中级银行从业资格风险管理(习题卷24)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷24)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列哪项不属于适应监管底线的风险预警管理（）A.资本充足率预警管理A)存贷比监管预警管理B)主要风险暴露预警管理C)拨备覆盖比预警管理答案:C解析:适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。[单选题]2.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来（）进行滚动规划。A.一年或三年A)三年或五年B)两年或三年C)三年或四年答案:B解析:为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。[单选题]3.我国银行业的?三性原则?不包括(?)。A)安全性B)流动性C)效益性D)风险性答案:D解析:我国银行业的至关重要的?三性原则?是安全性、流动性、效益性。[单选题]4.某商业银行今年共发放了1万笔长期个人住房贷款，假设该1万笔贷款预期在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5％、3％、1％，则该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是（）。A)7．25％B)9％C)10．14％D)8．77％答案:D解析:贷款存活率=(1-5％)×(1-3％)×(1-1％)=91．23％，累计死亡率=1-91．23％=8．77％。[单选题]5.（）根据委托或授权对商业银行进行审计时应出示委托授权书。A)外部审计机构B)内部审计机构C)银监会派出机构D)国资委派出机构答案:A解析:外部审计机构根据银监会或其派出机构的委托或授权对商业银行进行审计时，应出示委托授权书，并依照委托授权书上规定的范围进行审计。[单选题]6.银行应该建立持续的（）管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。A)市场接触B)交易对手C)货币D)金融工具答案:A解析:银行应该建立持续的?市场接触?管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。市场接触包括银行应建立合适的系统，法律文档，操作流程和信息获取体系。[单选题]7.（）是银行宏观审慎监管的核心。A)市场准入B)资本监管C)监督检查D)风险评级答案:B解析:资本监管是银行宏观审慎监管的核心。市场准入是银行监管的首要环节。[单选题]8.商业银行的（）直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况及市场声誉。A)盈利状况B)流动性状况C)资产状况D)负债状况答案:B解析:商业银行的流动性状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况及市场声誉。[单选题]9.市场风险是指（?）的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。A)市场供需B)市场商品C)市场交易D)市场价格?答案:D解析:市场风险是指市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。?考点?市场风险特征与分类?[单选题]10.?不要将所有鸡蛋放在一个篮子里?，这一投资格言说明的风险管理策略是（）。A)风险分散B)风险对冲C)风险转移D)风险补偿?答案:A解析:风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。[单选题]11.传统上，危机管理主要采用（）的对抗战略推卸责任。A)化敌为友B)辩护或否认C)化整为零D)协商或否认答案:B解析:传统上，危机管理主要采用?辩护或否认?的对抗战略推卸责任．但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处理方法是?化敌为友?．敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。因此，声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。[单选题]12.将许多类似的、但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方式。A)风险对冲B)风险转移C)风险规避D)风险分散答案:D解析:风险分散就是对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿。[单选题]13.（）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金具有更高的稳定性。A)发行债券B)公司存款C)同业拆借D)居民储蓄答案:D解析:零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。[单选题]14.下列对于外币流动性风险管理的说法，错误的是()。A)高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构B)外币的流动性管理只能集中在总部C)商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模、进人外汇市场融资的渠道D)我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与估计答案:B解析:高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构，可以选择将外币的流动性管理集中在总部或分散到各分行，所以A项正确，8项错误。商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模和进入外汇市场融资的渠道，我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与估计，所以C、D项正确。[单选题]15.下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。A)必须具备高度独立性B)具有完全的风险管理策略执行权C)风险管理部门又称风险管理委员会D)核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施答案:A解析:本题考查风险管理部门的知识。选项B风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权；选项C与风险管理委员会是独立的两个不同的机构；选项D，核心职能是做出风险的识别、分析等决策。[单选题]16.下列指标计算公式中，不正确的是（）。A)不良贷款率=[（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款余额]×100％B)预期损失率=（预期损失÷资产风险暴露）×100％C)单一客户贷款集中度=（最大一家客户贷款总额÷贷款类资本总额）×100％D)贷款损失准备充足率=（贷款实际计提准备／贷款应提准备）×100％答案:C解析:C选项：单一客户贷款集中度=（最大一家客户贷款总额÷资本净额）×100％。