初级银行从业资格考试风险管理(习题卷12)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷12)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.(.)是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。A)缺口分析B)久期分析C)外汇敞口分析D)风险价值方法答案:B解析:久期分析是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。[单选题]2.下列不属于商业银行市场风险的是()。A)结算风险B)汇率风险C)商品价格风险D)利率风险答案:A解析:市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。[单选题]3.商业银行通常将可能面临的市场条件分为的情景不包括()。A)一般B)正常C)最好D)最坏答案:A解析:商业银行通常将可能面临的市场条件分为正常、最好、最坏三种情景。[单选题]4.下列选项中，关于客户风险外生变量的说法，不正确的是()。A)商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查B)一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度C)对于风险程度本身就很高的客户，应该给予较小的容忍度D)对单一客户风险的监测，做好对该客户的管理便好，不用监测其他变量答案:D解析:从客户风险的外生变量来看，借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等"风险域"企业持续交互影响的。这些相关群体的变化，均可能对借款人的生产经营和信用状况造成影响。因此，对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到"风险域"企业。[单选题]5.战略规划必须建立在商业银行（）基础之上。A)当前的实际情况B)未来的发展潜力C)当前的实际情况和未来的发展潜力D)当前的潜在收益答案:C解析:考察恰当的风险管理方法的知识。战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础上，反映商业银行的经营特色。[单选题]6.下列不属于资金交易业务的主要操作风险点的是(.)。A)前台交易B)中台风险管理C)评级授信D)后台结算清算答案:C解析:C选项属于法人信贷业务的主要操作风险点。[单选题]7.各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法是()。A)现金流分析法B)缺口分析法C)流动性比率/指标法D)久期分析法答案:C解析:流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。[单选题]8.某企业2006年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2005年末应收账款为1.4亿元，2006年末应收账款为1亿元，则该企业2006年应收账款周转天数为()天。A)60B)72C)84D)90答案:B解析:应收账款周转天数=360/应收账款周转率，应收账款周转率=销售收入/[(期初应收账款+期末应收账款)/2][单选题]9.()是第三道风险防线。A)业务条线部门B)风险管理部门C)合规部门D)内部审计部门答案:D解析:本题考查三道防线。内部审计是第三道风险防线。参见教材P25。[单选题]10.借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形是指（）。A)货币贬值B)银行业危机C)转移事件D)政治动荡答案:C解析:转移事件：指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。货币贬值：指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。银行业危机：指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。政治动荡：债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形。[单选题]11.商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方时，不属于应关注的情况的是（）。A)互为提供担保或连环提供担保B)发生处理方式异常的交易C)资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用D)与特定顾客或供应商发生大额交易答案:C解析:商业银行发现企业客户下列行为/情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易：1.与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；2.进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；3.与特定客户或供应商发生大额交易；4.进行实质与形式不符的交易；5.易货交易；6.进行明显缺乏商业理由的交易；7.发生处理方式异常的交易；8.资产负债表日前后发生的重大交易；9.互为提供担保或连环提供担保；10.存在有关控制权的秘密协议；11.除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。[单选题]12.下列不属于记入交易账户的头寸应当满足的要求的是()。A)具有经高级管理层批准的书面头寸/金融工具和投资组合的交易策略B)具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控C)交易头寸至少应逐月按照市场价值计价D)具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸政策和程序答案:C解析:记入交易账户的头寸应当满足以下基本条件：①具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略。②具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控;交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸;交易头寸至少应逐日按照市场价值计价;按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层;根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控;评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。