中级银行从业资格个人理财(习题卷2)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷2)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.车辆损失保险责任中的碰撞责任，保险人需要承担（）A)车辆和车辆装载货物与外界物体意外撞击造成的车辆的损失B)自然灾害导致的损失C)意外事故导致的损失D)为减少和避免车辆损失所进行抢救行为导致的合理费用答案:A解析:车辆损失保险责任中的碰撞责任，保险人需要承担车辆和车辆装载货物与外界物体意外撞击造成的车辆的损失。[单选题]2.金女士写作能力颇佳，在财经评论方面有独到见解。她被一家财经杂志社相中。杂志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三种选择：调入财经杂志社，获得工资、薪金；作为杂志特约评论员，获得劳务报酬；作为普通的投稿人，获得稿酬收入。如果金女士选择作为普通投稿人，获得稿酬，那么她每月所得应纳所得税()元。A)3360B)4800C)5200D)5625答案:A解析:个人的稿酬所得按次计算，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额，适用20％的比例税率，并按应纳税额减征30％。因此，金女士应纳个人所得税=30000X(1-20％)×20％×(1-30％)=3360(元)。[单选题]3.理财师的日常工作职责范围内的、行业标准工作内容或要求，这是属于（）的范围。A)超常服务B)额外服务C)分内服务D)标准服务答案:C解析:理财师的日常工作职责范围内的、行业标准工作内容或要求，这是属于分内服务的范围。[单选题]4.家庭收支管理以（）作为管理对象。A)资产负债B)流动负债C)现金流D)自有结余答案:C解析:家庭收支管理是以现金流作为管理对象，运用财务管理的思想与方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。[单选题]5.阮先生今年35岁，妻子32岁，女儿3岁，家庭年收入10万元，支出6万元，有存款30万元，有购房计划，从家庭生命周期分析，阮先生的家庭属于（）。A)成熟期B)成长期C)形成期D)稳定期答案:B解析:家庭生命周期中的成长期的特征是从子女幼儿期到子女经济独立。题干中，阮先生家庭人员数目固定，3岁的女儿没有开始学业，有购房计划并且可积累的资产逐年增加，因此属于成长期。[单选题]6.下列关于我国银行理财产品市场发展的说法中，错误的是()。A)改革和深化发展阶段，对银行理财产品投资方面加强了监管B)规范阶段，理财产品零／负收益和展期事件不断暴露，法律法规密集出台C)发展阶段，我国银行理财产品结构类型日益精细化，合作模式不断拓展D)萌芽时期，产品发售数量较少、产品类型单一答案:C解析:2005年11月至2008年中期属于银行理财产品市场的发展阶段，主要特点为产品数量飙升、产品类型日益丰富和资金规模屡创新高等。C项属于规范阶段的特点。[单选题]7.下列选项中，不属于了解客户需求时要注意的问题是（）。A)了解客户的金融需求目标B)了解客户金融需求的主要内容C)了解其他银行的金融产品和服务在客户中的表现D)了解客户的财务状况答案:C解析:应当是了解本银行的金融产品和金融服务在客户中的表现。客户对产品的看法可能会有变化，如不经常了解客户的最新看法和意见，客户可能感觉不受重视而伤害其感情，导致客户转向其他品牌。其他银行的产品和服务的表现不是了解客户需求的内容。[单选题]8.陈小姐将10000元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10％，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设陈小姐将每年获得的利息继续投资，则3年投资期满时，陈小姐将获得的本利和为()元。(答案取近似数值)A)13310B)13000C)13210D)13500答案:A解析:查复利终值系数表，当r=10％，n=3时，复利终值系数为1．331，故本利和为FV=10000×1．331=13310(元)。[单选题]9.以下不属于补偿原则相关规定的是()。A)以被保险人的实际损失为限B)以投保人的保险金额为限C)以保险责任范围内的损失发生为前提D)不能让被保险人通过保险获得额外的利益答案:B解析:保险补偿原则包含两个基本含义：①只有保险事故发生造成保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人才承担损失补偿的责任；②被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。[单选题]10.感情消费的价值标准是（）。A)好与坏B)喜欢与不喜欢C)满意与不满意D)合格与不合格答案:C解析:感情消费的价值标准是满意与不满意。[单选题]11.()不属于普通家庭的债务类型。A)主动性负债B)消费性负债C)投资性负债D)自用性负债答案:A解析:普通家庭的债务包括了消费性负债、投资性负债和自用性负债三种类型。?[单选题]12.