初级银行从业资格考试风险管理(习题卷3)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷3)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是()。A)风险管理的目标是消除风险B)风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略C)风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段D)商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度答案:A解析:风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。[单选题]2.流动性风险监测与控制的主要工作不包括()。A)流动性风险限额监测B)流动性风险计量C)流动性风险控制D)流动性风险预警与报告答案:B解析:流动性风险监测与控制的主要工作包括流动性风险限额监测、流动性风险预警与报告和流动性风险控制三个方面。[单选题]3.下列关于商业银行负债管理的说法中，错误的是()。A)银行应保持负债来源的分散性与多样性B)银行应该积极管理和定期测试银行的市场接触能力C)商业银行不限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度D)银行应该建立持续的?市场接触?管理机制，以保持批发融资来源的稳定性答案:C解析:商业银行应限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度。[单选题]4.内部控制的具体内容不包括()。A)为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段B)风险管理体系的有效性C)为保证各项业务有效进行而制定和实施的政策D)及时防范、发现和动态调整管理风险的机制答案:B解析:B项属于内部控制的控制目标，而并非具体内容。[单选题]5.假设某企业信息评级为B，对其项目贷款的年利率为10%。根据历史经验，企业违约后此类项目贷款的回收率平均为30%。若同期信用评级为AAA企业的同类项目贷款年利率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型，该信用评级为B企业的1年期违约概率约为()。A)8%B)5%C)7%D)6.5%答案:D解析:根据风险中性定价原理，由题意可得：Px(1+10%)+(1-P)x(1+10%)×30%=1+5%，则P=93.51%，即该企业客户在1年内的违约概率约为6.5%。[单选题]6.外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降、产品／服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行面临的外部风险中的（）。A)竞争对手风险B)行业风险C)项目风险D)品牌风险答案:B解析:A项，竞争对手风险是指越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务、填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额；C项，项目风险商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并／收购失败等风险；D项，品牌风险是指激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空问。[单选题]7.巴塞尔委员会将银行资产按照流动性高低分为四类：最有流动性的资产、其他可在市场上交易的证券、商业银行可出售的贷款组合和流动性最差的资产。下列不属于流动性最差的资产的是()。A)无法出售的贷款B)银行的房产和在子公司的投资C)抵押给第三方的资产D)存在严重问题的信贷资产答案:C解析:流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。需要注意的是，在计算流动性时，抵押给第三方的资产均应从上述各类资产中扣除。故本题选C。[单选题]8.商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的()。A)负债和组合的相关性也越大B)资产和组合的相关性也越小C)负债和组合的相关性也越小D)资产和组合的相关性也越大答案:D解析:如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。[单选题]9.在影响操作风险的因素中，交易／定价错误属于内部流程类的因素。它是指()。A)银行结算支付系统失灵B)未遵循操作规定，使交易和定价出现了错误C)银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价D)与市场上同类金融产品不相匹配答案:B解析:交易／定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，使交易和定价出现了错误，所以8项正确。[单选题]10.投资者A期初以每股30元的价格购买股票l00股，半年后每股收到0.4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为()。A)2%B)3%C)5%D)8%答案:D解析:百分比收益率R=(32×100-30×100+0.4×100)÷(30×100)×100%=8%。[单选题]11.()假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照VaR的定义来计算风险价值。A)历史模拟法B)方差-协方差法C)蒙特卡罗模拟法D)情景分析法答案:A解析:历史模拟法是运用当前资产组合中各证券的权重和各证券的历史数据重新构造资产组合的历史序列，从而得到重新构造资产组合收益率的时间序列。[单选题]12.核心负债比率中核心负债的定义为（）。A)活期存款的50％以及距到期日3个月以上(含)定期存款和发行债券B)活期存款以及距到期日6个月以上(含)定期存款和发行债券C)活期存款的50％以及距到期136个月以上(含)定期存款和发行债券D)活期存款以及距到期日3个月以上(含)定期存款和发行债券答案:A解析:根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，核心负债包括距到期日三个月以上(含)定期存款和发行债券以及活期存款的50％；总负债是指银行资产负债表中负债方总额。[单选题]13.（）是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。A)敏感度限额B)头寸限额C)风险价值限额D)止损限额答案:C解析:风险价值限额（VaRLimits）是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。[单选题]14.下列不属于常用的市场限额风险的是（）。A)交易限额B)风险限额C)止损限额D)定价限额答案:D解析:常用的市场限额风险有交易限额、风险限额和止损限额。[单选题]15.商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于()的风险管理策略。A)风险对冲B)风险分散C)风险转移D)风险补偿答案:B解析:商业银行的管理策略之一就是要分散风险。[单选题]16.与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有的特征不包括（）。A)突发性B)交叉传染性快，波及范围小C)负外部性强D)复杂性答案:B解析:与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征：复杂性。突发性。交叉传染性快，波及范围广。负外部性强。[单选题]17.巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备()的内部损失数据。