③具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序;交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改。故本题选C。[单选题]13.下列选项不属于商业银行作出的预先评估声誉风险事件的是（）。A)监管机构对商业银行的盈利预期B)商业银行改革/重组的成本/收益C)监管机构责令整改的不利信息/事件D)影响客户或公众的政策性变化等答案:A解析:声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众对商业银行经营管理活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：①市场对商业银行的盈利预期；②商业银行改革/重组的成本/收益；③监管机构责令整改的不利信息/事件；④影响客户或公众的政策性变化等。故本题选A。[单选题]14.某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失，这种状况应当划分为()。A)低国别风险B)中等国别风险C)较低国别风险D)较高国别风险答案:B解析:中等国别风险指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。[单选题]15.内部审计方面，商业银行至少应每（）年进行一次全面审计。A)二B)三C)四D)五答案:B解析:内部审计方面，商业银行至少应每三年进行一次全面审计。考点：信息科技审计[单选题]16.以上材料中体现的风险，若用风险缓释策略来进行控制，最适合兴业银行的风险缓释的有效手段的是（）A)一揽子保险B)经理与高级职员责任险C)财产保险D)业务营销外包答案:A解析:一揽子保险主要承保商业银行内部盗窃与欺诈以及外部欺诈风险；经理与高级职员责任险主要承保商业银行经理与高级职员操纵市场、洗钱、未对敏感信息进行披露、不当利用重要信息等行为给商业银行造成潜在损失的风险。热罗姆·盖维耶尔的行为属于内部欺诈事件，故需选择一揽子保险方式进行风险缓释。[单选题]17.不良贷款及坏账比例显著上升，通常被视为资产质量下降及流动资金出问题的征兆，这反映了两种商业银行的风险间的关系()A)流动性风险与信用风险B)流动性风险与市场风险C)流动性风险与操作风险D)流动性风险与战略风险答案:A解析:[单选题]18.我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过()，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。A)75%，25%B)75%，15%C)50%，15%D)50%，25%答案:A解析:略。[单选题]19.财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈()趋势。A)上升B)下降C)不变12D)先上升后下降答案:A解析:财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。[单选题]20.下列选项不是法人客户财务状况分析方法的是()。A)财务报表分析B)期望分析C)财务比率分析D)现金流量分析答案:B解析:对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。[单选题]21.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入()。A)资产负债风险管理模式阶段B)资产风险管理模式阶段C)全面风险管理模式阶段D)负债风险管理模式阶段答案:D解析:本题考查商业银行风险管理的发展阶段。[单选题]22.在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的()配置来实现。A)风险管理B)资源C)经济资本D)经营风险答案:C解析:在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。[单选题]23.商业银行应当指定（）向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。A)市场风险承担部门B)市场风险管理部门C)内部审计机构D)外部审计机构答案:B解析:市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。银行应当指定专门的部门负责市场风险管理工作。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。[单选题]24.下列关于商业银行针对币种结构进行流动性管理的说法，不正确的是()。A)商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量、监测和控制B)商业银行可以持有?一揽子?外币资产组合，并尽可能对应其外币债务组合结构C)商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量D)多币种的资产与负债结构降低了银行流动性管理的复杂程度答案:B解析:商业银行可以持有?一揽子?外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理。[单选题]25.ZETA信用风险分析模型中用来衡量流动性的指标是()。A)流动资产/总资产B)流动资产/流动负债C)(流动资产-流动负债)/总资产D)流动负债/总资产答案:B解析:(流动资产-流动负债)/总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。[单选题]26.随着银行对风险管理重要性程度认识的提高，一些国际大型银行开始在高管层层面设立（），具体负责组织实施银行风险管理工作。A)风险管理专职人员B)风险管理委员会C)风险控制专职人员D)首席风险官答案:D解析:随着银行对风险管理重要性程度认识的提高，一些国际大型银行开始在高管层层面设立首席风险官，具体负责组织实施银行风险管理工作。《商业银行公司治理指引》也指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。[单选题]27.（）在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。A)风险管理委员会B)董事会C)高级管理层D)监事会答案:D解析:在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。[单选题]28.引发一级操作风险损失的原因包括（）。