下列关于私募债发行利率的表述，不正确的是（）。A)发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍B)期限在一年以上，不合一年C)发行的具体利率受发行时机、企业资质或知名度、偿债保障(抵押担保等)设计等因素的综合影响D)预计中小企业私募债发行利率将高于市场已存在的企业债、公司债等答案:B解析:预计中小企业私募债发行利率将高于市场已存在的企业债、公司债等；具体利率受发行时机、企业资质或知名度、偿债保障(抵押担保等)设计等因素的综合影响；发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍；期限在一年(含)以上。[单选题]13.家庭财务保障规划建议的内容不包括()。A)重申家庭财务保障的重要性B)对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估C)风险管理效果评估D)家庭财务保障规划的实施阶段答案:D解析:家庭财务保障规划建议包括了以下四个方面的内容：①重申家庭财务保障的重要性；②对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估；③提出对策(包括保险产品建议)；④风险管理效果评估。[单选题]14.有的教育保险提供教育金，还提供()。A)医疗费B)安家费C)生育费D)婚嫁金答案:D解析:教育金保险主要包括三种：①纯粹的教育金保险，可以提供初中、高中和大学期间的教育费用；②专门针对某个阶段教育金的保险，比如针对初中、高中或者大学中的某个阶段，主要以附加险的形式出现；③教育金保险保障范围更加广泛，不仅提供一定的教育费用，还可以提供创业、婚嫁、养老等生存金。[单选题]15.流动资金管理措施不包括（）。A)编制现金预算，加强资金调控B)加强投资方案评价，积极防范投资风险C)采取融资渠道多元化，确保现金流充盈D)合并会计与出纳职能，确保资金安全答案:D解析:对于中小企业而言，为保证现金的安全性，应建立适应自身情况的现金收支控制程序，做到会计与出纳分开。在此基础上，所有现金收入应每天结算后如数存入银行；对所有主要的现金支出均应使用支票结算或通过支票控制；收支均需做好凭证，并由专人管理和记录。[单选题]16.下列哪个选项不是银行业从业人员的六条从业基本准则?（）?A)诚实信用、守法合规B)信息保密、熟知业务C)专业胜任、勤勉尽职D)保护商业秘密与客户隐私、公平竞争答案:B解析:[单选题]17.投资与投资规划既有相同点，又存在一定的差别，投资或资产配置的目的是_____，投资规划的重点在于_____。()A)收益的最大化；客户需求或理财目标的实现B)客户需求或理财目标的实现；收益的最大化C)收益与风险的平衡；客户需求或理财目标的实现D)客户需求或理财目标的实现；收益与风险的平衡答案:C解析:投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容。这就是说，投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合；不同之处在于投资或资产配置的目的是收益与风险的平衡，投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现。[单选题]18.（）交易没有实物黄金介入，是一种由银行提供的服务，是以贵金属为单位的户口，不是通过实物的买卖及交收，而是通过记账方式来投资黄金，所以不涉及实物黄金的交收，交易成本较低。A)条块现货B)金币C)黄金基金D)纸黄金答案:D解析:纸黄金交易没有实物黄金介入，是一种由银行提供的服务，是以贵金属为单位的户口，不是通过实物的买卖及交收，而是通过记账方式来投资黄金，所以不涉及实物黄金的交收，交易成本较低。[单选题]19.债务负担率超过()时，会影响客户家庭的生活品质。A)25％B)40％C)50％D)60％答案:B解析:债务负担率(统计年度的本息支出／税后工作收入)体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40％，对生活品质可能会产生影响。[单选题]20.利用个人理财业务从事洗钱活动需追究相关责任人的()。A)刑事责任B)民事责任C)行政责任D)道德责任答案:A解析:需追究刑事责任的情形主要是对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任情形包括：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的;②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了两个制度但未落实，造成重大经济损失的;③泄露或不"-3使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的;④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的;⑤挪用单独管理的客户资产的。从事洗钱活动已经触犯刑法了，需要追究相关责任的刑事责任。[单选题]21.