中级银行从业资格个人理财(习题卷29)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷29)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.理财顾问服务流程的最后一步是()。A)实施计划B)基础规划C)建立投资组合D)绩效评估答案:D解析:商业银行的理财顾问服务环节顺序为：基本资料收集;资产现状分析;风险分析;资产管理目标分析;客户资产预测与评估;财务目标的确认;基础规划;建立投资组合;实施计划，绩效评估。[单选题]2.个人理财最早在（）兴起并首先成熟。A)英国B)美国C)德国D)中国答案:B解析:个人理财业务最早在美国兴起，并且首先在美国发展成熟，其发展大致经历了以下几个阶段：①个人理财业务萌芽时期；②个人理财业务形成与发展时期；③个人理财业务成熟时期。[单选题]3.理财顾问与综合理财服务业务的主要风险是（）。A)产品风险B)市场风险C)客户承受能力风险D)产品与客户错配风险答案:D解析:理财顾问与综合理财服务业务风险主要在于产品属性(风险与收益)与客户风险偏好(承受能力)类型的错配风险，即在产品与顾问服务中，没有根据客户的风险评估进行适配可能会给客户带来的风险。?[单选题]4.基金销售机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料的保存期不得少于（）年。A)20B)15C)10D)5答案:B解析:《证券投资基金销售管理办法》第65条规定，基金销售机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15年。[单选题]5.投资者准备投资债券，该债券在上海证券交易所交易，面值100元，票面利率5％，必要报酬率6％，期限10年，目前距离到期日还有5年，每年付息一次，当前交易所交易价格显示为93元，则该债券目前的交易价格()。A)偏低B)偏高C)正好等于债券价值D)无法判断答案:A解析:该债券的理论价格=5／(1+6％)+5／(1+6％)2+5／(1+6％)3+5／(1+6％)4+5／(1+6％)5+100／(1+6％)5=95．79>93元，所以该债券目前的交易价格偏低。[单选题]6.理财师与客户互换名片时，应用()手拿着自己的名片，用()手接对方的名片后，用双手托住。A)左；右B)右；左C)左；左D)右；右答案:B解析:互换名片时，应用右手拿着自己的名片，用左手接对方的名片后，用双手托住。[单选题]7.金融市场常被看作国民经济的?晴雨表?和?气象台?，这体现了金融市场的()功能。A)反映经济运行B)财富投资和避险C)优化资源配置D)调节经济答案:A解析:反映经济运行的功能是指金融市场常被看作国民经济的?晴雨表?和?气象台?，它是国民经济景气度指标的重要信号系统，它所反馈的宏观经济运行方面的信息有利于政府部门及时制定和调整宏观经济政策。[单选题]8.()是指当义务人不履约而使权利人遭受损失时，由保险人提供经济赔偿的一种保险，它的投保人是权利人，义务人为被保险人。A)财产保险B)人身保险C)信用保险D)保证保险答案:C解析:信用保险是以各种信用风险为保险标的的保险。当义务人不履约而使权利人遭受损失时，由保险人提供经济赔偿。信用保险的主要业务种类包括：商业信用保险、出口信用保险、合同保证保险、产品保证保险、忠诚保证保险、投资保险等。[单选题]9.销售保单利益不确定的保险产品，保费交费年限与投保人年龄数字之和达到或超过（）的，应在取得投保人签名确认的投保声明后方可承保。A)50B)55C)60D)65答案:C解析:保费交费年限与投保人年龄数字之和达到或超过60的，应在取得投保人签名确认的投保声明后方可承保。[单选题]10.关于税收规划，下列表述有误的是（）。A)税收规划的前提是依法纳税B)税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度C)因为税收规划有税法可依，所以是无风险的D)目的性原则是税收规划的最根本原则答案:C解析:税收规划的目的是节税，节税与风险并存，节税越多的方案往往也是风险越大的方案。[单选题]11.商业银行销售理财产品，应当遵循()原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。A)风险匹配B)如实告知C)勤勉尽责D)诚实守信答案:A解析:商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。[单选题]12.羊群行为的关键是其他投资者的行为会影响（）决策，并对决策的结果造成影响。A)公共投资B)个人的投资C)机构投资D)组合投资答案:B解析:羊群行为的关键是其他投资者的行为会影响个人的投资决策，并对他的决策的结果造成影响。[单选题]13.下列关于货币型理财产品表述错误的是()。A)主要投资于货币市场的理财产品B)投资期短，资金赎回灵活C)本金、收益安全性高D)常被作为定期存款的替代品答案:D解析:货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品。主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购和高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金融工具。