[单选题]17.下列关于财政货币政策对行业的影响，说法正确的是（）。A)当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势B)扩张性货币政策则不利于行业发展C)货币政策对不同行业影响的力度相同D)紧缩性货币政策有助于改善行业经营状况答案:A解析:财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时。行业信贷风险呈上升趋势；反之则下降。不同行业成本构成中，资金成本占比不同，因而货币政策对不同行业影响的力度不同；扩张性货币政策有助于改善行业经营状况；紧缩性货币政策则不利于行业发展。[单选题]18.商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的（）。A)8％B)50％C)20％D)25％答案:C解析:国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20％。[单选题]19.（）是指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。A)货币贬值B)银行业危机C)转移事件D)政治动荡答案:A解析:转移事件：指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。货币贬值：指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。银行业危机：指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。政治动荡：债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形。[单选题]20.董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责（）声誉风险。A)识别、评估、监测、避免B)识别、避免、监测、控制C)避免、评估、监测、控制D)识别、评估、监测、控制答案:D解析:董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测、控制声誉风险。[单选题]21.下列选项中，属于商业银行风险偏好定性描述方式的是（）。A)维持现有的红利水平B)零容忍度类指标C)收益类指标D)资本类指标答案:A解析:商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。常见的定性描述有：达到或超过目标信用级别、确保资本充足、对压力事件保持较低的风险暴露、维持现有的红利水平、满足监管要求和期望等。[单选题]22.不属于按照个人信贷产品分类进行风险分析的是()。A)假按揭B)汽车消费信贷C)信用卡消费信贷D)违约概率答案:D解析:假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A项正确；汽车消费信贷、信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以B、C正确；D项中的违约概率属于客户信用评级的内容。[单选题]23.在巴塞尔协议Ⅲ中，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是()。A)二级资本B)其他一级资本C)核心一级资本D)股东资本答案:C解析:核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。[单选题]24.对于操作风险，商业银行可以采取的识别方法是（）。A)标准法B)基本指标法C)指标分析识别法D)高级计量法答案:C解析:操作风险识别的主要方法有以下几种：1.损失分析识别法，主要使用过往发生的损失数据记录等信息识别操作风险及其诱因，损失数据包括内部损失数据和发生在同业的外部损失数据。2.指标分析识别法，主要选择一些和操作风险产生有关的关键指标，通过监控指标表现和趋势，识别操作风险及其产生原因。[单选题]25.某部门的投资组合中有三种人民币资产，头寸分别为4万元、8万元、2万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为20％、44％、15％，则该部门的投资组合百分比收益率是()。A)35％B)33％C)34％D)23％答案:B解析:可以很容易地通过该部门的期初资产价值和期末资产价值来计算该部门的总收益率．[单选题]26.银行战略风险管理的主要作用是（）。A)提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位B)最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度C)最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值D)持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险答案:C解析:银行战略风险管理的作用主要是最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值。[单选题]27.（）是商业银行买卖远期外汇的权利，是一种货币买卖合约，它赋予合同购买者在一定期限内按规定价格购买或出售一定数量某种货币的权利。A)外汇期货B)外汇掉期C)外汇期权D)外汇远期答案:C解析:外汇期权指交易买方向卖方支付一定费用后，所获得的在未来约定日期或一定时间内，按照约定汇率可以买进或者卖出一定数量外汇资产的选择权。[单选题]28.根据《银行贷款损失准备计提指引》，银行应当按照()原则，合理估计贷款可能发生的损失，及时计提贷款损失准备。A)合理性B)公平性C)合规性D)谨慎会计答案:D解析:根据《银行贷款损失准备计提指引》，银行应当按照谨慎会计原则，合理估计贷款可能发生的损失，及时计提贷款损失准备。[单选题]29.下列有关风险控制与缓释流程的说法，有误的是（）。A)风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致B)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求C)常用的事后控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案D)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序答案:C解析:常用的事前控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案等。故选项C错误。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：①风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；②所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求；③能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。故选项A、B、D说法正确。