A)至少5年B)至少3年C)至多5年D)至多3年答案:A解析:巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据[单选题]18.下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是()。A)实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细B)借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性C)建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率D)代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证答案:A解析:[单选题]19.国际收支逆差与国际储备之比超过限度()时，说明风险较大。A)75%B)80%C)100%D)150%答案:A解析:国际收支逆差与国际储备之比超过75%时说明风险较大[单选题]20.下列选项不属于我国商业银行目前的业务种类和运营方式的是（）。A)网上业务B)法人信贷业务C)柜台业务D)个人信贷业务答案:A解析:我国商业银行目前的业务种类和运营方式划分为柜台业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金交易业务和代理业务五个方面。[单选题]21.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）。A)客户利益B)股东利益C)资本D)金融监管机构的要求答案:C解析:资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。[单选题]22.某银行2006年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为()。A)1.33%B)2.33%C)3.00%D)3.67%答案:D解析:不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(不良贷款包括次级+可疑+损失类贷款)/各项贷款余额总额。[单选题]23.设定贷款投放的行业比例属于以下哪种风险管理策略（）。A)风险规避B)风险转移C)风险对冲D)风险分散答案:D解析:商业银行风险管理的主要策略：（1）风险分散（2）风险对冲（3）风险转移（4）风险规避（5）风险补偿。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。?不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里?的古老投资格言形象地说明了这一方法。考点：商业银行风险管理的主要策略[单选题]24.下列关于风险迁徙类指标的说法中，不正确的是()。A)风险迁徙类指标是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标B)期初正常贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款C)期初关注类贷款向下迁徙金额，是期初关注类贷款中，在报告期末分为关注类/次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和D)期初可疑类贷款向下迁徙金额，是期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额答案:C解析:风险迁徙类指标是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。期初正常贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。期初关注类贷款向下迁徙金额，是期初关注类贷款中，在报告期末分为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。期初可疑类贷款向下迁徙金额，是期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。[单选题]25.（）向董事会负责，是商业银行的执行机构。A)监事会B)董事会C)高级管理层D)经理层答案:C解析:高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构。[单选题]26.某公司2006年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2006年期初存货为450万元，2006年期末存货为550万元，则该公司2006年存货周转天数为()天。A)19.8B)18.0C)16.0D)22.5答案:D解析:存货周转天数=365/存货周转率，存货周转率=产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]。[单选题]27.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是()。A)吸收损失B)降低风险C)获取收益D)提供贷款答案:A解析:从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失，一是在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护;二是在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。[单选题]28.下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解，不正确的是()。A)高级管理层制定适当的内部控制政策B)董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系C)内部控制不属于商业银行日常工作的一部分D)监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系答案:C解析:高级管理层制定适当的内部控制政策，董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；内部控制是商业银行日常工作的一个重要部分。[单选题]29.下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是（）。A)不适用于非上市公司B)运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率C)核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D)核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者答案:B解析:RiskCalc模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率。C项属于KMV的CreditMonitor模型的核心内容；D项属于KPMG风险中性定价模型的核心思想。[单选题]30.下列关于风险监管的说法，不正确的是(.)。A)风险监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平B)风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式C)在无资源约束的情况下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择D)银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体答案:C解析:在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择。[单选题]31.