货币型理财产品主要有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等特点。该类产品通常被作为活期存款的替代品。[单选题]14.唐先生在学习《保险法》的时候，了解到保险合同的履行是建立在事件可能发生也可能不发生的基础上的，这体现的是保险合同的（）。A)射幸性B)双务性C)附和性D)单务性答案:A解析:保险合同是射幸合同，这种合同的效果在订立时是不确定的，保险人赔偿义务的实际履行带有偶然性。按照保险合同约定，当未来保险事故发生时，由保险人承担损失赔偿或给付保险金责任。由于保险人所承保的保险标的的风险事故是不确定的，而投保人购买保险仅支付较少量的保费，保险标的一旦发生保险事故，被保险人所能获得的赔偿或给付将是保费支出的数十倍甚至数百倍或更多。[单选题]15.投资规划的关键或核心内容是()。A)合理风险控制B)进行资产配置C)确定投资目标D)选择组合投资答案:B解析:B投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容。[单选题]16.小马在婴儿时期即被养父母抱养，后来养父与养母离婚，小马跟着养父生活。2011年小马10岁时养父与赵女士再婚。再婚后赵女士对小马照顾有加。2015年赵女士突发意外去世，则赵女士的法定继承人是（）。A)养父B)小马C)赵女士的前夫D)养父、小马答案:D解析:我国继承法确定的法定继承人具体包括：①配偶；②子女(包括非婚生子女、养子女、继子女)；③父母(包括生父母、养父母和形成抚养教育关系的继父母)；④兄弟姐妹；⑤祖父母、外祖父母；⑥对公公、婆婆尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和对岳父、岳母尽了主要赡养义务的丧偶女婿。[单选题]17.随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。理财师在为韩女士做规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行询问。以下各项中，理财师不应涉及的是()。A)韩女士家庭是否为单亲家庭B)韩女士是否希望她的儿子出国留学C)韩女士的儿子有哪些爱好特长D)韩女士同事的子女高等教育金筹备计划答案:D解析:D项，韩女士同事的子女高等教育金筹备计划不属于韩女士家庭的财务信息和非财务信息的询问范围之内。[单选题]18.()是指以盈利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。A)企业法人B)机关法人C)事业单位法人D)社会团体法人答案:A解析:在个人理财业务，特别是私人银行业务中，最常见的法人客户是企业法人：企业法人是指以盈利为目的，独立从事商品生产和经营活动的法人。[单选题]19.一般而言，在客户关系管理中，客户投诉的最根本的原因是（）。A)客户没有得到实惠B)企业的产品质量不好C)客户没有得到预期的期望D)企业的后续服务不好答案:C解析:投诉的客户一般对公司的产品和服务有一定的需求或忠诚度，他们希望通过投诉给公司更正的机会、希望公司做得更好。[单选题]20.刘先生夫妇两人今年都刚过35岁，打算55岁退休，估计夫妇退休后第一年的生活费用为10万元，考虑通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3%的速度增长。两人预计寿命按80岁来考虑，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元社保养老金，以每年3%的增长率上涨。假定退休前每年投资回报率为6%，退休后每年投资回报率为3%，则刘先生夫妇55岁后一次性领取到()万元的年金险。A)100B)150C)250D)350答案:B解析:B刘先生夫妇退休后第一年的生活费为10万元，此后其生活费每年增长3%，但退休后每年投资回报率也为3%，两者相互抵消。因此，退休后每年所需生活费均为10万元。预计生存至80岁，则退休后生存年限为25年，则退休后所需生活费现值为25×10=250（万元）。退休后每年能拿到4万元社保，年通货膨胀率及社保增长率均为3%，两者相互抵消。因此，退休后社保提供的养老金现值为：4×25=100（万元）。故刘先生夫妇55岁后一次性领取到的年金险=250-100=150（万元）。[单选题]21.（）是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。A)资产负债率B)收入负债率C)流动性资产比率D)偿付比率答案:B解析:收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。[单选题]22.下列关于期权的叙述不正确的是（）。A)期权卖方拥有权力但没有义务执行合约B)看涨期权赋予持有者在一定时期内卖出特定资产的权利C)看涨期权卖方的获利是有限的D)看跌期权卖方通常会认为标的资产的价格会上涨答案:B解析:期权的买方付出期权费获得执行合约的权利，卖方获取期权费承担执行合约的义务，A正确。看涨期权的卖方获得固定的期权费收益，但理论上的损失却是无限的，C正确。