A)信息科技系统事件、内部欺诈事件、外部欺诈事件B)信息科技系统、经营活动、人员C)流程、人员、经营活动D)信息科技系统、人员、环境答案:A解析:引发一级操作风险的原因有：①内部欺诈事件；②外部欺诈事件；③就业制度和工作场所安全事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的损坏；⑥信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。[单选题]29.借入流动性是商业银行降低流动性风险的"最具风险"的方法，原因在于，借入资金时，商业银行不得不在资金成本和()之间做出艰难选择。A)流动性风险B)可获性C)不可获性D)最终收益答案:B解析:商业银行可以根据资金需求及外部融资成本来决定实际借入资金的数量，但必须清醒地认识到，借入流动性是商业银行降低流动性风险的?最具风险?的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和可获性之间做出艰难选择。[单选题]30.关于?贷款风险迁徙率?，下列说法中错误的是()。A)该指标衡量了商业银行风险变化的程度B)该指标是一个静态指标C)该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率D)该指标是一个动态监测指标答案:B解析:贷款风险迁徙率衡量了商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。[单选题]31.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个月后收到1000万美元的货款，汇率为1美元=103日元。商业银行的研究部门预计1个月后日元可能会升值到1美元=100日元，因此建议该日本出口商()，以对冲风险。A)在103价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸B)在103价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸C)在100价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸D)在100价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸答案:B解析:由题意可知，该日本出口商预计1个月后收到1000万美元的货款，为了避免外汇汇率下跌造成损失，可做外汇期货卖出套期保值，即在103价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸。[单选题]32.激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（）。A)商业银行的技术水平B)商业银行的风险管理水平C)商业银行受到的监管程度D)商业银行的盈利能力和业务发展空间答案:D解析:品牌风险：激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响到商业银行的盈利能力和业务发展空间。[单选题]33.借人流动性是商业银行降低流动性风险的?最具风险?的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和()之间做出艰难选择。A)流动性风险B)可获得性C)不可获性D)最终收益答案:B解析:在实践操作中，必须清醒地认识到借入流动性是商业银行降低流动性风险的?最具风险?的方法因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金[单选题]34.下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的定性标准，说法错误的是()。A)商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设立和实施商业银行的操作风险管理框架B)商业银行必须在全行范围内对主要业务条线分配操作风险资本C)商业银行必须表明操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布?尾部?损失事件D)商业银行必须以正式文件形式制定内部操作风险管理政策、制度和流程，并在文件中明确规定对违规的处理办法答案:C解析:C商业银行必须表明操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布?尾部?损失事件，这是定量标准的要求。[单选题]35.商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则下列说法最恰当的是（）。A)预期违约的借款人不一定同时违约B)非预期违约的借款人一定会同时违约C)非预期违约的借款人一定不会同时违约D)预期违约的借款人一定会同时违约答案:A解析:贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。[单选题]36.风险事件：2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商--全球曼氏金融控股公司(以下简称?全球曼氏金融?)向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。相关背景：2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩?克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月，乔恩?克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融?看中?因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差。短短几个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达1．91亿美元，创历史记录，致使公司股价当天暴跌48％。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过2／3。10月31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。全球曼氏金融买入欧洲国家主权债券，并将其抵押获取贷款。此业务决策给全球曼氏金融带来的三个主要风险是（）。A)信用风险、市场风险、流动性风险B)市场风险、流动性风险、法律风险C)声誉风险、国别风险、市场风险D)流动性风险、国别风险、声誉风险答案:A解析:欧债危机的加深，使得持有欧洲国家主权债券面临巨大的信用风险；市场对欧洲国家主权债券的看跌会致使其价格大幅下降，全球曼氏金融将面临市场风险；巨大的信用风险和市场风险最终会引发流动性风险。[单选题]37.在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职责不包括（）。