中级银行从业资格风险管理(习题卷22)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷22)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.商业银行的声誉危机管理应当建立在（）的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。A.良好的内部控制和机构利益A)良好的道德规范和公众利益B)良好的道德规范和股东利益C)维护股东利益答案:B解析:传统上，商业银行的危机管理主要采用?辩护或否认?的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动。如今更加具有建设性的危机处理方法是?化敌为友?，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。因此，声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。[单选题]2.如表5-1所示，β1～9表示各业务条线当年的总收入，β1～9表示各业务条线对应的β系数。{图}用标准法计算，则2010年操作风险资本为（）亿元。A.5A)10B)15C)20答案:A解析:在标准法中，总资本要求是各产品线监管资本的简单加总，根据其计算公式，[单选题]3.收益类指标反映的是（）。A)反映银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零B)反映银行对不同风险可以接受的水平或程度，一般包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险C)反映银行收益水平，主要有收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等D)反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有一级资本充足率、核心一级资本充足率等答案:C解析:收益类指标反映银行收益水平，主要有收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等。[单选题]4.（）限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。A)净头寸B)总头寸C)交易D)头寸答案:A解析:净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。[单选题]5.商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，关于对银行的投诉和批评，下列说法正确的是(?)。A)解决表面问题，不需深究B)错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓C)正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理D)容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视答案:C解析:商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。?[单选题]6.银行账户利率风险管理计算方法中的利率预测的内容不包括（）。A)利率变动方向B)利率变动水平C)利率周期转折点的预测D)利率最大化的时间答案:D解析:利率预测的内容包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。[单选题]7.在反洗钱主要制度体系中，处于基础地位的是()。A)客户身份识别制度B)客户身份资料保存制度C)客户交易记录保存制度D)大额交易报告制度答案:A解析:在反洗钱主要制度体系中，处于基础地位的是客户身份识别制度，处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。[单选题]8.行业风险预警属于（）层面的预警。A)微观B)中观C)宏观D)整体答案:B解析:行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警：行业环境风险因素；行业经营风险因素；行业财务风险因素；行业重大突发事件。[单选题]9.以下不是我国商业银行信息披露主要存在的问题的是()。A)缺乏法律依据B)信息披露内容不全面C)风险信息披露不充分D)表外业务信息披露不充分答案:A解析:当前，我国商业银行信息披露主要存在以下问题：信息披露内容不全面、风险信息披露不充分、表外业务信息披露不充分、信息披露监控机制仍需进一步完善。[单选题]10.下列有关违约概率和违约频率的说法，正确的是（）。A)违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性B)在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与0．05％中的较高者C)计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致D)违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性答案:C解析:A项所述为违约概率的概念；B项，在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年期违约概率与0．03％中的较高者；D项，违约概率能使监管当局在推行内部评级法中保持更高的一致性。[单选题]11.影响贷款最低定价的风险成本的因素不包括（）。A)违约概率B)盈利率C)违约损失率D)违约风险暴露答案:B解析:贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额。其中，风险成本指预期损失，预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露。[单选题]12.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是（）。查看材料A)交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成经济损失的风险B)交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险C)场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易D)计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据答案:B解析:B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。[单选题]13.一般汇率风险分为（）。A)外汇交易风险、外汇结构性风险、外汇期货风险、外汇期权风险B)外汇交易风险、外汇结构性风险、外汇期权风险C)外汇交易风险、外汇结构性风险、外汇期货风险D)外汇交易风险、外汇结构性风险答案:D解析:汇率风险主要分为外汇交易风险、外汇结构性风险两类。[单选题]14.（）是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。A)法律风险B)监管风险C)国别风险D)违规风险答案:B解析:A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议／诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险；C项，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险；D项，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。