价格上涨，看跌期权的买方才会选择不执行合约；卖方认为价格会上涨，才会卖出看跌期权，D正确。?[单选题]23.一般而言，按流动性从小到大顺序排列正确的是（）。A)公司债券→普通股票→国债B)公司债券→国债→普通股票C)普通股票→国债→公司债券D)普通股票→公司债券→国债答案:B解析:国债一般到期才能够还本，即使像记账式国债可在二级市场交易，但是银行间债券市场或交易所债券市场的交易活跃度通常不如股票市场，因此，债券的流动性一般弱于股票。在债券产品中，由于国债在信用资质上的优势，且国债总体市场规模较大，因此国债的流动性一般高于公司债券。[单选题]24.既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值的基金是（）。A)成长型基金B)平衡型基金C)收入型基金D)混合型基金。答案:B解析:平衡型基金的资产构造既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值。选项A，成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益；选项C，收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收人；选项D，混合型基金同时以股票、债券为主要投资对象，通过不同资产类别的配置投资，实现风险和收益上的平衡。[单选题]25.甲的生母离婚后嫁给甲的继父，甲与其生母和继父共同生活长达十年，后在2013年，甲的生父和继父相继去世，依照我国法律规定，甲（）。A)对生父、继父的遗产都有权继承B)只能继承继父的遗产C)对生父、继父的遗产都无权继承D)只能继承生父的遗产答案:A解析:继子女是指妻与前夫的子女或者夫与前妻的子女。继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系，才有权继承其继父母的遗产。继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产。甲与其继父共同生活并受其抚养长达十年，形成了抚养教育关系。[单选题]26.2013年1月，陈甲以其7岁的儿子陈乙为被保险人投保了一份5年期的人寿保险，未指定受益人。2015年6月，陈乙因病住院，由于医院的医疗事故致使陈乙残疾。按照保险法的规定，下列选项中不正确的是()。A)陈甲既可以向医院索赔也可以同时要求保险公司承担责任B)保险公司应向陈甲支付保险金，并且不得向医院追偿C)陈甲投保时无须陈乙的书面同意D)如陈乙不幸死亡，则推定陈甲为受益人答案:D解析:受益人如未指定，被保险人的继承人即为受益人。本题中未指定保险合同的受益人，因此保险金应当作为被保险人陈乙的遗产由其继承人继承，不得推定陈甲为受益人。[单选题]27.下列关于员工的薪酬构成与福利说法不正确的是（）。A)津贴主要是为了补偿员工特殊和额外的劳动消耗而支付给员工的补偿性薪酬B)福利则是企业为员工提供的另一种补充性薪酬，以便为员工提供各种与生活质量保障、工作生活平衡相关的物质补偿与服务形式C)狭义的薪酬一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利和员工获得的各种非货币形式的满足等。D)奖金则是根据绩效考核给予的业绩薪酬和激励薪酬答案:C解析:狭义的薪酬一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利等。[单选题]28.（）是指对风险管理技术之适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。A)风险识别B)风险估测C)风险评价D)评估风险管理的效果答案:D解析:风险管理的基本程序分为风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果五个环节。??1．风险识别：是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。即对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险系统、连续地进行识别和归类，并分析产生风险事故的原因。2．风险估测：是在风险识别的基础上，通过对所收集的大量资料进行分析，利用概率统计理论，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测不仅使风险管理建立在科学的基础上，而且使风险分析定量化，为风险管理者进行风险决策、选择风险管理技术提供了科学依据。??3．风险评价：是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。处理风险，需要一定的费用，费用与风险损失之间的比例关系直接影响风险管理的效益。通过对风险的定性、定量分析和比较处理风险所支出的费用，来确定风险是否需要处理和处理的程度，以判定为处理风险所支出的费用是否有效益。??4．选择风险管理技术：根据风险评价的结果，为实现风险管理的目标，选择最佳的风险管理技术是风险管理中最为重要的环节。风险管理技术分为控制型和财务型两大类。??5．评估风险管理效果：是指对风险管理技术之适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障，同时，在实务中还要考虑风险管理与整体管理目标是否一致，是否具有具体实施的可行性、可操作性和有效性。