金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投入社会再生产，这是金融市场的（）。。A)财务功能B)融通集聚功能C)风险管理功能D)流动性功能答案:B解析:金融市场功能中的资金融通集聚功能表现为：通过金融市场把分散在不同主体手中的小额资金聚集为大额资金，短期续接为长期，储蓄转化为投资，进而促进经济发展。[单选题]22.一般而言，如果客户个人和家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作，说明客户实现了（）。A)财富增值B)财务安全C)财富保障D)财务自由答案:D解析:财务自由是指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。[单选题]23.王先生夫妇估计需要在55岁二人同时退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取?定期定投?的方式，另外假设退休基金的投资收益率为5％0，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金()元。A)54364B)45346C)45634D)45364答案:D解析:每年年末应投入资金=1500000÷(F／A，5％，20)=45364(元)。?[单选题]24.对于商业银行分支机构，《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》规定应迟在开始发售理财计划后（）个工作日内，将相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告。A)3B)5C)7D)10答案:B解析:根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》的规定，商业银行分支机构应最迟在开始发售理财计划后5个工作日内，将以下材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告：①法人机构理财计划发售授权书；②理财计划的销售文件，包括产品协议书、产品说明书、风险揭示书、客户评估书等需要客户进行签字确认的销售文件；③理财计划的宣传材料；④报告材料联络人的具体联系方式；⑤中国银监会及其派出机构要求的其他材料。[单选题]25.退休规划的原则包括谨慎性原则、平衡性原则和（）。A)适当性原则B)尽早性原则C)合规性原则D)全面性原则答案:B解析:退休规划的原则：（一）尽早性原则（二）谨慎性原则（三）平衡原则则[单选题]26.下列关于债券特征的描述，错误的是（）。A)安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资B)收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，即债权投资的报酬C)偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金D)流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债券答案:A解析:安全性是指债券持有人的收益相对固定，但是债券投资也存在风险，包括：①债务人不履行债务风险；②流通市场风险。故选项A错误。[单选题]27.同一顺序的继承人有两人以上时，遗产分配的比例应首先坚持（）。A)均等分配原则B)照顾原则C)权利义务一致原则D)协商原则答案:A解析:同一顺序的法定继承人在继承遗产时，一般情况下，应当按继承人的人数均等分配遗产数额。[单选题]28.个人进行财务规划的关键期是在个人生命周期的()。A)建立期B)维持期C)稳定期D)高原期答案:B解析:维持期是个人和家庭进行财务规划的关键期，既要通过提高劳动收入积累尽可能多的财富，更要善用投资工具创造更多的财富；既要清偿各种中长期债务，又要为未来储备财富。[单选题]29.在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。这一说法体现理财顾问服务（）的特点。A)综合性B)规范性C)专业性D)顾问性答案:D解析:理财师的职业特征包括顾问性、专业性、综合性、规范性、长期性和动态性。其中，顾问性的特征体现为：在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。[单选题]30.对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向()的客户推介或销售该产品。A)私人银行业务B)无相关交易经验C)可购买中小企业私募债D)贷款答案:B解析:《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十三条规定，对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。[单选题]31.目前在银行代理的保险中占据市场主流的险种主要是分红险和（）。A)意外险B)车险C)万能险D)责任险答案:C解析:银行主要代理的险种包括人身保险和财产保险。