[单选题]30.假定目前市场上1年期零息国债的收益率为10％，1年期信用等级为B的零息债券的收益率为15．8％，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为（）。A)2．5％B)5％C)10％D)15％答案:B解析:假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率θ=0，则上述评级为B的零息债券在1年内的违约概率：P=1-(1+10％)／(1+15．8％)=1-0．95=0．05。[单选题]31.下列关于资本充足率管理策略的说法错误的是（）。A)商业银行要提高资本充足率途径包括增加资本和降低总的风险加权资产B)增加资本是分子对策C)降低规模是分子对策D)增加一级资本和二级资本是分子对策答案:C解析:商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径:一是增加资本;二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。1.分子对策商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。2.分母对策商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施:一是降低规模;二是调整结构。[单选题]32.不良资产/贷款率等于（）。A)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％B)(次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100％C)(次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％D)(次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100％答案:A解析:不良资产/贷款率是重要的风险监测指标。不良资产/贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％。[单选题]33.国务院银行业监督管理机构在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的具体目标不包括（）。A)通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益B)通过审慎有效的监管，增进市场信心C)通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解D)努力提高金融地位，维护金融稳定答案:D解析:国务院银行业监督管理机构在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的具体目标：（1）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；（2）通过审慎有效的监管，增进市场信心；（3）通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；（4）努力减少金融犯罪，维护金融稳定。[单选题]34.下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是（）。A)不良贷款拨备覆盖率B)不良贷款率C)客户授信集中度D)贷款风险迁徙率答案:C解析:A项，不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比；B项，不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比。这两项指标均需用到不良贷款，涉及商业银行自身资产质量。D项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。[单选题]35.商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程是指（）。A)新产品（业务）风险评估B)新产品（业务）风险识别C)新产品（业务）风险控制D)新产品（业务）风险计量答案:A解析:1.新产品（业务）风险识别新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。2.新产品（业务）风险评估新产品（业务）风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。3.新产品（业务）风险控制新产品（业务）风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对性地制定风险防控措施，在新产品（业务）推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。[单选题]36.下列关于正态分布的描述，正确的是（）。A)正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布B)正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布C)整个正态曲线下的面积为1D)正态曲线是递增的答案:C解析:正态分布是描述连续型随机变量的概率分布。如图1-1所示，正态分布曲线关于x=μ对称；在x=μ左侧递增，右侧递减。[单选题]37.当商业银行资产久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将（）。A)增强B)无法确定C)保持不变D)减弱答案:A解析:当商业银行的久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加，流动性也随之加强。[单选题]38.以下不属于市场风险计量方法的是()。A)缺口分析B)即期分析C)外汇敞口分析D)风险价值答案:B解析:市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值、敏感性分析、压力测试、情景分析和返回检验。[单选题]39.我国商业银行净稳定资金比率必须大于()。A)25％B)50％C)100％D)200％答案:C解析:净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100％。[单选题]40.下面关于期权风险，说法错误的是（）。A)期权风险资本计提分为简易法和高级法（德尔塔+，Delta-Plus）B)简易法适合只存在期权多头的金融机构C)德尔塔+法适合只存在期权空头的金融机构D)期权根据基础工具性质区分为债务工具、利率（除债务）、股票、外汇（含黄金）和商品五类答案:C解析:德尔塔+法适合同时存在期权多头和期权空头的金融机构。[单选题]41.关于公司风险暴露分类，下列说法错误的是（）。A)中小企业风险暴露是商业银行对年销售额(近3年销售额的算术平均值)不超过2亿元人民币的企业债务人的债权B)对于专业贷款，债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体C)对于专业贷款，债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力D)对于专业贷款，合同安排给予贷款人对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权答案:A解析:根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入(近3年营业收入的算术平均值)不超过3亿元人民币企业的债权。