风险处理对策是否最佳，可通过评估风险管理的效益来判断。[单选题]29.下列行为中，符合理财产品政策监管要求的是（）。A)银行根据理财产品的风险状况，设置了销售期限和销售起点金额B)理财师小王在向银行客户介绍某投资产品过程中，着重讲述了产品的收益性，对产品现在的风险进行了弱化C)银行将一般储蓄存款单独当作理财产品销售D)理财师小李向客户保证可以无条件给客户提供高于同期存款利率的保证收益理财产品答案:A解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额；商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险；商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售；商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。[单选题]30.Inwinterwego__________onthehill．A)skiingB)toskiC)skiD)forski答案:A解析:【参考译文】冬季我们去山上滑雪。【】本题考查动词go的固定搭配。表示去做某事一般用go+V-ing，如goshopping(去购物)，goswimming(去游泳)，gofishing(去钓鱼)，所以?去滑雪?也应该用goskiing。[单选题]31.下列关于法定继承的说法中，正确的是()。A)法定继承的效力高于遗嘱继承B)法定继承是对遗嘱继承的限制C)法定继承不以身份关系为基础D)法定继承中有关继承人的范围、继承的顺序以及遗产的分配原则的规定不具有强行性答案:B解析:B法定继承的特征包括：(1)法定继承是遗嘱继承的补充。目前，我国继承法上，法定继承与遗嘱继承同为继承方式，是一种主要的继承方式。在适用效力上，法定继承的效力低于遗嘱继承，遗嘱继承的效力优于法定继承。(2)法定继承是对遗嘱继承的限制。(3)法定继承中法定继承人是基于一定的身份关系而确定的，法定继承是以身份关系为基础的。(4)法定继承中有关继承人的范围、继承的顺序以及遗产的分配原则的规定具有强行性。[单选题]32.二级市场又称（）。A)流通市场B)发行市场C)场外市场D)场内市场答案:A解析:二级市场又称流通市场，是对已上市的金融工具进行买卖转让的市场。[单选题]33.王先生想为母校成立一项永久性奖学金，现在投资400000元，年利率为8％。则该项奖学金每年能够颁发的金额为（）元。A)32000B)50000C)60000D)85000答案:A解析:该项奖学金每年能够颁发的金额为400000×8％=32000。[单选题]34.客户消费观念变化的第三阶段是（）A)体验消费B)物质消费C)理性消费D)感情消费答案:D解析:客户消费观念变化的第三阶段是感情消费。[单选题]35.（）的银行理财产品资金可以投资于国内股票二级市场。A)QDII客户B)零售银行客户C)一般客户D)私人银行客户答案:D解析:根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，理财资金不得投资于境内二级市场公开交易的股票或与其相关的证券投资基金。同时，该通知还指出，对于具有相关投资经验、风险承受能力较强的高资产净值客户，商业银行可以通过私人银行服务满足其投资需求，不受上述条款的限制。[单选题]36.中小企业税收筹划的原则中，（）是将企业作为一个整体，安排自身经营项目，用足税收条款中对自身有利的政策。A)系统性原则B)事先性原则C)合法性原则D)时效性原则答案:A解析:中小企业税收筹划主要有以下几个原则：①系统性原则，将企业作为一个整体，安排自身经营项目，用足税收条款中对自身有利的政策；②事先性原则，在业务开展前进行操作，如在业务发生后少缴税款则属于偷逃税收；③合法性原则，税收筹划是合法的，通过积极的税收筹划降低税赋负担，增加企业盈利是非常必要的；④时效性原则，纳税行为应在合法的时间内完成；⑤资料完整原则，保存相关账册是为了迎接纳税检查，真正实现税收筹划；⑥综合平衡原则，要服从、服务于企业整体财务管理目标，注重综合平衡。[单选题]37.各高校学生贷款实际额度一般每年在（）。A)1000元以上B)2000～4000元之间C)3000～5000元之间D)4000-10000元之间答案:A解析:学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间费用的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。目前各高校学生贷款实际额度一般每年在1000元以上。[单选题]38.()策略以不同资产类别的收益情况与投资者的风险偏好、实际需求为基础，构造一定风险水平上的资产比例，并长期保持不变。A)战略性资产配置B)买入并持有策略C)恒定混合策略D)投资组合保险策略答案:A解析:A战略性资产配置策略以不同资产类别的收益情况与投资者的风险偏好、实际需求为基础，构造一定风险水平上的资产比例，并长期保持不变。[单选题]39.假如你有一笔资金收入。若目前领取可得?10000元，而3年后领取则可得15000元。