[单选题]15.以下不属于利率风险按来源不同分类的是()。A)商品价格风险B)重新定价风险C)基准风险D)期权性风险答案:A解析:利率风险按来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。[单选题]16.市场风险限额指标不包括（）。A)损失限额B)期限限额C)风险价值限额D)止损限额答案:A解析:限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。[单选题]17.针对商业银行经营管理的特殊性，从其（）的角度，要更加关注风险可能造成的损失。A)内部控制和内部监管B)内部控制和外部控制C)外部控制和外部监管D)内部控制和外部监管答案:D解析:针对商业银行经营管理的特殊性，从其内部控制和外部监管的角度，要更加关注风险可能造成的损失。[单选题]18.风险管理流程的第三步是（）。A)风险识别B)风险控制C)风险计量D)风险监测答案:D解析:商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。[单选题]19.关于资本转换因子，下列说法错误的是（）。A)资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险B)某组合风险越大，其资本转换因子越高C)同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高D)通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额答案:C解析:资本转换因子是将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖计划组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。[单选题]20.某资产组合包含两个资产，权重相同，资产组合的标准差为13。资产1和资产2的相关系数为0．5，资产2的标准差为19．50，则资产1的标准差为（）。A)1B)10C)20D)无法计算答案:B解析:设资产1的标准差为σ，则根据公式：132=（0．5σ）2+（0．5×19．5）2+2×0．5×0．5×0．5×σ×19．5，解得σ=10。[单选题]21.1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。A)市场风险B)操作风险C)流动性风险D)信用风险答案:D解析:结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。因为德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构--巴塞尔委员会的诞生。[单选题]22.若某国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为严重，已经实施债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保或采取其他措施，也肯定要造成较大损失。则该国家或地区的国别风险属于()。A)低国别风险B)较低国别风险C)较高国别风险D)高国别风险答案:C解析:题中所述属于较高国别风险的情形。[单选题]23.下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（）。A)风险纠正B)风险防范C)市场退出D)风险救助答案:B解析:风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；②风险救助；③市场退出。[单选题]24.交易／定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，（）。A)市场价格发生重大变化引起的定价差异B)与市场上同类金融产品的定价有很大差别C)由于产品成本增加，出现定价困难D)未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误答案:D解析:交易／定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。[单选题]25.商业银行为了更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做法是（）。A)尽可能提高资产的稳定性和负债的流动性B)建立多层次的流动性屏障C)通过金融市场控制风险D)提高流动性管理的预见性答案:A解析:商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识技术外，针对我国当前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视以下流动性风险管理要点：①提高流动性管理的预见性；②建立多层次的流动性屏障；③通过金融市场控制风险。A项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点。[单选题]26.（）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践,符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的要求,已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。A)负债风险管理B)全面风险管理C)资产负债风险管理D)资产风险管理答案:B解析:商业银行风险管理模式大致经历了四个发展阶段：20世纪60年代以前，资产风险管理模式阶段；20世纪60年代，负债风险管理模式阶段；20世纪70年代，资产负债风险管理模式阶段；20世纪80年代以后，全面风险管理阶段。全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。[单选题]27.以下各项符合商业银行风险预警程序的是()。A)风险分析，信用信息的收集与传递，风险处置，后评价B)信用信息的收集与传递，风险分析，风险处置，后评价C)风险分析，后评价，信用信息的收集与传递，风险处置D)信用信息的收集与传递，后评价，风险分析，风险处置答案:B解析:商业银行风险预警应当逐级、依次地完成以下程序：信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价。[单选题]28.下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是（）。A)法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分B)行业自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作为法律框架的有效补充C)规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，其效力等同于法规D)在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成答案:C解析:行政法规的效力高于规章，所以C项错误。[单选题]29.系统无法完成任务属于系统缺陷中的（）风险。A)数据／信息错误B)违反系统安全规定C)系统的稳定性．兼容性．适宜性D)系统的稳定性风险答案:B解析:违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递／系统修改信息传递失败、第三方界面失败、系统无法完成任务等。[单选题]30.