A)按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责，监测基础资产质量变化情况B)按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制C)积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人D)监督管理人对专项计划资产管理、运用、处分情况，发现管理人的管理指令违反专项计划说明书或者托管协议约定的，应当要求改正，未能改正的，应当拒绝执行并及时向证券交易所及相关监管机构报告答案:D解析:在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职责包括：（1）按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责，监测基础资产质量变化情况；（2）按照约定及时归集和划转现金流，防范基础资产及其现金流与自身或相关参与机构固有财产混同，维护专项计划资产安全；（3）按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制；（4）积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人。[单选题]38.投资组合理论体现在()阶段。A)资产负债风险管理模式B)负债风险管理模式C)资产风险管理模式D)全面风险管理模式答案:B解析:20世纪60年代，商业银行处于负债风险管理模式阶段。在该时期，现代金融理论的发展为风险管理提供了有力的支持，如马柯维茨的投资组合理论。[单选题]39.()是商业银行的决策机构。A)监事会B)董事会C)股东大会D)高级经理答案:B解析:董事会向股东大会负责，是商业银行决策机构。董事会对银行总体负责，包括审核与监督银行的战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。董事会同时应负责对高管层实施监管。[单选题]40.下列属于风险对冲方式的是()。A)利率对冲B)市场对冲C)汇率对冲D)关联方对冲答案:B解析:风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。故本题选B。[单选题]41.对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计人附属资本的部分，不得超过正变动的()。A)25%B)50%C)75%D)100%答案:B解析:对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的部分，不得超过正变动的50%。故本题选B。[单选题]42.反映银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零的指标是()。A)资本类指标B)风险类指标C)零容忍度类指标D)收益类指标答案:C解析:零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零。[单选题]43.()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。A)衍生品对冲B)非自我对冲C)自我对冲D)市场对冲答案:D解析:市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。[单选题]44.下列关于经济资本的说法，不正确的是（）。A)经济资本又称为风险资本B)经济资本小于银行的账面资本C)商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多D)经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本答案:B解析:经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。[单选题]45.下列关于市场风险报告的说法中，错误的是()。A)市场风险计量管理报告分为季报、半年报和年报B)专题市场风险报告为定期报告C)重大市场风险报告为不定期报告D)市场风险监测分析日报由风险管理部门独立编制答案:B解析:专题市场风险报告为不定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交董事会、高级管理层或其委员会审议或审阅。[单选题]46.商业银行战略风险管理的最有效方法是（），并定期进行修正。A)加强对风险的监测B)制定长期固定的战略规划C)制定战略风险的应急方案D)制定以风险为导向的战略规划答案:D解析:战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层向。[单选题]47.战略风险管理的基本假设不包括()。A)准确预测未来风险事件的可能性是存在的B)预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失C)如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会D)风险可以完全避免答案:D解析:战略风险管理的基本假设风险不可能完全避免。[单选题]48.下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是()。A)抵押B)质押C)优先性D)产品类别答案:B解析:特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。[单选题]49.市场风险在()中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。A)基本账户B)银行账户和交易账户C)交易账户D)银行账户答案:B解析:被纳入资本要求范围的：交易账户--利率风险、股票价格风险；银行账户和交易账户--汇率风险、商品价格风险。[单选题]50.操作风险关键风险指标不包括()。A)交易量B)员工水平C)技能水平D)一般指标答案:D解析:关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。[单选题]51.当直接风险主体为空壳公司或SPV（特殊目的载体）时，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在国家（地区）为（）。A)注册所在地，即离岸金融中心或其他金融中心B)实际经营或管理机构所在国家（地区）C)母公司注册所在地D)离岸岛的主权所在国答案:B解析:当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体（SPV），比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。[单选题]52.操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括()。