如果当前你有一笔投资机会，年复利收益率为20％，则下列说法中，正确的是（）。?A)目前领取并进行投资更有利B)3年后领取更有利C)目前领取并进行投资和3年后领取没有差别D)无法比较何时领取更有利答案:A解析:[单选题]40.（）是整个理财规划服务的根本。A)客户所提供的信息B)理财师自己调查的信息C)理财规划书D)客户的一些想法和要求答案:A解析:客户所提供的信息是整个理财规划服务的根本，理财规划书的内容必须与其保持一致。[单选题]41.房地产投资活动与（）经济政策息息相关。A)市场B)微观C)宏观D)计划答案:C解析:个人理财业务中，投资者在进行房地产投资时，应当对宏观和微观风险进行全面了解。房地产投资面临较大的政策风险，当经济过热，政府采取紧缩的宏观经济政策时，房地产业通常会步入下降周期，房地产价格降低，投资者面临资产损失的风险。。[单选题]42.银行理财人员不得将高风险级别理财产品推介给低风险承受能力的客户，即需遵循（）原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。A)风险匹配B)公平C)效用最大化D)风险中性答案:A解析:商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。[单选题]43.个人理财业务是经（）批准的一项银行中间业务。?A)中国人民银行B)中国银监会C)中国银行业协会D)中国证监会?答案:B解析:中国银监会负责监督管理金融机构业务．?考点：银行代理理财产品概述?[单选题]44.（）是保险产品的直接保险形式。?A)投保单B)暂保单C)保险凭证D)保险合同?答案:D解析:保险产品的直接保险形式是保险合同，保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议．A．B．C三项都是保险合同的具体表现形式．?考点：保险市场介绍[单选题]45.证券交易所属于（）。A)有形市场B)无形市场C)第三市场D)第四市场答案:A解析:有形市场是指由固定的交易场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的、有组织的市场．交易所是典型的有形市场。[单选题]46.假如一个客户偏好选择房产、黄金、基金等投资工具来进行投资理财，则根据风险偏好，其属于()。A)非常进取型B)中庸稳健型C)温和保守型D)非常保守型答案:B解析:房产、黄金、基金属于风险适中、收益适中的产品。适合既不厌恶风险也不追求风险，对任何风险都比较理性的投资者，中庸稳健型的投资者属于这一类客户。他们往往会选择那些获得社会平均水平收益，同时承担社会平均风险的投资工具和产品。故B选项符合题意。[单选题]47.一般对购买者而言，关于债券价格与其影响因素之间的关系，下列表述正确的是（）。A)债券价格与到期收益率同向变动B)债券期限越长，折价债券价格越高C)债券价格与市场利率反向变动D)债券期限越短，溢价债券价格越高答案:C解析:一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则越高。债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则上升。折价发行的债券，期限越长，价值越低；溢价发行的债券，期限越长，价值越高。[单选题]48.下列关于凭证式国债的说法，错误的是（）。A)在持有期内，持券人可到购买网点提前兑取B)可记名、挂失C)可上市流通D)提前兑取时，除偿还本金外，经办机构可以收取手续费答案:C解析:凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以凭证式国债收款凭证记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。故选项C错误。[单选题]49.民事活动最重要的原则是()。A)平等、自愿原则B)对当事人具有约束力的原则C)公平、诚实信用原则D)维护社会效益的原则答案:C解析:公平、诚实信用原则是民事活动中最重要的原则。[单选题]50.李先生购买了一张面值为100元的10年期债券，票面利率为6％，每半年付息一次，如果必要收益率为8％，则该债券的发行价格为()元。A)80．36B)86．41C)86．58D)114．88答案:B解析:该债券的发行价格=100X6％÷2X[(1+8％÷2)-1+(1+8％÷2)-2+…+(1+8％÷2)-20]+100÷(1+8％÷2)20=86．41(元)。[单选题]51.张先生2015年全年的工资收入为63000元，前6个月每月工资4500元，后6个月每月工资6000元。则张先生2015年应缴纳个人所得税为()元。A)3000B)1050C)2000D)1300答案:B解析:工资、薪金所得，适用7级定额税率，按月应纳税所得额计算征税。故前6个月应缴纳个人所得税=(4500-3500)×3％×6=180(元)；后6个月应缴纳个人所得税=[(6000-3500)×10％-105]×6=870(元)。2015年全年应缴纳个人所得税为180+870：1050(元)。[单选题]52.基础养老金由当地上年度在岗职工月平均工资和()共同决定。A)养老金替代率B)本人退休年龄C)城镇人口平均预期寿命D)本人指数化月平均缴费工资答案:D解析:基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。