商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为(?)，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。A)管理资本B)信用风险C)市场风险D)流动风险答案:B解析:商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为信用风险，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。?[单选题]31.(?)被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。A)申请评分B)风险评分C)行为评分D)破产评分答案:C解析:行为评分被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。?[单选题]32.下列不属于信贷审批原则的是()。A)职责分离原则B)统一考虑原则C)审贷分离原则D)展期重审原则答案:A解析:信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：审贷分离原则、统一考虑原则和展期重审原则。[单选题]33.货币互换交易与利率互换交易的区别是(?)。A)货币互换和利率互换都涉及利息支付和本金的交换B)货币互换明确了利率的支付方式，但无法确定汇率C)货币互换需要在期初和期末交换本金D)货币互换只需要在期末交换本金答案:C解析:货币互换需要在期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定，且该汇率在整个互换期间保持不变，因此，货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率。?[单选题]34.下列不属于授信权限管理应遵循的原则的是（）。A)给予每一交易对方的信用不必得到一定权利层次的批准B)集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准C)交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险--收益分析基础上D)债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构和主要合同)应得到一定权利层次的批准答案:A解析:授信权限管理通常遵循以下原则：①给予每一交易对方的信用须得到一定权利层次的批准；②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；③债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构和主要合同)应得到一定权利层次的批准；④交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险--收益分析基础上；⑤根据审批人的资历、经验和培训岗位，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。[单选题]35.非交易性外汇敞口可以进一步划分为()。A)结构性敞口和非结构性敞口B)单币种敞口和非结构性敞口C)结构性敞口和单币种敞口D)单币种敞口和总敞口头寸答案:A解析:非交易性外汇敞口可以进一步划分为两类：一是结构性敞口，即商业银行结构性资产与结构性负债不匹配而形成的敞口；二是非结构性敞口，即银行账户中结构性敞口以外的资产负债币种结构不匹配形成的敞口。[单选题]36.（）是一种特殊类型的操作风险。A)信用风险B)市场风险C)法律风险D)战略风险答案:C解析:法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。[单选题]37.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得较为平坦，则下列四种策略中，最适合理性投资者的是（）。A)卖出永久债券B)买入即将到期的20年期债券C)买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券D)买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券答案:D解析:当收益率曲线向上倾斜时，如果预期收益率曲线变得较为平坦，理性投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。[单选题]38.其他风险暴露主要包括（）。A)专业贷款风险暴露B)合格循环零售风险暴露C)购人应收账户和资产证券化风暴露D)金融机构风险暴露答案:C解析:其他风险暴露主要包括购入应收账户和资产证券化风险暴露。[单选题]39.银行监管的首要环节是（）。A)非现场监管B)市场准入C)现场检查D)信息披露答案:B解析:市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。[单选题]40.反洗钱的主要制度不包括（）。A)客户身份识别制度B)金融教育培训制度C)大额交易与可疑交易报告制度D)客户身份资料和交易记录保存制度答案:B解析:商业银行反洗钱内控制度体系主要包括:客户身份识别制度;大额交易与可疑交易报告制度;客户身份资料和交易记录保存制度;客户洗钱风险等级划分制度;反洗钱宣传培训制度;反洗钱保密制度;反洗钱协助调查制度;反洗钱稽核审计制度;反洗钱岗位职责制度;反洗钱业务操作规程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。[单选题]41.某2年期债券久期为1.8年，债券目前价格为105.00元，市场利率为3％，假设市场利率上升50个基点，则按照久期公式计算，该债券价格（）。A)下跌0.874％B)上涨0.870％C)下跌0.870％D)上涨0.874％答案:A解析:久期（也称持续期）用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。在市场利率有微小改变时，固定收益产品价格的变化可以表示为：即债券价格下跌0.874％。。[单选题]42.久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行（?）影响的一种方法。A)当期收益B)风险水平C)资本充足率D)整体经济价值?答案:D解析:久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行整体经济价值的影响的一种方法。?考点?市场风险计量方法?[单选题]43.（）在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。A)风险管理委员会B)董事会C)高级管理层D)监事会答案:D解析:在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。[单选题]44.可以防止信贷风险过于集中在某一行业的限额管理类别是()。A)单一客户风险限额B)组合限额C)集团客户风险限额D)以上都对答案:B解析:通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于某一行业、某一地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险。[单选题]45.下列不属于代理业务操作风险的成因的是（）。A)监督管理滞后B)经营层次过低C)内部控制薄弱D)业务管理分散答案:B解析:代理业务操作风险的成因包括：①风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大；②监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后；③业务管理分散，缺乏统筹管理；④电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统等。