目前占据市场主流的险种主要是人身保险新型产品中的分红险和万能险。[单选题]32.界定商业银行个人理财业务范畴，规范商业银行个人理财业务管理的文件是（）。A)《商业银行法》B)《证券法》C)《保险法》D)《商业银行个人理财业务管理暂行办法》答案:D解析:银监会于2005年9月发布了《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，界定了商业银行个人理财业务范畴，规范了商业银行个人理财业务管理。[单选题]33.对商业银行外部营销人员资质的管理，，哪项不正确()。A)银行应建立严格的聘用制度B)银行应建立完整的外部营销人员档案C)外部营销人员可以兼任本银行以外的任何职务D)银行应对外部营销人员的人数进行一定控制答案:A解析:[单选题]34.一般而言，不影响风险承受能力的因素是（）。A)年龄B)财富C)收入D)家庭地位答案:D解析:根据《商业银行理财产品销售管理办法》第28条的规定，商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估。风险承受能力评估依据至少应当包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识以及风险损失承受程度等。[单选题]35.下列财产不能称为遗产的是（）。A)人寿保险赔款B)图书C)房屋D)公民在宅基地上自种的树木答案:A解析:遗产包括以下几项：①公民的合法收人，如工资、奖金、存款利息、从事合法经营的收入、继承或接受赠予所得的财产；②公民的房屋、储蓄、生活用品；③公民的树木、牲畜和家禽，树木，主要指公民在宅基地上自种的树木和自留山上种的树木；④公民的文物、图书资料；⑤法律允许公民个人所有的生产资料；⑥公民的著作权、专利权中的财产权利，即基于公民的著作被出版而获得的稿费、奖金，或者因发明被利用而取得的专利转让费和专利使用费等；⑦公民的其他合法财产，如公民的国库券、债券、股票等有价证券，复员、转业军人的复员费、转业费，公民的离退休金、养老金等。[单选题]36.出境定居人员的企业年金个人账户资金()。A)不能领取B)可根据本人要求一次性支付给本人C)不能领取，只能等退休后领取D)可根据本人要求分期支付给本人答案:B解析:根据《企业年金试行办法》，职工领取企业年金的条件是：①职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金；②职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金；③出境定居人员的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人。[单选题]37.金融市场为市场参与者提供了防范资产风险和收入风险的手段，这是金融市场的（）。A)财富功能B)避险功能C)集聚功能D)交易功能答案:B解析:[单选题]38.张先生现在将10000元存入一个账户，利率为9．5％，在未来的五年中，每年需取出（）元钱才能在第5年末取完这笔钱。A)2000B)2453C)2604D)2750答案:C解析:本题是根据终值求年值。假设每年取出a元，a×[(1+9．5％)5-11÷9．5％=10000×(1+9．5％)5，求得a≈2604(元)。[单选题]39.其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是（）。A)红利所得B)年终奖C)财产继承D)特许权使用费所得答案:C解析:中奖、中彩以及其他偶然性质的所得，如来自他人的财务支持(如父母或者离异配偶的抚养费)或财产继承、赠与等均属于其他收入。AD两项属于理财收入；B项属于工作收入。[单选题]40.房地产信托是指房屋拥有者将房地产委托给信托公司，由信托公司按照委托者的要求进行（）。A)物业经营B)租赁、经营C)租售D)管理、处分和收益答案:D解析:房地产信托是指房地产拥有者将该房地产委托给信托公司，由信托公司按照委托者的要求进行管理、处分和收益。[单选题]41.综合理财规划服务的特征不包括()。A)全面性B)风险性C)长期性D)专业性答案:B解析:B综合理财规划服务的特征可以概括为：全面性、长期性、专业性。[单选题]42.()是金融市场运行的基础，是重要的资金供给者和需求者。A)企业B)中央银行C)金融机构D)政府及政府机构答案:A解析:企业是金融市场运行的基础，是重要的资金供给者和需求者。[单选题]43.一位投资者希望构造一个资产组合，并且资产组合的位置在资本市场线上最优风险资产组合和无风险资产之间，那么他将()。A)只投资风险资产B)只投资无风险资产C)以无风险利率贷出部分资金，剩余资金投入最优风险资产组合D)以无风险利率借入部分资金，所有资金投入最优风险资产组合答案:C解析:[单选题]44.下列情形不能构成我国《继承法》上的父母子女关系的是（）。A)甲为乙的亲生女儿，但从小失散B)甲为乙丙非法同居所生C)甲为乙从小领养D)甲为乙的继子，但一直未同乙一起生活答案:D解析:根据我国《继承法》规定，该法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有抚养关系的继子女。