基础养老金由当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资共同决定。[单选题]53.某债券的票面价值为1000元，息票利率为6％，期限为3年，现以960元的发行价向全社会公开发行，债券的再投资收益率为8％，则该债券的复利到期收益率为()。A)4．25％B)5．36％C)6．26％D)7．42％答案:C解析:债券的复利到期收益率为:[单选题]54.一般情况下，市场利率上升的影响是（）。A)房地产价格下降B)股票价格上升C)储蓄产品利率下降D)债券价格上升答案:A解析:在影响房地产价格的经济因素中，由于利率水平是资金使用成本的反映，利率上升不仅带来开发成本的提高，也将提高房地产投资者的机会成本，因此会降低房地产的社会需求，导致房地产价格的下降。[单选题]55.下列关于金融市场特点的表述，错误的是（）。A)市场交易价格的一致性B)交易主体角色的可变性C)市场交易活动的分散性D)市场商品的特殊性答案:C解析:金融市场的特点主要有：①市场商品的特殊性；②市场交易价格的一致性；③市场交易活动的集中性；④交易主体角色的可变性。[单选题]56.理财规划服务合同宜采用（）。A)书面形式B)默示形式C)见证形式D)口头形式答案:A解析:[单选题]57.杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。杨先生60岁退休时的退休基金缺口为()元。A)677544B)698756C)798446D)851564答案:D解析:杨先生60岁退休时的退休基金缺VI=1215812-364248=851564(元)。[单选题]58.对违反银行业从业人员职业操守的从业人员，情节严重者的处罚措施是()。A)通报同业B)经济处罚C)批评教育D)所在机构惩戒答案:A解析:根据《中国银行业从业人员职业操守》第47条可知，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。[单选题]59.假定年利率为10％，每半年计息一次，则有效年利率为（）。A)11％B)10％C)5％D)10．25％答案:D解析:有效年利率(EAR)=(1+r／m)m-1=(1+10％／2)2-1=10．25％。[单选题]60.建立以（）为导向，具备差异化产品和服务为核心竞争力的新一代零售银行，成为市场和银行自身的共同要求。A)盈利B)客户C)服务D)产品答案:B解析:建立以客户为导向，具备差异化产品和服务为核心竞争力的新一代零售银行，成为市场和银行自身的共同要求。[单选题]61.下列不属于制定保险规划原则的是()。A)转移风险B)注重收益C)分析客户保险需要D)量力而行答案:A解析:客户参加保险的目的就是为了客户和家庭生活的安全、稳定。从这个目的出发，银行业从业人员为客户设计保险规划时主要应掌握以下原则：①转移风险的原则;②量力而行的原则;⑧分析客户保险需要。[单选题]62.理财规划师应保持对环境因素变化的持续关注，这些变化主要包括外部因素变化和自身因素变化两方面，以下（）属于外部因素变化。A)工作情况B)子女状况C)收入状况D)社会保障制度答案:D解析:第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.在家庭财务状况分析过程中，收支结余方面涉及的指标包括（）。A)家庭生活支出比率B)融资比率C)理财支出比率D)自由储蓄率E)净储蓄率答案:ACDE解析:收支结余方面涉及的指标包括：家庭生活支出比率（消费性支出/税后总收入），理财支出比率（理财性支出/税后总收入），自由储蓄率（自由储蓄额/税后总收入），净储蓄率（净储蓄额/税后总收入）等。[多选题]64.利益披露包括的内容有()。A)服务费用的披露B)由产品提供方如基金公司或保险公司支付的佣金的披露C)其他的额外奖励的披露D)理财师个人所得E)理财师的薪酬结构答案:ABCE解析:A,B,C,E利益披露包括但不限于以下几个方面的内容：(1)服务费用的披露。(2)由产品提供方如基金公司或保险公司支付的佣金的披露。(3)其他的额外奖励的披露。(4)理财师的薪酬结构，包括：只领取工资；领取工资和奖金的组合（奖金视收入业绩完成情况而定）；只领取和公司分成的佣金，等等。利益披露通常是以理财师所属的金融服务机构的名义进行披露，理财师个人所得则无须披露，只需要告知客户其薪酬结构即可。[多选题]65.下列关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述，正确的有（）。A)在经济增长比较快时个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产B)在扩张性的经济周期下，成长性、高投机性股票表现良好C)当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品D)当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产，避免经济波动造成损失E)当经济衰退时，企业亏损、股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市答案:ABE解析:[多选题]66.