相对应，是侧重合同要素管理的专业块，相对合同块而言，它是环境块。同样，各专业业务合同也有自己的环境，即，代码元素的描述等，它们也像“典型”的合同块一样抽象为一个“典型”的环境，即，典型的代码元素描述。由于原理是完全一样的，在此不再赘述。上面我们介绍了核心业务系统的典型块的由来和作用，下面我们把重点放在典型块之中，特别是“合同管理”明细对象上，我们先给出一个典型块的组成。2.1核心业务系统“块”的记录事实层（信息模型）一个具体的核心业务系统的内容显然是庞杂的，我们在讨论时当然要从重点入手，用蓝图的方法进行整体性的讨论，关于数据结构或信息结构的蓝图讨论可参考“行业应用软件中的词根表和库结构”一文。核心业务系统一个最主要的功能是记录全部的业务数据，以便进行整个企业的管理。所以核心业务系统的最基础使用者是企业内的大量“内勤”人员。甚至国外的一些地方普遍的称核心业务系统为“后端办公系统”，有时候也叫“生产系统”或“交易管理系统”。从事记录信息岗位的人员（内勤）与计算机系统使用有一个对应，从业务角度看，核心业务系统与企业的组织机构也有一个整体的对应。简单的看，企业组织机构图的整体分层对应系统的总分类，纵向机构反映企业的业务划分，一般是专门方向的，所以叫纵向（或业务管理部门），它对应我们业务处理的专业功能块。横向机构反映企业的其它支撑部门，一般是跨部门服务管理部门，所以叫横向（或职能部门），它对应我们业务处理的通用子系统和各种环境配置。这样我们就把系统的内容分类和企业的组织结构分类做了一个初始的对应。如图：其中，“循环变化”的含义反映一种发展的变化，组织机构和系统管理内容都会不断演变，系统的功能也会不断丰富。当我们汇集各种业务表单时，发现它们的种类和形成真是五花八门，抛开表面上的形式，我们重点讨论这些表单的组成要素。在描述结构构成的时候，我们第二个困难之处是如何规划要素和要素的组成？而且还要确定什么是基础的要素？传统的基于E-R关系的表述是：不区分要素和要素组成的含义，而是选择任何已有对象说明它们的关系，如“数据模型资源手册”表述的那样，很多行业模型也采用这种方法，它的主要问题是：没有有效的区分要素和要素的复合（也就是区分原子和分子），也没有把基础的原子构成“环境”（或字典）；没有对最明细、最多要素的复合引起重视，没有强调，只有最明细的复合对象，才最有“代表性”；举一个例子说明上述问题的含义：当我们学习一般化学时，我们会学元素周期表，也就是知道了所有的元素和元素的化合。但是对一个学习化学工程的工程师而言，他不但要知道元素周期表和元素化合的一般知识，他的重点是针对一类/几类特殊的化合物。这些化合物往往成份复杂，在工程应用中有自己的独特的特性，单纯讨论其构成元素的特性是非常不够的，因为那只是通用的特性，而领域的独特内容往往就反映在元素复合的化合物之中。面对众多的化合物，从信息论的观点看，我们要更关心最多要素聚合的化合物，因为它的信息量最大，也最有代表性，所有信息的加工操作只能使信息量变小。从数学的观点看我们更关心函数的“联合分布”，而不是它的若干“边缘分布”，因为再多的边缘分布也不能构成它的一个联合分布。关注最多要素复合对象也是解决应对信息模型需求变化的最重要方法。核心业务系统的基础性工作是：先要建立（环境）各要素（元素）的表单结构和数据，再根据具体的明细合同内容记录合同的有关结构。上图给出的是最简单的要素和明细结构的对应，它是一个典型的“鱼刺图”，对更一般的情况，可能是一个“树枝图”（参考“可操作型管理文件写作”一文）。显然，记录事实层虽然侧重信息模型，或者说数据模型，但是它也有相应的流程/活动，它反映记录事实时的操作步骤，以及大量非过程性的信息结构约束活动/条件。下面，我们将结合另两个层面加以更进一步的介绍。2.2核心业务系统“块”的约束层（流程模型）我们在上图中加了两类：约束类和评估类，后面我们会详细介绍它们的作用。总体而言，它是某种管理的需要，既然是管理，这些管理的主线是如何分的呢？针对每一个要素都可能在合同明细上形成一个控制主线，作为核心业务系统约束的一部分。具体图示如下：从发展的抽象层面看，记录事实、约束和评估可以是相对的、发展的。即：记录事实融入环境，约束变成新的记录事实，评估中的稳定部门变成新的约束，对新的约束形成进一步的评估。为了使我们的“块”最有代表性，我们从明细合同的详细要素入手，可以更好的理解这些管理的主线。有关为什么使用“明细合同”讨论，可以参考“可操作型管理文件写作”一文中的“事实表”的有关内容。也就是我们选择的“块”是最有代表性的“块”，以此进行蓝图框架的讨论。下面我们先讨论“约束层”的有关内容。它的起点是我们记录事实中的明细合同，我们进一步给出“明细合同”的结构组成：主线1、客户可以与其它要素进行从1～N的组合，典型的有：——客户买了多少产品，客户涉及多少个部门，客户的收费额是多少，……——客户买了多少产品，合计收费是多少，…………这种以客户为中心的组合活动是不胜枚举的，所以一般“以客户为中心”的设计重点考虑两个方面：客户的信息是否是统一存放的；以客户要素为主线的活动设计；一般情况下，合同的管理是以合同的记录为中心的，在实务操作上，针对客户要素的环境，会强调客户资料的保存性工作，而针对客户的、更多的涉及控制、分析的活动，则是客户主线的应用。客户为主线的活动讨论其实比我们以上讨论的还要复杂。因为现实中，我们涉及客户的信息不只是在合同中出现，也不只是在客户要素的环境管理中出现，而是随着业务的发展和业务要求的需要，很多客户的背景信息还要不断的获取。如：对个人客户：要了解他们的生活习惯，兴趣爱好，……对企业客户：要了解他们的历史，经营状况，……这好像是外延的外延，后面我们结合独立的客户管理子系统讨论。对待企业级客户，我们的约束主线有很多变化，一般的说，也就是所谓的团体业务或大客户业务，它需要更特殊、更不同的业务流程和更丰富的业务服务项目，这一主线是目前最为活跃和个性化最强的主线。由于团体业务的灵活性，也存在服务条款的法律风险，这也是目前的严格控制主线。对这部分内容我们按前面介绍的那样，先分成两大部分讨论：第一部分仍是记录合同的事实；第二部分是针对不同业务管理的约束。核心业务系统的基础先是记录合同的事实，我们要针对不同业务分类，形成相应的实务，记录合同内容，每个业务分类的实务都不一定相同。这也说明，都是记录合同的事实，但是记录的方法有时很不相同，“业务实务”实际上是操作步骤，反映记录的顺序。这类业务分类管理也有特点，越在组织管理的上层分类越明显，越在组织管理的下层越综合。因为下层面对具体的客户，综合管理效率高，而记录合同的事实更多的是在组织管理的下层进行，以保险行业为例，这也是我们强调“全险种”、