专业贷款是指公司风险暴露中同时具有如下特征的债权：①债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体；②债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力；③合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权。一般公司风险暴露是指中小企业风险暴露和专业贷款之外的其他公司风险暴露。[单选题]42.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（）。A)大豆B)石油C)铜D)黄金答案:D解析:黄金不作为商品是经常单独拿出来考的一个知识点。犹如货币不是商品一样，黄金价格只能作为汇率风险。[单选题]43.()是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。A)基本指标法B)标准法C)专家判断法D)高级计量法答案:C解析:专家判断法即专家系统，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。考点专家判断法?[单选题]44.不良贷款率的公式是（）。A)(可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额×100％B)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额×100％C)(正常类贷款+关注类贷款+次级类贷款)/各项贷款余额×100％D)(关注类贷款+次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额×100％答案:B解析:不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比．即：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额×100％。[单选题]45.()是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。A)预期损失B)非预期损失C)灾难性损失D)非灾难性损失答案:C解析:灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。[单选题]46.净稳定资金比例的计算公式为（）。A)核心负债/总负债×100％B)(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债×100％C)可用稳定资金/所需稳定资金×100％D)(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)/各项存款答案:C解析:净稳定资金比例是根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。净稳定资金比例是流动性覆盖率的一个补充，鼓励银行通过结构调整减少短期融资、增加长期稳定资金来源。净稳定资金比例=可用稳定资金/所需稳定资金×100％。[单选题]47.下列有关新产品（业务）风险管理和金融产品（业务）创新的说法错误的是（）。A)新产品（业务）风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品（业务）立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品（业务）进行风险识别、评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程B)新产品（业务）风险管理的对象包括商业银行依托软件开发的新产品（业务）、通过产品属性参数配置的新产品和通过业务研发的新产品C)金融产品（业务）创新是指商业银行等金融机构运用新方式、新技术，通过创新、模仿、推广金融产品（业务）以满足人们不断增长的金融消费需求D)金融产品（业务）创新是一个绝对概念，不仅包括金融机构的自主研发还包括通过引入国外成熟的金融工具，对产品进行组合拓展或重新进行市场定位等答案:D解析:新产品（业务）风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品（业务）立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品（业务）进行风险识别、评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程。新产品（业务）风险管理的对象包括商业银行依托软件开发的新产品（业务）、通过产品属性参数配置的新产品和通过业务研发的新产品。金融产品（业务）创新是指商业银行等金融机构运用新方式、新技术，通过创新、模仿、推广金融产品（业务）以满足人们不断增长的金融消费需求。金融产品（业务）创新是一个相对概念，不仅包括金融机构的自主研发还包括通过引入国外成熟的金融工具，对产品进行组合拓展或重新进行市场定位等。[单选题]48.()是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A)确保实现承诺B)确保及时处理投诉和批评C)从投诉和批评中积累早期预警经验D)将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来答案:D解析:将商业银行的企业社会责任（Corporate?Social?Responsibility,?CSR）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。考点声誉危机管理规划?[单选题]49.内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现(?)的要求。A)效益优先B)风险优先C)利益优先D)内控优先答案:D解析:内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现内控优先的要求。?[单选题]50.某银行2007年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率低于2％，则该银行次级类贷款余额最多为（）亿元。A)200B)300C)600D)800答案:A解析:不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款，因此要使不良贷款率低于3％，次级类贷款余额最多为：40000×2％-400-200=200(亿元)。[单选题]51.(?)是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A)健全的内部控制体系B)完善激励约束机制C)完善的公司治理D)有效的委托一一代理机制答案:A解析:健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。?