银行个人理财业务人员的下列行为中，不符合合规管理要求的有（）。A)将自己的账户与客户账户合并B)利用职务便利为朋友办理优惠贷款C)将客户资金归入自己账户D)为朋友提供理财建议E)利用客户名义为自己买卖证券答案:ABCE解析:《商业银行个人理财业务风险管理指引》第9条规定，商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。第8条规定，商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。[多选题]67.幼稚期的主要特征包括（）。A)大众对产品缺乏认识B)市场需求较小C)市场风险很大D)投资规模大E)亏损的可能性大答案:ABCE解析:幼稚期的主要特征可以概括如下：大众对产品缺乏认识；市场需求较小；公司的销售收入低；亏损的可能性大；投资规模小；处于此阶段的行业适于投资者和创业投资人。[多选题]68.一般来说，货币型理财产品的特点主要有（）。A)风险性高B)收益性高C)资金赎回灵活D)安全性高E)投资期短答案:CDE解析:货币型理财产品主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购、高信用级别的企业债、公司债、短期融资券以及法律法规允许投资的其他金融工具。其特点是投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等。该类产品通常被作为活期存款的替代品。[多选题]69.与大企业相比，中小企业的特点有（）。A)由个人或少数人发起设立B)一般情况下业主直接管理C)经营效益较差D)企业主的理财规划会直接影响企业的经营E)核心技术缺乏答案:ABD解析:与大企业相比，中小企业通常由个人或少数人发起设立，人员规模、资金规模与经营规模都比较小，在经营上多半是由业主直接管理，因此企业主与企业之间关联度极高。企业主的理财规划会直接影响企业的经营，同时企业的经营情况也会直接关系到企业主的生活。[多选题]70.从客户对理财规划需求的角度看，客户信息包括（）。A)基本信息B)财务信息C)定量信息D)个人兴趣E)人生规划答案:ABDE解析:根据理财规划的需求，一般把客户信息分为：基本信息、财务信息、个人兴趣及人生规划和目标。[多选题]71.客户信任是指()。A)客户对某一企业、某一品牌的产品或服务的认同和依赖B)客户满意不断强化的结果C)在理性分析基础上的肯定、认同和信赖D)客户对企业战略的认可E)客户对新产品的需求答案:ABC解析:[多选题]72.中小企业的理财规划中最重要的问题是（）。A)企业融资问题B)企业生产经营问题C)企业投资问题D)企业财务管理问题E)企业人事管理问题答案:AD解析:中小企业在做公司理财规划时必须要考虑企业主个人的家庭理财需求，在了解企业主的需求同时可以根据其企业的特点和需求制定理财规划。但总体上，中小企业的理财规划中最重要的问题是企业融资和企业财务管理问题。[多选题]73.在接触客户、建立信任关系阶段，理财师需要告知客户的理财服务信息有()。A)客户理财意识的不足之处B)解决财务问题的条件和方法C)自己的能力范围D)银行等金融机构的相关制度体系E)了解、收集客户相关信息的必要性答案:BCE解析:在接触客户、建立信任关系阶段，理财师需要坦诚地让客户对理财规划服务有如下三方面的认识，这也是与客户建立长期信任关系的基础：(1)解决财务问题的条件和方法。(2)了解、收集客户相关信息的必要性。(3)如实告知客户自己的能力范围。[多选题]74.债券的收益率测度采用的指标是()。A)即期收益率B)实际收益率C)名义收益率D)到期收益率E)票面收益率答案:AD解析:A,D债券收益率的测度包括即期收益率和到期收益率两个指标。[多选题]75.债券发行需要确定的因素很多，其中直接决定了债券的投资价值的有()。A)发行金额B)发行期限C)发行价格D)发行利率E)付息频率答案:BCD解析:债券发行要素包括发行期限、发行价格、发行利率、发行金额、付息频率、发行费用、是否含权、有无担保等条件，其中，最重要的是前三项，它们直接决定了债券的投资价值。[多选题]76.财产传承规划的额的工具有（）A)遗嘱B)人寿保险C)税收递延D)基金会E)联名账户答案:ABCDE解析:除了遗产继承、家族信托和寿险外，在国际上，税收递延、基金会、联名账户、跨辈分贷款以及赠与都可作为财富传承的工具。[多选题]77.下列情形中，代理人须承担民事责任的有()。A)代理人不履行职责而给被代理人造成了损害B)代理人超越代理权实施民事行为，但经过被代理人追认C)代理人代理权终止后实施民事行为，但经过被代理人追认D)代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动E)代理人没有代理权实施民事行为，但经过被代理人追认答案:AD解析:B、C、E项属于被代理人承担民事责任的情形。[多选题]78.优先股股权持有者可以享有的权利有（）。A)赎回股票的权利B)获得股息的权利C)优先认股权D)公司决策参与权E)分配剩余资产的权利答案:BE解析:优先股在利润分红及剩余财产分配的权利方面优先于普通股。优先股股东享有以下权利：①优先分配权；②优先求偿权。[多选题]79.客户关系管理方法在中国的发展经历了三个阶段，分别是（）。