D项，甲虽为乙的继子，但并未形成抚养关系，不属于《继承法》意义上的子女。[单选题]45.下列关于看涨期权和看跌期权的说法，正确的是（）。A)若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看涨期权B)若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格，应当执行该看涨期权C)看跌期权持有者可以在期权执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和时执行期权，获得一定的收益D)看涨期权和看跌期权的区别在于期权到期日不同答案:C解析:选项A，若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看跌期权而不是看涨期权；选项B，若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格，执行期权会形成亏损，不应执行；选项D，看涨期权和看跌期权的区别在于权利性质不同，前者是买入的权利，后者是卖出的权利。[单选题]46.下列关于货币市场在个人理财中的运用的说法中，错误的是()。A)商业银行人民币理财产品安全性高、收益稳定，适合保守型投资客户B)短期政府债券具有良好的流动性，收益高于定期，是储蓄的良好替代品C)投资者购买理财产品时，应在确保安全性、流动性的基础上，选择投资收益较大的D)货币型理财产品投资期限固定、收益稳定、风险小，适合有较大数额闲置资金的投资者购买答案:B解析:不同货币市场的理财产品特点不同，其中货币市场基金具有很强的流动性，收益高于同期银行活期，甚至高于中、短期定存，是银行储蓄的良好替代品。[单选题]47.下列金融交易中不属于资本市场交易的项目是（）。A)某企业从银行获得了3年期贷款B)某人在银行购买了10000元的短期国库券C)普通股价格上涨，为此某人买入100股这个公司的股票D)某人获得了一笔年终奖金，买入15000元证券投资基金答案:B解析:资本市场是筹集长期资金的场所。因此，购买短期国库券不属于资本市场交易。[单选题]48.根据《个人外汇管理办法》的规定，个人外汇账户按账户性质可划分为（）。A)外汇结算账户、外汇储蓄账户和经常项目账户B)经常项目账户、资本项目账户和外汇储蓄账户C)外汇结算账户、经常项目账户和资本项目账户D)外汇结算账户、资本项目账户和外汇储蓄账户答案:D解析:《个人外汇管理办法》第27条规定，个人外汇账户按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。[单选题]49.下列关于商业银行个人理财业务，描述错误的是（）。A)商业银行是个人理财业务的供给方B)商业银行是个人理财服务的提供商之一C)商业银行制定具体的个人理财业务标准、业务流程、业务管理办法D)商业银行一般利用非银行金融机构渠道向个人客户提供个人理财服务答案:D解析:商业银行是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的提供商之一。商业银行制定具体的业务标准、业务流程、业务管理办法，一般利用自身的渠道向个人客户提供个人理财服务。故选项D错误。[单选题]50.关于金融互换，下列说法不正确的是（）。A)金融互换市场是交易金融互换的市场B)金融互换涉及两个当事人C)相互交换等值现金流D)金融互换是通过银行进行的场外交易答案:B解析:金融互换市场是交易金融互换的市场。金融互换是两个或两个以上当事人，按照商定条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约。[单选题]51.关于通货膨胀对个人理财的影响，下列说法错误的是（）。?A)持有外汇是应对通货膨胀的一种有效手段B)固定收益的理财产品会贬值C)股票是浮动的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响D)储蓄投资的净收益走低答案:C解析:物价水平持续大幅上涨就会引起通货膨胀。为应对通货膨胀的风险，个人和家庭回避固定利率债券和其他固定收益产品，持有一些浮动利率资产、黄金、股票和外汇，以对自己的资产进行保值。当然，在严重通货膨胀的条件下，股票等资产同样也会面临贬值，持有外汇、黄金和其他国外资产可能成为较为理想的保值选择。如果发生通货膨胀，则情况正好相反。储蓄投资在通货膨胀时，建议减少配置，因其净收益走低。[单选题]52.()开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。A)中资商业银行(不包括城市商业银行和农村商业银行)B)城市商业银行C)农村商业银行D)外资独资银行答案:A解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第50条规定可知，A选项正确。[单选题]53.