[单选题]52.下列关于操作风险说法正确的是（）。A)操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险B)操作风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险C)操作风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险D)操作风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险答案:A解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。[单选题]53.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述,错误的是（）。A)信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一B)信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束C)信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性D)信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为答案:C解析:透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险。信息披露对外部审计的影响表现在以下方面:①信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的最有效途径,是公司治理机制的重要组成部分;②信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性,减少企业经营者与所有者的信息不对称,从而降低审计风险;③信息披露能强化外部市场对经营者行为的约束,以及对经营者的制约,从而优化审计环境;④信息披露将企业及企业经营者的行为充分?暴露?在会计报表相关使用者面前,能够促进经营者形成有效的自我约束;⑤信息披露使得投资、债券等市场运行基础更加稳固,有效性提高,同时促使企业和经营者的行为更加规范,审计风险得以降低。[单选题]54.操作风险评估步骤不包括（）。A)准备B)评估C)监测D)报告答案:C解析:操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤。[单选题]55.企业级风险管理信息系统极为复杂，具有()的特点。A)单向、智能化B)多向交互式、经济化C)单向、经济化D)多向交互式、智能化答案:D解析:企业级风险管理信息系统极为复杂，具有多向交互式、智能化的特点，能够及时、广泛地采集所需要的各种风险信息和数据，并对这些信息进行集中海量处理，以辅助业务部门和风险管理人员作出正确决策。[单选题]56.由于内部控制的方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的()危机。A)操作风险B)市场风险C)流动性风险D)信用风险答案:C解析:绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节。例如，由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险危机。[单选题]57.某商业银行全部关联方授信总额为110亿元，资本净额为210亿元，则其关联授信比例约为（）。A)41％B)52％C)191％D)200％答案:B解析:关联授信比例=全部关联方授信总额÷资本净额×100％-110÷210×100％≈52％。[单选题]58.个人贷款业务所面对的客户主要是（）。A)自然人B)法人C)机构法人D)企业法人答案:A解析:个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小但数量巨大。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.国务院银行业监督管理机构提出的良好银行监管标准包括（）。A)促进金融稳定和金融创新共同发展B)努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力C)对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制D)坚定不移地扩大我国银行业资产规模E)高效、节约地使用一切监管资源答案:ABCE解析:国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标准：（1）促进金融稳定和金融创新共同发展；（2）努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；（3）对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制；（4）鼓励公平竞争，反对无序竞争；（5）对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；（6）高效、节约地使用一切监管资源。[多选题]60.下列可能给商业银行带来声誉风险的有（）。A)关于银行高比例不良资产的媒体报道B)银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度C)银行呆账收回率大幅减小D)银行工作人员服务态度恶劣E)银行不能按时完成客户的兑现要求答案:ABCDE解析:声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁,因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去,商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。[多选题]61.下列关于缺口分析的理解正确的有（）。A)当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口B)某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响C)缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法D)在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降E)在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升答案:ABC解析:D项，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行净利息收入上升；E项，对于负债敏感性缺口，即负缺口，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。[多选题]62.日常国别风险信息监测渠道中，新闻平台收集到的信息包括()。A)利率大幅变化B)汇率大幅变化C)GDP增长率D)贸易差额E)货币供应增加或紧缩答案:ABCDE解析:新闻平台收集到的信息包括货币供应增加或紧缩、利率大幅变化、汇率大幅变化、国内通胀率、GDP增长率、消费信心指数、贸易差额、短期资本流入、股市价格指数波动、某一国家零售营业额、政局稳定性和政治民主性、经济计划的成效、政治恐怖主义、官僚主义等。