A)流程分析法B)德尔菲法C)引导会议法D)随机法答案:D解析:操作风险与内部控制自我评估常用的方法还包括：情景模拟法、调查问卷法。[单选题]53.在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假设是()。A)市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力的差距会有所扩大，一些商业银行获益，一些受到损害B)商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减少相应资产C)分析商业银行正常状况下的现金流量变化D)商业银行分析现金流人采用较晚的日期，而在分析现金流出时采用较早的日期答案:B解析:在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机状况下的假设是商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减少相应资产。[单选题]54.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。A)CreditMetriCs模型B)CreditPortfolioView模型C)CreditRisk+模型D)CreditMonitor模型答案:B解析:题中View是观望、眺望的意思，由此可联想宏观因素，因此加入宏观因素便是CreditPortfolioView的这个模型的一大特征。[单选题]55.()是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。A)商业银行公司治理B)商业银行风险管理C)商业银行战略管D)商业银行内部控制答案:A解析:[单选题]56.关于优质流动性资产的特征，下列说法中错误的是()。A)低信用风险和市场风险B)存在多元化的买卖方，市场集中度高C)具有活跃且具规模的市场D)具有负责任的做市商答案:B解析:B项的正确说法为：存在多元化的买卖方，市场集中度低。[单选题]57.风险管理评级是对银行风险管理系统，即()的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。A)发现、计算、监管和防范风险B)识别、计量、监测和控制风险C)发现、计量、监管和控制风险D)识别、计算、监测和防范风险答案:B解析:按顺序应为?识别、计量、监测和控制风险?记忆。[单选题]58.人民币超额准备金率等于()。A)(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)×人民币各项存款期末余额×100%B)(在中国人民银行超额准备金存款-库存现金)×人民币各项存款期末余额×100%C)(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%D)(在中国人民银行超额准备金存款-库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%答案:C解析:人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%。该指标不得低于2%。故本题选C。[单选题]59.以下关于风险管理部门的具体职责，说法不正确的是（）。A)监控各类限额B)核准金融产品的风险定价C)协助财务控制人员进行价格评估D)受理风险损失索赔答案:D解析:风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。实践中，风险管理部门履行的具体职责包括但不限于：监控各类限额；核准金融产品的风险定价；协助财务控制人员进行价格评估。[单选题]60.以下不属于利率风险的是（）。A)重新定价风险B)利率结构性风险C)期权性风险D)基准风险答案:B解析:利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。[单选题]61.银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是()。A)依法、公开、公正、有效B)依法、公开、公正、效率C)依法、公开、公平、效率D)依法、公开、公平、有效答案:B解析:银行业监督机构对银行实施监督管理，应当遵守的原则是依法、公开、公正、效率。[单选题]62.盈利能力监管指标不包括()。A)净业务收益率B)正常贷款迁徙率C)非利息收入比率D)资产收益率答案:B解析:盈利能力监管指标包括：①资本金收益率;②资产收益率;③净业务收益率;④净利息收益率;⑤非利息收入率;⑥非利息收入比率。B项正常贷款迁徙率是贷款风险迁徙指标，不是盈利能力监管指标。[单选题]63.下列情形中，（）表现的是流动性风险与市场风险的关系。A)制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况／资产价值造成的不利影响B)因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，如超限额持有／投机次级金融产品C)法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助D)任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机答案:B解析:A项为流动性风险与策略风险关系，策略风险源于商业决策本身或执行过程中的错漏和偏差，以及对外部环境和行业变化缺乏正确的应对措施；C项为流动性风险与操作风险关系，操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；D项为流动性风险与声誉风险关系，银行在履行债务和安全稳健运行方面的声誉，对于银行维持资金稳定及以合理成本融资至关重要。[单选题]64.下列关于期权内在价值的理解，不正确的是()。A)内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润B)买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值C)卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权具有内在价值D)价内期权和平价期权的内在价值为零答案:D解析:价外期权与平价期权的内在价值为零。[单选题]65.风险与控制自我评估的原理为()A)固有风险=控制措施-剩余风险B)固有风险=控制措施+剩余风险C)剩余风险=控制措施-固有风险D)剩余风险=控制措施+固有风险答案:B解析:风险与控制自我评估的内容主要包括固有风险、控制措施、剩余风险三个组成部分，其原理为"固有风险-控制措施=剩余风险?。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.专家判断法中与市场有关的因素包括（）。A)声誉B)利率水平C)收益波动性D)经济周期E)宏观经济政策答案:BDE解析:专家判断法与借款人有关的因素包括：声誉、杠杆、收益波动性。