[单选题]46.商业银行中承担风险管理的最终责任是（）。A)董事会B)监事会C)风险管理部门D)财务控制部门答案:A解析:董事会承担商业银行风险管理的最终责任。[单选题]47.（）是银行所有风险中最具破坏力的风险。A)信用风险B)市场风险C)流动性风险D)声誉风险答案:C解析:流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。[单选题]48.错误监控／报告是指商业银行监控／报告流程不明确、混乱，负责监控／报告的部门职责不清晰，相关数据不全面、不及时、不准确，未履行必要的()或者对外部汇报不准确。A)法律规定B)监管职责C)汇报义务D)风险计量义务答案:C解析:错误监控／报告是指商业银行监控／报告流程不明确、混乱，负责监控／报告的部门职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行必要的汇报义务或者对外部汇报不准确。[单选题]49.()是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。A)低国别风险B)较低国别风险C)中等国别风险D)高国别风险答案:C解析:中等国别风险是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。[单选题]50.以下不属于财务报表分析关注的内容的是（）。A)识别和评价财务报表风险B)识别和评价经营管理状况C)识别和评价资产管理状况D)识别和评价收益状况答案:D解析:财务报表分析是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注以下四项内容：识别和评价财务报表风险；识别和评价经营管理状况；识别和评价资产管理状况；识别和评价负债管理状况。[单选题]51.初次使用高级计量法的商业银行，可使用（）年期的内部损失数据。A)4B)3C)2D)1答案:B解析:初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据。[单选题]52.抵押担保中，作为抵押权人的是（）。A)债务人B)债权人C)第三方D)借款人答案:B解析:债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。[单选题]53.关于表外项目，说法错误的是()。A)表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产B)利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是按市价计算出的经济资本；另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得C)对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D)商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产答案:B解析:表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产，对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算，所以A、C、D正确。利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是按市价计算出的重置资本；另一部分是由账面的名义本金乘以固定系数获得，所以B项错误。[单选题]54.下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。A)即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B)等于表内的即期负债减去即期资产C)不包括变化较小的结构性资产或负债D)不包括未到交割日的现货合约答案:B解析:题中B项应为表内的即期资产减去即期负债。[单选题]55.在定量指标中，一级资本充足率属于（）。A)资本类指标B)收益类指标C)风险类指标D)零容忍度类指标答案:A解析:资本类指标反映银行希望维持偿付能力，维持持续经营能力的资本水平，主要有一级资本充足率，核心一级资本充足率等。[单选题]56.资本的本质特征是()。A)风险承担B)可以自由支配C)消化损失D)限制业务过度扩张答案:B解析:资本的本质特征是可以自由支配，是承担风险和吸收损失的第一资金来源。[单选题]57.下列损失中，归属于操作风险资产损失形态的是（）。A)因火灾造成账面价值减少B)内部欺诈导致的销账C)外部欺诈导致的收入损失D)超授权交易造成的账面损失答案:A解析:操作风险的资产损失是由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如火灾、洪水、地震等自然灾害所导致的账面价值减少等。账面减值是由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。如内部欺诈导致的销账、外部欺诈和偷盗导致的账面资产或收入损失，以及未经授权或超授权交易导致的账面损失等。故A项正确，其余三项均属于账面减值。[单选题]58.对于一家生产汽车配件的中小企业，下列哪项因素对该企业偿债能力影响最小（）。A)自由资金匮乏B)产业层次较低C)产品结构单一D)宏观经济变化?答案:D解析:对中小企业，还应重点关注以下风险点：自由资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱、产品结构单一、经不起价格波动，具有更突出的经营风险，直接影响偿债能力。?考点?单一法人客户信用风险识别?第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，其中的战略规划应当包括（）。A)实施方案中所涉及的风险因素B)与其他竞争对手战略实施方案的比较C)实施方案的潜在收益以及可以接受的风险水平D)尽可能包括实施方案的预期风险损失和财务分析E)银行日常经营管理的规范答案:ACD解析:商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划和实施方案，并深入贯彻在日常经营管理活动中，具体内容为：首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色。最后，战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面。[多选题]60.下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的是（）。A.操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险A)监管规定的变化属于流程风险B)输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险C)外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险D)内部欺诈、失职违规属于人员风险E)?答案:ACDE解析:B项，监管规定的变化属于外部事件。[多选题]61.下列关于各种信用风险组合模型的说法，正确的有（）。