下列哪一项不属于投保方必须告知的内容()A)在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人B)保险人理应知道的常识C)保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保D)合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回答答案:B解析:告知是指合同订立前、订立时及在合同有效期内，要求当事人实事求是、尽自己所知、毫无保留地向对方所作的口头或书面陈述。具体而言，是投保人对已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面的申报。B项不属于与风险和标的有关的实质性重要事实。[单选题]54.根据基础资产划分，下列哪一项不属于金融远期合约的分类?（）A)股权类资产的远期合约B)证券类资产的远期合约C)远期利率协议D)远期汇率协议答案:B解析:根据基础资产划分，常见的远期合约包括：①股权类资产的远期合约；②债券类资产的远期合约；③远期利率协议；④远期汇率协议。[单选题]55.下列关于格式条款的说法中，错误的是()。A)格式条款是指当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款B)提供格式条款的一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务C)提供格式条款的一方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对该条款予以说明D)格式条款和非格式条款不一致的，应采用格式条款答案:D解析:格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。[单选题]56.理财师在提供保险产品推荐的时候，注意自身是否拥有保险从业的资格等，这体现了理财规划书的（）。A)实用性B)专业性C)一致性D)逻辑性答案:B解析:理财师在提供一些专业信息、分析和建议时应该注意自身的专业资格，如在提供保险产品推荐的时候，是否拥有保险从业的资格等，这体现了理财规划书的专业性。[单选题]57.关于家庭收入支出表，说法错误的是()。A)通常以月度为单位B)需有表头C)金额和占比分别标明单位?元?，或者?万元?和百分比D)体现了客户家庭在统计期间收入、支出的占比情况答案:A解析:收入支出表通常以年度为单位(也可以用季度、月度)。[单选题]58.进行技术分析的基础是（）。A)证券价格延趋势移动B)市场行为反应一切信息C)历史会重演D)以上都不对答案:B解析:市场行为反应一切信息是进行技术分析的基础。[单选题]59.如果将β为0．75的股票增加到市场组合中，那么市场组合的风险()。A)肯定将上升B)肯定将下降C)将无任何变化D)可能上升也可能下降答案:B解析:若资产组合净值的波动小于全体市场的波动幅度，则β系数就小于1。股票β为0．75，说明其风险小于市场组合，当加入市场组合，会导致组合的风险减少。[单选题]60.根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持（）原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。A)投资人利益优先B)诚实守信C)保守秘密D)专业胜任答案:A解析:《证券投资基金销售管理办法》第59条规定，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。[单选题]61.在中国境内无住所，居住超过5年的个人，从第6年起，就其来源于()征税。A)中国境内的全部所得B)中国境外的全部所得C)中国境外但汇回中国的所得D)中国境内、境外的全部所得答案:D解析:[单选题]62.李先生拟在5年后用200000元购买一辆车，银行年复利率为12％，李先生现在应存人银行（）元。A)120000B)134320C)113485D)150000答案:C解析:根据复利计算多期现值公式，可得：PV=FV／(1+r)t=200000／(1+0．12)5≈113485(元)。第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.金融衍生品的特性包括（）。A)可复制性B)杠杆特征C)高风险性D)高投机性E)跨期性答案:AB解析:金融衍生品的特性表现在：①可复制性；②杠杆特征。[多选题]64.投资者对某资产合理要求的最低收益率叫做（）。A)必要收益率B)最低必要报酬率C)预期收益率D)最低要求收益率E)实际收益率答案:ABD解析:必要收益率，又称最低必要报酬率或最低要求的收益率，表示投资者对某资产合理要求的最低收益率。[多选题]65.普通股股东可以享有的权利有（）。A)优先认股权B)优先分配权C)公司决策参与权D)利润分配权E)剩余资产分配权答案:ACDE解析:普通股股东按其所持有股份比例享有的权利有：①公司决策参与权；②利润分配权；③优先认股权；④剩余资产分配权。[多选题]66.家庭的生命周期是指（）。A)家庭形成期B)家庭成长期C)家庭成熟期D)家庭衰老期E)家庭消灭期答案:ABCD解析:[多选题]67.固定收益类产品的选择范围包括（）。