与市场有关的因素包括：经济周期、宏观经济政策、利率水平。考点：专家判断法[多选题]67.由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。A)分别制定标准，实施个体控制B)掌握充分信息，避免过度授信C)尽量多用保证，争取少用抵押D)统一识别标准，实施总量控制E)主办银行牵头，协调信贷业务答案:BDE解析:集团客户之间的关联关系比较复杂，在对其进行授信限额管理时应注意：①统一识别标准，实施总量控制；②掌握充分信息，避免过度授信；③主办银行牵头，协调信贷业务。[多选题]68.商业银行面临的外部战略风险包括（）。A)客户风险B)行业风险C)品牌风险D)国家风险E)法律风险答案:ABC解析:商业银行面临的外部战略风险分为七种：行业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他外部风险。DE两项与战略风险并列属于商业银行面临的八大风险。[多选题]69.下列属于正态分布曲线的性质有（）。A)若固定σ，随μ值不同，曲线位置不同，故也称μ为位置参数B)若固定μ，σ大时，曲线矮而胖，σ小时，曲线瘦而高，故也称σ为形状参数C)关于x=μ对称，在x=μ处曲线最高，在x=μ±σ处各有两个拐点D)整个曲线下面积为1E)正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分布分别为：P（μ-σ<x<μ+σ）≈68%、P（μ-2σ<x<μ+2σ）≈95%、P（μ-2.5σ<x<μ+2.5σ）≈98%答案:ABD解析:正态分布曲线具有如下重要性质：（1）关于x=μ对称，在x=μ处曲线最高，在x=μ±σ处各有一个拐点；（2）若固定σ，随μ值不同，曲线位置不同，故也称μ为位置参数；（3）若固定μ，σ大时，曲线矮而胖，σ小时，曲线瘦而高，故也称σ为形状参数（4）整个曲线下面积为1；（5）正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分布如下：P（μ-σ[多选题]70.一般来说，收益率曲线()。A)形状反映了长短期收益率之间的关系B)是市场对当前经济状况的判断C)是对未来经济增长预期的结果D)是对未来通货膨胀预期的结果E)是对未来资本回报率预期的结果答案:ABCDE解析:本题综合归纳了收益率曲线的特征，考生应强化记忆。[多选题]71.商业银行进行贷款转让的目的有()。A)转移信用风险B)增加收益C)实现资产单一化D)提高经济资本配置效率E)集中风险答案:ABD解析:CE两项对商业银行来说是不利的。[多选题]72.情景分析中的情景可以（）。A)人为设定B)直接使用历史上发生过的情景C)包括基准情景、最好的情景和最坏的情景D)从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到E)通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到答案:ABCDE解析:情景分析中的情景可以包括：①人为设定；②直接使用历史上发生过的情景；③包括基准情景、最好的情景和最坏的情景；④从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到；⑤通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到。故本题选ABCDE。[多选题]73.中国银监会提出的银行监管的具体目标包括()。A)管风险、管法人、管内控、提高透明度B)通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益C)通过审慎有效的监管，增进市场信心D)通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解E)努力减少金融犯罪，维护金融稳定答案:BCDE解析:中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的具体目标：（1）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；（2）通过审慎有效的监管，增进市场信心；（3）通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；（4）努力减少金融犯罪，维护金融稳定。在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了?管法人、管风险、管内控、提高透明度?的监管理念。A项不是目标，是监管理念。考点：银行监管概述[多选题]74.选取风险偏好指标的原则是（）。A)全面性B)重要性C)稳定性D)先进性E)原则性答案:ABDE解析:选取风险偏好指标的原则是兼顾全面性和重要性，突出先进性和原则性。（1）全面性是指偏好应反映主要利益相关人的期望，涵盖经营管理中面临的主要实质性风险，兼顾风险和收益；（2）重要性是指风险偏好重在明晰长期目标和方向，重点突出核心指标、关键指标，不宜频繁调整；（3）先进性是指在相关指标选取时，采用新协议高级方法成果，保持同业先进性，具有国际可比性；（4）原则性是指简明扼要的风险偏好指标，既便于抓住实质问题，又便于适应发展需要。[多选题]75.各项贷款包括()。A)融资租赁B)贸易融资C)票据融资D)各项垫款E)保险公司存放答案:ABCD解析:商业银行的存贷比应当不高于75％。其中，各项存款包括企业存款、私营及个体存款、事业单位存款、机关团体部队存款、居民储蓄存款、保险公司存放、2009年1月1日前签署的邮政储蓄协议存款、住房公积金机构存款、保证金存款、应解汇款及临时存款等。各项贷款包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、透支、各项垫款等。[多选题]76.设计良好的关键风险指标体系须明确的要素包括（）。A)统计标准B)数据口径C)报告路径D)门槛值E)损失形态答案:BCD解析:设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。选项A、E属于损失事件工作应明确的内容。[多选题]77.该银行资产平均加权久期为4.1年，负债平均加权久期为3.7年，若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：根据以上材料，回答下列问题。商业银行市场风险资本计量的方法有（）A)标准法B)内部评级法C)内部模型法D)高级计量法E)权重法答案:AC解析:市场风险：内部模型法、标准法信用风险：内部评级法、权重法操作风险：基本指标法、标准法、高级计量法[多选题]78.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括下列()损失项。