A)CreditMetrics的本质是VaR模型B)CreditMetrics只能用于计算交易性资产组合VaRC)CreditRisk＋模型假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态D)CreditPortfolioView比较适合保守类型的借款人E)在计算过程中，CreditRisk＋模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的答案:ACE解析:B项，CreditMetrics模型的创新之处正是在于解决了计算非交易性资产组合VaR这一难题；D项，CreditPortfolioView比较适合投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。[多选题]62.资产证券化可以分为（）。A)资产支持证券B)住房抵押贷款证券C)消费贷款支持证券D)企业贷款支持证券E)其他贷款支持证券答案:AB解析:资产证券化根据产生现金流的基础资产类型的不同，可分为住房抵押贷款证券和资产支持证券两大类。[多选题]63.目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括（）。A)CreditMetrics模型B)死亡率模型C)CreditRisk+模型D)KPMG模型E)CreditPortfo1ioView模型答案:ACE解析:BD两项属于客户信用评级的违约概率模型。[多选题]64.新产品／业务的风险防控措施类型包括()。A)建立配套业务制度B)规范操作流程C)严格执行监管报批手续D)强化人员培训E)建立风险监测机制答案:ABCDE解析:新产品／业务的风险防控措施类型包括但不限于实施系统控制、建立配套业务制度、规范操作流程、严谨制定产品合同文本、严格执行监管报批手续、提前确定风险处置和缓释措施、建立风险监测机制、强化人员培训、规范产品宣传推广等。[多选题]65.商业银行的授信权限管理遵循哪些原则?（）A)给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准B)集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准C)债项的每一重要改变应得到一定权力层次的批准D)交易对方风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上E)根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核答案:ABCDE解析:商业银行的授信权限管理通常遵循以下原则：①给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；③债项的每一重要改变应得到一定权力层次的批准；④交易对方风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上；⑤根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。[多选题]66.银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则有（）。A)准确性原则B)可比性原则C)及时性原则D)完整性原则E)法人并表原则答案:ABCE解析:银行风险监管指标的监测评价应遵循准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、保密性原则、法人并表原则。[多选题]67.贷款定价通常由（）等因素决定。A)资本成本B)经营成本C)风险成本D)债务成本E)股权成本答案:ABCDE解析:贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额；资金成本包括债务成本和股权／其他成本。[多选题]68.对于市场风险和流动性风险而言，以（）为单位设计压力情景的预测期间相当普遍。A)天B)周C)旬D)月E)季答案:AB解析:对于市场风险和流动性风险而言，由于其可能在短期甚至即时发生较大变化，风险的传导速度快，相应的市场反应相应效果短期内显现，因此以天或周为单位设计压力情景的预测期间相当普遍。[多选题]69.相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有(?)。A)内部交易频繁B)连环担保十分普遍C)财务报表真实性差D)系统性风险较低E)风险识别和贷后监督难度较大?答案:ABCE解析:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：1.内部关联交易频繁?2.连环担保十分普遍?3.真实财务状况难以掌握?4.系统性风险较高?5.风险识别和贷后管理难度大。?考点?集团法人客户信用风险识别?[多选题]70.商业银行应基于风险评估过程中确定的（）确定资本需求。A)当前风险轮廓B)当前风险水平C)未来业务规划D)未来盈利模式E)发展战略答案:ACE解析:根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于风险评估过程中确定的当前风险轮廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。[多选题]71.以下属于主要金融交易产品的有()。A)即期B)远期C)期货D)互换E)期权答案:ABCDE解析:在全球金融市场，可供商业银行参与并交易的金融产品数不胜数、纷繁复杂，主要金融交易产品包括：即期、远期、期货、互换、期权。[多选题]72.在其他条件不变的情况下，某中小型商业银行的下列做法中，通常有助于降低该行流动性风险的做法有（）。A)将授信投放集中于房地产行业B)积极争揽中型、小型企业存款C)以大型企业的大额资金作为负债的主要来源D)以个人客户资金作为负债的主要来源E)在客户种类和资金到期日上适当均衡分布答案:BE解析:B项，大额公司／机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险；E项，商业银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日。（D项，零售存款对风险对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，故增加也不会降低流动性风险）[多选题]73.良好的银行公司治理的特征包括()。A)银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界B)对经营中各种风险有充分的认识和衡量C)完善内部控制和风险管理体系D)科学的激励约束机制E)建立良好的控制结构和具体控制措施答案:ACD解析:良好的银行公司治理的特征包括银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界，完善内部控制和风险管理体系，与股东价值相挂钩的有效监督考核机制，科学的激励约束机制和先进的管理信息系统，所以A、C、D项正确；建立良好的控制结构和具体控制措施，对经营中的各种风险有充分的认识和衡量属于完善健全的内部控制体系需要遵守的基本原则，所以B、E项错误。[多选题]74.有助于改善商业银行声誉风险管理的具体做法有()。A)强化声誉风险培训管理B)确保实现承诺C)将商业银行的社会责任和经营目标结合起来D)保持与媒体的良好接触E)制定危机管理规划答案:ABCDE解析:风险管理的具体做法有：（1）强化声誉风险管理培训。（2）确保实现承诺。（3）确保及时处理投诉和批评。（4）尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致。（5）增强对客户／公众的透明度。（6）将商业银行的企业社会责任（CorporateSocial?Responsibility,?CSR）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。（7）保持与媒体的良好接触。（8）制定危机管理规划。考点声誉风险管理的基本做法?[多选题]75.