A)政府债券B)公司债券C)国内、国际债券D)优先股E)银行存款答案:ABC解析:各类产品选择范围如：（1）现金类：银行存款、货币市场基金、短期国债等；（2）固定收益类：政府债券、公司债券，国内、国际债券等；（3）权益类：房地产、黄金、古董、股票（国际、国内，蓝筹、小型成长等）。[多选题]68.理财目标的层次分为()。A)实现财务安全B)实现财务独立C)实现财务自由D)实现财务自主E)实现财务平衡答案:AC解析:从一般的角度而言，人的理财目标无论做何种分类，都可以归结为两个层次：实现财务安全和财务自由。[多选题]69.半强式有效市场假说指所有的公开信息都已经反映在证券价格中，这些公开信息包括（）。A)证券价格B)成交量C)会计资料D)整个国民经济资料E)竞争公司的经营情况答案:ABCDE解析:半强式有效市场假说。指所有的公开信息都已经反映在证券价格中。这些公开信息包括证券价格、成交量、会计资料、竞争公司的经营情况、整个国民经济资料以及与公司价值有关的所有公开信息等。[多选题]70.个人经常项目项下外汇收支分为（）。A)非盈利性外汇收支B)经常性外汇收支C)盈利性外汇收支D)非经常性外汇收支E)营业性外汇收支答案:BD解析:根据《个人外汇管理办法实施细则》第八条的规定，个人经常项目项下外汇收支分为经常性外汇收支和非经常性外汇收支。[多选题]71.利用优惠政策筹划法，是指纳税人凭借国家税法规定的优惠政策进行税务规划的方法。从总体角度来看，利用优惠政策筹划的方法主要包括（）。A)直接利用筹划法B)地点流动筹划法C)创造条件筹划法D)税制可利用的优惠因素E)利用退税筹划答案:ABCDE解析:[多选题]72.下列属于非系统风险的是()。A)经营风险B)市场风险C)信用风险D)偶然事件风险E)财务风险答案:ACDE解析:非系统性风险是～种与特定公司或行业相关的风险。通过分散投资，非系统性风险能被降低，而且，如果分散是充分有效的，这种风险还能被消除，因此，又称为可分散风险。非系统性风险具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。[多选题]73.中小企业主随着财富的逐渐积累，他们的财富目标主要集中（）几个方面。A)高品质的生活B)财富传承C)投资规划D)保障财富的安全E)退休养老答案:ABD解析:中小企业主随着财富的逐渐积累，他们的财富目标主要集中在高品质的生活、保障财富的安全和财富传承几个方面。[多选题]74.下列属于理财师职业特征的有（）。A)顾问性B)综合性C)长期性D)专业性E)投机性答案:ABCD解析:理财师的职业特征有：①顾问性；②专业性；③综合性；④规范性；⑤长期性；⑥动态性。[多选题]75.下列关于信托类产品收益情况的说法中，正确的有（）。A)信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有B)信托机构处理受托财产而发生的亏损全部由委托者承担C)信托机构处理受托财产而发生的亏损全部由受托者承担D)信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定性影响E)委托人的投资决策对资产收益有决定性影响答案:ABD解析:信托机构根据信托合同约定处理受托财产而发生的亏损全部由委托者承担。故选项C错误。信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定性影响。故选项E错误。[多选题]76.下列属于银行代理类理财产品的有（）A)基金B)保险C)债券型理财产品D)货币型理财产品E)信托答案:ABE解析:[多选题]77.按年龄层把个人生命周期比照家庭生命周期分为（）阶段。A)探索期B)建立期C)稳定期D)维持期E)高原期和退休期答案:ABCDE解析:比照家庭生命周期，可以按年龄层把个人生命周期分为6个阶段：探索期、建立期、稳定期、维持期、高原期和退休期。[多选题]78.下列关于城市维护建设税的税率，说法正确的有()。A)纳税人所在地为市区的：7％B)纳税人所在地为县城、镇的：5％C)纳税人所在地为县城、镇的：4％D)纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：1％E)纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：2％答案:ABD解析:城市维护建设税的税率按纳税人所在地分别规定不同的税率：①纳税人所在地为市区的：7％；②纳税人所在地为县城、镇的：5％；③纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：1％。[多选题]79.按客户的内在属性的分类方式有（）。A)按财富观分类B)按资金保有量分类C)按风险态度分类D)按交际风格分类E)按消费行为分类答案:ACD解析:内在属性是指由客户内在因素如年纪、教育、信仰、性格、家庭等决定的属性，以此来作为客户细分和需求分析的依据。按内在属性分类的方式有：按财富观分类、按风险态度分类、按交际风格分类。[多选题]80.客户关系维护或营销中，企业拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，这些营销费用主要用于（）方面。