[多选题]63.《有效风险偏好框架制定原则》规定的基本限额管理原则有()。A)限额种类要覆盖风险偏好范围内的各类风险B)限额指标通常包括盈利、资本、流动性或其他相关指标C)强调集中度风险，包括全集团、业务条线或相关法人实体层面的重大风险集中度D)参考最佳市场实践，但不以同业标准或以监管要求作为限额标准E)参考最佳市场实践，以同业标准或以监管要求作为限额标准等答案:ABCD解析:《有效风险偏好框架制定原则》规定的基本限额管理原则有：(1)限额种类要覆盖风险偏好范围内的各类风险。(2)限额指标通常包括盈利、资本、流动性或其他相关指标(如增长率、波动性)。(3)强调集中度风险，包括全集团、业务条线或相关法人实体层面的重大风险集中度(如交易对手方、国家/地区、担保物类型、产品等)。(4)参考最佳市场实践，但不以同业标准或以监管要求作为限额标准等。[多选题]64.在高管层的领导下，风险管理部门负责的工作主要有（）。A)风险管理政策制度B)风险管理工具方法C)风险管理信息系统D)风险敞口报告E)重大风险管理事项的审议、审批答案:ABCD解析:风险管理部门在高管层(首席风险官)的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。故选项A、B、C、D正确。选项E为董事会负责的主要内容。[多选题]65.集团法人客户与单一法人客户相比，它的信用风险特征有（）。A)内部关联交易频繁B)连环担保十分普遍C)真实财务状况难以掌握D)系统风险性低E)风险识别难度大，贷后监督难度较小答案:ABC解析:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：内部关联交易频繁，连环担保十分普遍，真实财务状况难以掌握，系统风险性高，风险识别和贷后管理难度较大，所以ABC正确，DE错误。[多选题]66.对国别风险应实行限额管理，综合考虑（）等因素。A)跨境业务发展战略B)自身风险偏好C)国别风险评级D)自身风险承受能力E)跨境业务发展规模答案:ABC解析:对国别风险应实行限额管理，在综合考虑跨境业务发展战略、国别风险评级和自身风险偏好等因素的基础上，按区域、风险类别、国别等维度合理设定覆盖表内外项目的国别风险限额。[多选题]67.内部资本充足评估报告的主要内容包括()。A)风险评估B)风险预测C)资本规划D)资本评估E)压力测试答案:ACE解析:内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。[多选题]68.依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，属于风险监管核心指标的有（）。A)风险抵补类指标B)风险迁徙类指标C)风险水平类指标D)风险识别类指标E)风险暴露类指标答案:ABC解析:银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标分为三个主要类别：①风险水平类指标；②风险迁徙类指标；③风险抵补类指标。[多选题]69.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，下列关于信用风险的说法正确的有（）。A)信用风险具有非系统性风险的特征B)与市场风险相比，信用风险的观察数据较多C)对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源D)信用风险又被称为违约风险E)对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值答案:ACDE解析:信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。对基础金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。[多选题]70.下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的有（）。A)输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险B)外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险C)操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险D)内部欺诈、失职违规属于人员风险E)监管规定的变化属于流程风险答案:ABCD解析:根据操作风险的定义，商业银行的操作风险可分为四大类别：①人员因素，包括内部欺诈、失职违规、知识技能匮乏等；②内部流程，包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷等；③系统缺陷，包括数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险等；④外部事件，包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害和恐怖威胁。E项属于监管风险。[多选题]71.下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。A)商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人B)风险对冲分为自我对冲和市场对冲C)风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险D)不做业务，不承担风险E)风险补偿主要是指事后(损失发生以后)对风险承担的价格补偿答案:ABD解析:风险管理策略主要有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五种风险管理策略。A项考查风险分散的方法；B项考查风险对冲的两种分类；C项中风险分散只能是降低非系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为力；D项是风险规避的内容，风险规避简单地说就是不做业务，不承担风险；E项中风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。[多选题]72.在业务外包管理活动中，高级管理层管理的内容包括()。A)负责制定外包战略发展规划B)制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度C)定期审阅本机构外包活动相关报告D)确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督E)负责执行外包管理的政策、操作流程和内控制度答案:ABD解析:在业务外包管理活动中，高级管理层管理的内容包括：(1)负责制定外包战略发展规划。(2)制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度。(3)确定外包业务的范围及相关安排。(4)确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督。[多选题]73.下列关于违约的说法中，正确的有（）。A.目前我国商业银行业内存在统一的违约定义B.