在风险偏好设置与实施过程中，需要注意的内容有()。A)充分考虑利益相关者的期望B)将风险偏好与战略规划有机结合C)向业务条线和分支机构传导D)风险限额设定E)持续地监测与报告答案:ABCE解析:在风险偏好设置与实施过程中，需要注意以下几点：(1)充分考虑利益相关者的期望。(2)将风险偏好与战略规划有机结合。(3)向业务条线和分支机构传导。(4)持续地监测与报告。[多选题]76.下列各项属于因失职违规造成操作风险的有（）。A)滥用职权B)对客户交易进行误导C)员工故意骗取、盗用财产D)性别／种族歧视E)支配超出其权限的资金额度答案:ABE解析:因失职违规造成的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。C项是内部欺诈的表现形式；D项是违反用工法的表现形式。[多选题]77.流动性风险预警信号中的融资信号包括（）。A)快速增长资产的主要资金来源为市场大宗融资B)所发行的流通债券(包括次级债券)交易量上升C)所发行的股票价格下跌D)债权人提前要求兑付而造成支付能力出现不足E)存款大量流失答案:DE解析:流动性风险预警信号中的融资信号包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，债权人提前要求兑付而造成支付能力出现不足和存款大量流失。[多选题]78.商业银行面临的项目风险主要有（）。A)兼并失败B)技术开发失败C)产品研发失败D)拓展市场份额失败E)进入新市场失败答案:ABCE解析:商业银行面临的项目风险类别包括：①产品研发失败；②系统建设失败；③进入新市场失败；④兼并/收购失败等。D项属于竞争对手风险。[多选题]79.下列属于资本的作用的是（）。A)为商业银行提供融资B)吸收和消化损失C)限制商业银行过度业务扩张和风险承担D)维持市场信心E)为风险管理提供最根本的驱动力答案:ABCD解析:商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要,主要体现在以下几个方面:（1）资本为商业银行提供融资。（2）吸收和消化损失。（3）限制业务过度扩张和风险承担,增强银行系统的稳定性。（4）维持市场信心。[多选题]80.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）。A)哲学B)公司治理原则C)内部控制体系D)风险管理理念E)价值观答案:ADE解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。[多选题]81.银行建立流动性应急机制主要原因是（）。A)流动性应急机制是银行流动性管理中必不可少的部分B)流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的及时性C)流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的有效性D)流动性应急机制是满足监管合规的重要条件E)流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的敏感性答案:ABCD解析:银行建立流动性应急机制主要原因是:第一，流动性应急机制是银行流动性管理中必不可少的部分，也是满足监管合规的重要条件。第二，流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的及时性。第三，流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的有效性。[多选题]82.根据以下案例描述，回答106-111小题。风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括（）。A)当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险B)当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承担违约风险C)当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险D)当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险E)在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性答案:ACE解析:区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面：①动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确定性，因此在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性，其风险敞口是动态变化的。②风险敞口是双向的。对于传统信贷业务，由资金借出方一方承担风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险，因此风险敞口是双向的。[多选题]83.下列属于柜面业务操作风险控制措施的有()。A)牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理B)完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险C)加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息D)加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识E)强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用答案:BCDE解析:柜面业务操作风险控制措施包括：(1)完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。(2)加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。(3)加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。(4)强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。[多选题]84.下列选项中，属于商业银行的资产的有()。A)浮动利率贷款B)短期债券C)固定利率贷款D)长期债券E)大额储蓄存单答案:ABCD解析:商业银行的资产包括浮动利率资产和固定利率资产。其中浮动利率资产包括浮动利率贷款和短期债券；固定利率资产包括固定利率贷款和长期债券。大额储蓄存单属于商业银行的负债。[多选题]85.商业银行应根据自身业务的性质、规模和复杂程度制定适当的业务连续性规划，下列说法正确的是（?）。A)确保在出现无法预见的中断时，系统仍能持续运行并提供服务B)定期对规划进行更新和演练C)不定期对规划进行更新和演练D)保证规划的有效性E)确保在出现预见的中断时，系统仍能持续运行并提供服务?答案:ABD解析:商业银行应根据自身业务的性质、规模和复杂程度制定适当的业务连续性规划，以确保在出现无法预见的中断时，系统仍能持续运行并提供服务；定期对规划进行更新和演练，以保证其有效性。?考点?业务连续性管理?[多选题]86.关于久期分析，下列说法正确的有（）。A)久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析B)主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响C)只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险(即重新定价风险)，