A)机会成本B)未收回的本金C)清收费用D)未收回的利息E)损失的时间价值答案:BCDE解析:违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和问接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响：①直接损失或成本是指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等；②间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本；③应将违约债项的回收金额折现到违约时点，以真实反映经济损失，折现率需反映清收期间持有违约债项的成本。[多选题]79.商业银行具备()的风险管理部门或单位，已经成为金融管理现代化的重要标志。A)结构清晰B)功能强大C)计算精准D)目标明确E)职能完备答案:ABDE解析:ABDE商业银行具备目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的风险管理部门或单位，已经成为金融管理现代化的重要标志[多选题]80.下列商业活动中，商业银行面临期权性风险的业务活动有（）。A)客户提取活期存款B)投资债券被发行人提前赎回C)客户提前偿还房屋贷款D)银行提前终止理财产品E)银行将投资债券回售给发行人答案:BC解析:期权性风险是一种越来越重要的利率风险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款。期权可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。[多选题]81.下列各项中，()属于流动性比率／指标。A)现金头寸指标B)大额负债依赖度C)贷款总额与总资产的比率D)总资产报酬率E)易变负债与总资产的比率答案:ABCE解析:流动性比率／指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法，主要包括以下7个指标：现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。[多选题]82.中国银监会提出的银行监管理念包括（）。A)管法人B)提高监管标准C)管内控D)管风险E)提高透明度答案:ACDE解析:中国银监会提出的银行监管理念包括管法人、管内控、管风险、提高透明度。[多选题]83.商业银行流动性风险预警信号有(.)。A)商业银行所发行的股票价格下跌B)所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大C)商业银行的外部评级上升D)快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等E)债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足答案:ABDE解析:外部评级上升是有利的，不属于风险预警信号。[多选题]84.下列属于市场风险的是()。A)利率风险B)汇率风险C)股票风险D)商品风险E)区域风险答案:ABCD解析:本题考查市场风险管理。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险、商品风险。参见教材P90。[多选题]85.以下属于操作风险中人员因素风险的关键衡量指标的有()。A)人员在当前部门的从业年限B)前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量／所有交易数量C)客户投诉占比=每项产品客户投诉数量／该产品交易数量D)员工人均培训费用=年度员工培训费用／员工人数E)系统故障时间=某时间内业务系统出现故障的总时间／该段时间的承诺正常营业时间答案:ACD解析:B项属于内部流程指标；E项属于系统缺陷指标。[多选题]86.银行的交易性外汇风险主要来自()。A)银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的外汇敞口头寸B)汇率变动产生的敞口C)为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸D)银行因卖出期权而可能需要买入或卖出的外汇敞口头寸E)银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸答案:CE解析:银行的交易性外汇风险主要来自两方面：(I)为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸。(2)银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。[多选题]87.2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有()。A)正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B)关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素C)次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D)可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E)损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分答案:ABE解析:次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。[多选题]88.洗钱的方式有（）。A)开立假名账户B)经常性的跨境汇款、跨境投资C)多项转账D)购置艺术品E)投资办产业答案:ABCDE解析:伴随经济全球化的快速发展和高新技术的广泛应用，洗钱犯罪手法日趋多样化、复杂化和隐蔽化，但无论洗钱手法多么先进，利用金融产品和服务渠道洗钱的主要方式包括:（1）隐瞒或掩饰客户真实身份进行洗钱。主要形式有通过开立假名账户、利用虚假资料开户、通过控制他人账户等方式进行洗钱。（2）频繁进行资金转移掩盖非法来源。主要形式有利用电子银行渠道在短期内资金集中或分散转入、转出以及通过经常性的跨境汇款、跨境投资等方式实现非法收益的流转。（3）利用复杂金融交易逃避银行关注。主要形式有多项转账、多项交易、利用假贸易单据、票据进行大额资金划转以及利用贷款方式等洗钱。此外，通过开曼群岛等离岸避税天堂、投资办产业、购置艺术品等商品交易、第三方支付平台等也是目前较为常见的洗钱手段。[多选题]89.风险报告的综合报告应反映的主要内容包括(.)。A)加强风险管理的建议B)风险应对策略及具体措施C)分类风险状况及变化原因分析D)重大风险事项管理E)辖内各类风险总体状况及变化趋势答案:ABCE解析:综合报告应反映以下主要内容：(1)辖内各类风险总体状况及变化趋势。(2)分类风险状况及变化原因分析。(3)风险应对策略及具体措施。(4)加强风险管理的建议。[多选题]90.目前国际上应用比较广泛