A)财务层面B)生活层面C)社交层面D)其他层面的、可以增加银行或其他金融机构和理财师服务附加价值的活动或安排E)开办相关讲座答案:ACD解析:企业拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，这些营销费用主要用于三个方面：①财务层面，如奖励客户购买计划，类似于会员积分制，譬如航空公司、银行的贵宾卡客户享受到的积分、返现和其他特殊礼遇；②社交层面，如组织一些客户社交、业余兴趣(高尔夫、养生)类活动等；③其他层面的、可以增加银行或其他金融机构和理财师服务附加价值的活动或安排，譬如成立客户俱乐部(海尔俱乐部)、长期提供相关资讯的专门刊物等，影响客户的生活习惯和长期依赖关系。[多选题]81.下列家庭财产中，属于可保财产的是()。A)室内家庭财产B)自有居住房屋C)古玩D)货币E)金银答案:AB解析:A,B客户在投保家庭财产保险时首先要确定自己的财产是否属于可保财产。可保财产包括：(1)自有居住房屋。(2)室内装修、装饰及附属设施。(3)室内家庭财产。[多选题]82.在客户家庭财务状况收集过程中，信息收集来源和方法主要有（）。A)开户资料B)调查问卷C)面谈征询D)客户能提交的一些账户E)客户能提交的一些财务资料答案:ABCDE解析:信息收集来源和方法，主要有开户资料、调查问卷、面谈征询和客户能提交的一些账户、财务资料。[多选题]83.税务规划时理财师可以多了解客户的相关情况，包括()。A)婚姻状况B)子女及其他赡养人员C)工作资历D)投资经验E)对风险的态度答案:ABE解析:税务规划时理财师可以多了解客户的下列相关情况：①婚姻状况；②子女及其他赡养人员；③财务情况；④对风险的态度；⑤纳税历史情况。[多选题]84.财产保险的补偿包括（）。A)对被保险人因自然灾害造成的经济损失的补偿B)对被保险人因意外事故造成的经济损失的补偿C)对被保险人依法应对第三者承担的经济赔偿责任的经济补偿D)对商业信用中违约行为造成的经济损失的补偿E)对人身伤害的补偿答案:ABCD解析:财产保险的补偿：??保险是在特定灾害事故发生时，在保险的有效期和保险合同约定的责任范围以及保险金额内，按其实际损失金额给予补偿。通过补偿使得已经存在的社会财富因灾害事故所致的实际损失在价值上得到了补偿，在使用价值上得以恢复，从而使社会再生产过程得以连续进行。保险的这种补偿既包括对被保险人因自然灾害或意外事故造成的经济损失的补偿，也包括对被保险人依法应对第三者承担的经济赔偿责任的经济补偿，还包括对商业信用中违约行为造成的经济损失的补偿。[多选题]85.商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告应全面反映（），并附年度报表。A)个人理财业务的发展情况B)理财产品的预期最高收入情况C)理财计划的投资情况D)理财计划收益分配情况E)个人理财业务的综合收益情况答案:ACDE解析:《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第59条规定，商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。[多选题]86.客户接触点包括()。A)网点布置陈设B)宣传资料的内容和形式C)业务人员的言谈举止和工作方法D)网站E)广告答案:ABCDE解析:客户接触点就是客户接触到的、影响或决定客户关于企业品牌、产品和服务的印象、体验和判断的所有方面，如网点布置陈设、宣传资料的内容和形式、业务人员的言谈举止和工作方法、网站和广告等。[多选题]87.下列关于教育投资规划的原则，说法正确的是()。A)专款专用是教育金筹备过程中的首要原则B)教育金属于刚性支出，不具备时间弹性，而且金额大C)选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键的一步D)教育金最好提前规划，从宽预计E)教育金投资过程中为了战胜通货膨胀要多投资于股票等高收益产品答案:BCD解析:A项，提前规划是教育金筹备过程中的首要原则；E项，在教育金投资过程中不可过分保守，也不可过分激进。[多选题]88.下列属于理财规划服务所能提供的合理规划内容的有()。A)对每年各项支出制定合理的预算和增长率B)当收支发生偏离的时候进行及时的调整C)当投资结果发生偏离的时候，及时进行调整和纠正D)努力工作以保证收入的稳定性和增长性E)积极制定完善的家庭财富保障计划答案:ABCDE解析:合理规划包括了以下几个方面的内容：①对每年各项支出制定合理的预算和增长率；②当收支发生偏离的时候进行及时的调整；③对投资性资产进行积极稳健的投资活动以满足投资报酬率的要求；④当投资结果发生偏离的时候，及时进行调整和纠正；⑤努力工作以保证收入的稳定性和增长性，当收入发生变化的时候，及时对理财目标进行调整；⑥积极制定完善的家庭财富保障计划，把各种潜在风险降到最低。[多选题]89.制定退休规划应该包括哪些步骤（）A)确定退休目标B)计算资金需求和退休收入C)计算资金缺口D)制定退休规划，确定投资工具、投资方式的选择E)投资规划的执行和跟踪答案:ABCDE解析:-般来说，制定退休规划包括以下五个步骤：①确定退休目标，即客户要决定退休的年龄、退休后的生活方式和水平；②计算资金需求和退休收入，以当前消费水平为参照指标，综合考虑未来