A)跟风阶段B)成熟阶段C)摸索阶段D)回归创新阶段E)模仿阶段答案:ACD解析:客户关系管理方法在中国的发展经历了三个阶段，分别是跟风阶段、摸索阶段、回归创新阶段。[多选题]80.以下对货币市场基金的表述正确的有（）。?A)国库券、银行定期存单等是货币市场基金的投资工具B)货币市场基金所投资的工具风险较低，收益率较高C)货币市场基金的管理费用通常比股票基金或债券基金低D)货币市场基金的风险要比银行存款高E)货币市场基金投资的资产的期限比较短，通常在1年以内答案:ACDE解析:货币市场基金是指投资于货币市场上短期(1年以内．平均期限120天)有价证券的一种投资基金。该基金资产主要投资于短期货币工具如国库券、商业票据、银行定期存单、政府短期债券、企业债券等短期有价证券。货币市场基金收益率相对于股票基金或债券基金而言比较低。[多选题]81.结构性理财产品的主要类型包括（）。A)新股挂钩型B)股票挂钩型C)外汇挂钩型D)指数挂钩型E)商品挂钩型答案:BCE解析:结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产(即挂钩标的)的表现。根据挂钩资产的属性，结构性理财产品可分为外汇挂钩类、利率／债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。[多选题]82.保险代理机构、保险代理分支机构及其业务人员在开展保险代理业务过程中，欺骗保险公司、投保人、被保险人或者受益人的行为包括()。A)以本机构名义销售保险产品或者进行保险产品宣传B)阻碍投保人履行如实告知义务或者诱导其不履行如实告知义务C)泄露在经营过程中知悉的被代理保险公司、投保人、被保险人或者受益人的业务和财产情况及个人隐私D)挪用、截留保险费、保险金或者保险赔款E)以上选项均不正确答案:ABCD解析:[多选题]83.商业银行在理财工作中必须建立健全有关规章制度和内部审核程序，并对（）进行全面规范。A)理财计划的风险管理B)理财计划的资金管理运用C)理财计划的研发D)理财计划的账务处理和收益分配E)理财计划的定价答案:ABCDE解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第19条的规定，商业银行应对理财计划的研发、定价、风险管理、销售、资金管理运用、账务处理、收益分配等方面进行全面规范，建立健全有关规章制度和内部审核程序，严格内部审查和稽核监督管理。[多选题]84.关于有效市场类型的说法，正确的是()。A)弱式有效市场下，技术分析无效B)弱式有效市场下，所有的公开信息都已经反映在证券价格中C)半强式有效市场下，技术分析和基础分析都无效D)强式有效市场下，所有的信息都反映在股票价格中E)强式有效市场假说中的信息不包括内幕消息答案:ACD解析:B项，弱式有效市场假说指当前证券价格已经充分反映了全部能从市场交易数据中获得的信息，这些信息包括过去的价格、成交量、未平仓合约等，半强式有效市场假说指所有的公开信息都已经反映在证券价格中。E项，强式有效市场假说指所有的信息都反映在股票价格中，这些信息不仅包括公开信息，还包括各种私人信息，即内幕消息。[多选题]85.保险合同的存在形式包括()。A)暂保单B)保险单C)保险凭证D)批单E)保险协议书答案:ABCDE解析:A,B,C,D,E保险合同的存在形式包括有保险人签署承诺的投保单；暂保单；保险单；保险凭证；批单；保险协议书。[多选题]86.下列关于企业主导型中小企业主的说法正确的有（）。A)风险承受能力不高，对创新产品兴趣不大B)个人资产和企业资产分离C)以40～60岁为主，年龄偏大D)风险承受能力较低，希望能够稳步以财富增值为主要理财目标E)喜欢通过论坛和讲座获取信息答案:ADE解析:B项，个人理财与公司理财结合得比较紧密，企业需求对个人理财的影响较大；C项，以30～50岁为主，年龄偏小。[多选题]87.中小企业主面临哪些风险?（）A)企业经营风险B)个人人身风险C)家庭成员人身风险D)资产传承风险E)资产保管风险答案:ABD解析:在实际生活中，中小企业主的生活与企业之间关联度较高，因此中小企业主所面临的风险不仅来自家庭，其中有很大一部分来自于自己所开办的企业。一般而言，他们作为一个群体所面临的风险有：企业经营风险、个人人身风险和资产传承风险。[多选题]88.客户关系管理在中国的实践经历了（）。A)模仿阶段B)跟风阶段C)摸索阶段D)探索阶段E)回归创新阶段答案:BCE解析:21世纪初，CRM(客户关系管理)概念在中国开始传播，至今已有十几年。在这十几年中，客户关系管理理论与方法在国内企业经营中的应用经历了三个阶段：①跟风阶段(2001～2004年)，也可以称为CRM1．0时代；②摸索阶段(2004～2007年)，也可以称为CRM2．0时代；③回归创新阶段(2007年至今)，也可以称为CRM3．0时代。[多选题]89.中小企业私募债具有的优势包括()。A)发行门槛低、成本可控B)无强制性信用评级要求C)可无担保、无抵押D)发行利率较目前中小企业常用的民间借贷成本低E)发行规模不受净资产限制，资金用途灵活答案:ABCDE解析:中小企业私募债具有以下几点优势：(1)发行门槛低、成本可控。(2)无强制性信用评级要求。(3)可无担保、无抵押。(4)发行期限可长可短。(5)发行利率较目前中小企业常用的民间借贷成本低。(6)