违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义C.违约的定义是估计违约概率(PA)违约损失率(LGB)违约风险暴露(EAC)等信用风险参数的基础D)体现了商业银行以客户为中心的信用风险管理理念E)债务人破产可以视为违约答案:BCDE解析:违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义，估计违约概率(PD)、违约损失率(1GD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础，体现了商业银行以客户为中心的信用风险管理理念，所以B、c、D正确；目前我国商业银行业尚无统一的违约定义，监管当局也未出台相应的监督指引，所以A项不正确；E项中属于商业银行违约内容之一，所以E项正确。[多选题]74.商业银行风险监测的具体内容包括（）。A)开发风险计量模型B)监测各种风险水平的变化和发展趋势C)随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果D)报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果E)调整高风险授信限额答案:BCD解析:风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：①监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以内；②报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。[多选题]75.根据不同的管理需要和本质特征，银行资本可分为()。A)账面资本B)内部资本C)监管资本D)外部资本E)经济资本答案:ACE解析:根据不同的管理需要和本质特征，银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。[多选题]76.商业银行柜员在现金存取款的操作中，下列行为易造成操作风险的有（）。A)未能正确识别假钞B)临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙C)无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务D)未审核客户有效身份证件办理大额取现业务E)未经授权办理大额取现业务答案:ACDE解析:临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙是避免操作风险的正确做法。其他选项易造成操作风险。[多选题]77.?关于久期分析，下列说法正确的有（）。A)久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析B)主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响C)只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险(即重新定价风险)，而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险(即基准风险)D)是一种相对初级并且粗略的利率风险计量方法E)对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整答案:ABE解析:CD两项属于缺口分析的局限性。[多选题]78.商业银行内部评级体系的验证应评估内部评级和风险参数量化的（）。A)准确性B)可靠性C)复杂性D)稳定性E)审慎性答案:ADE解析:在验证的标准上，内部评级体系的验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性。[多选题]79.商业银行应根据新产品／新业务的不同风险点和风险等级，综合考虑()之间的关系，有针对地逐项制定程度适当、合理有效的风险防控措施。A)风险控制与作业效率B)风险控制与风险收益C)内部管理与客户体验D)内部管理与外部管理E)资源投入与效益产出答案:ACE解析:商业银行应根据新产品／新业务的不同风险点和风险等级，综合考虑风险控制与作业效率、内部管理与客户体验、资源投入与效益产出之间的关系，有针对地逐项制定程度适当、合理有效的风险防控措施。[多选题]80.下列各项财务指标中，通常与企业信用评级成正比的有（）。A)资产回报率B)流动比率C)利息偿付比率D)销售利润率E)资产负债率答案:ABCD解析:E项，一般来说，资产负债率与企业的信用评级成反比，资产负债率越高的，企业的信用等级越低。[多选题]81.设计良好的关键风险指标体系须明确的要素包括（）。A)统计标准B)数据口径C)报告路径D)门槛值E)损失形态答案:BCD解析:设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。选项A、E属于损失事件工作应明确的内容。[多选题]82.风险限额的作用有（）。A)控制最低风险水平B)控制最高风险水平C)控制风险偏好D)提供风险参考基准E)满足监管要求答案:BDE解析:风险限额的作用有：控制最高风险水平、提供风险参考基准和满足监管要求。[多选题]83.商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的。经营环境的变化、外部突发事件等都会影响其正常的经营活动甚至造成损失。下列各项中属于引发操作风险外部事件的有()。A)洗钱B)错误监控／报告C)政治风险D)违反用工法E)自然灾害答案:ACE解析:外部事件可能是内部控制失败或内部控制的薄弱环节，也可能是外部因素对商业银行运作或声誉造成的威胁，主要包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁，故A、C、E选项正确。B选项属于内部流程引发的操作风险，D选项属于人员因素引发的操作风险。[多选题]84.下列各项中，()属于流动性比率／指标。A)现金头寸指标B)大额负债依赖度C)贷款总额与总资产的比率D)总资产报酬率E)易变负债与总资产的比率答案:ABCE解析:流动性比率／指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法，主要包括以下7个指标：现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。[多选题]85.资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行（）达到动态平衡。A)资本充足水平B)资本充足率C)业务规划D)财务规划E)经营规划答案:ACD解析:资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子监管资本以及分母风险加权资产进行正常情景和压力情景的预测。[多选题]86.商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品（业务）风险（）。A)识别评估B)审查C)计量D)控制E)监督管理答案:ABDE解析:商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品（业务）风险识别评估、控制、审查和监督管理。[多选题]87.商业银行的风