国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径一般是()。A)各业务部门A,管理层A,风险管理部门B)各业务部门A,风险管理部门A,管理层C)管理层A,各业务部门A,风险管理部门D)管理层A,风险管理部门A,各业务部门答案:B解析:国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径是，各业务部门负责收集与操作风险相关的内部数据和信息，并报告至操作风险管理部门，操作风险管理部门汇总内外部风险信息并集中处理、评估后，形成操作风险报告递交管理层。[单选题]32.商业银行面临的（）要求商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。A)客户风险B)技术风险C)项目风险D)品牌风险答案:B解析:商业银行面临的技术风险要求确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。[单选题]33.商业银行的核心竞争力是()。A)吸存放贷B)支付中介C)货币创造D)风险管理答案:D解析:常识，考生要熟悉。[单选题]34.巴塞尔委员会根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因所作的分类不包括()。A)操作风险B)项目风险C)市场风险D)声誉风险答案:B解析:巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。[单选题]35.假设违约损失率（LGD）为14％，商业银行估计预期损失率最大值（BEEL）为10％，违约风险暴露（EAD）为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产（RWA）为（）亿元。A)10B)14．5C)18．5D)20答案:A解析:资本要求K=Max（0，LGD-BEEL）；风险加权资产（RWA）=K×12．50×EAD=Max（0，LGD-BEEL）×12．50×EAD=Max（0，14％-10％）×12．50×20=10（亿元）。[单选题]36.下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素?（）A)外部欺诈B)自然灾害C)行业竞争激烈D)交通事故答案:C解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。[单选题]37.商业银行风险管理的主要策略不包括()。A)风险分散B)风险对冲C)风险规避D)风险隐藏答案:D解析:略。[单选题]38.储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比例为（）。A)0.5%B)1.5%C)2.5%D)4.5%答案:C解析:储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比例为2.5%。[单选题]39.以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?()A)CreditMetricsB)KMV模型C)VAR模型D)高级计量法答案:C解析:VAR模型是针对市场风险计量的。[单选题]40.()对战略风险管理的结果负有最终责任。A)董事会B)高级管理层C)风险管理部门D)董事会和高级管理层答案:D解析:董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。[单选题]41.2004年，巴塞尔委员会发布了()，要求银行评估标准利率冲击对银行经济价值的影响。A)《商业银行压力测试指引》B)《利率风险管理与监管原则》C)《商业银行资本充足率管理办法》D)《商业银行市场风险管理指引》答案:B解析:2004年，巴塞尔委员会发布了《利率风险管理与监管原则》，要求银行评估标准利率冲击对银行经济价值的影响，目的是使监管当局能够根据标准利率冲击的评价结果，评价银行的内部计量系统是否能充分反映其实际利率风险水平及资本充足程度，并对不同机构所承担的利率风险进行比较。故本题选B。[单选题]42.下列说法不正确的是()。A)信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的函数关系.B)专家判断和信用评分法比违约概率模型具有优越性C)死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一D)违约概率模型能直接估计客户的违约概率答案:B解析:[单选题]43.风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对()造成的最大损失。A)资产价值B)市场价值C)成本价值D)信用价值答案:A解析:风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。[单选题]44.(.)对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品结构、产品种类、服务质量等感性因素。A)公司客户B)机构客户C)零售客户D)基金客户答案:C解析:零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品结构、产品种类、服务质量等感性因素。[单选题]45.()是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。A)CreditMetrics模型B)CreditRisk+模型C)CreditPortfolioView模型D)CreditMonitor模型答案:B解析:CreditRisk+模型是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。[单选题]46.下列属于违反系统安全规定的具体表现的是()。A)数据／信息错误B)系统无法完成任务C)系统的稳定性、兼容性、适宜性D)系统的稳定性风险答案:B解析:违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递／系统修改信息传递失败、第三方界面失败、系统无法完成任务等。[单选题]47.内部审计在商业银行风险管理体系中发挥不可替代的作用，下列未体现内部审计作用的是()。A)监控和评价风险管理系统运行的效果B)评价与银行治理、运营和信息系统有关的风险暴露C)内部审计具有充足的资源，可以直接向董事会报告D)帮助识别、评价重要的风险暴露，促进风险管理和控制系统的改进答案:C解析:内部审计在组织风险管理框架中发挥不可替代的作用，包括：一，帮助组织识别、评价重要的风险暴露，促进风险管理和控制系统的改进;二，监控和评价组织风险管理系统的效果;三，评价与组织的治理、运营和信息系统有关的风险暴露;四，把在咨询业务中对风险的了解结合到发现和评价组织的重大风险暴露的过程中去。[单选题]48.以下商业银行资产的流动性由弱到强排序是（）。（1）国债（2）同业拆借（3）在子公司的投资（4）公司债券A)（1）（2）（3）（4）B)（3）（2）（4）（1）C)（2）（4）（1）（3）D)（3）（4）（2）（1）答案:D解析:巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。同业拆借是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺，流动性好；债券的流动性一般弱于股票。因此流动性排序是：国债＞同业拆借＞公司债券＞在子公司的投资[单选题]49.香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在()以上。A)15%B)20%C)25%D)30%答案:A解析:[单选题]50.以下不属于商业银行经营三原则的是()A)盈利性B)安全性C)流动性D)均衡性答案:D解析:[单选题]51.商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。A)流动性风险B)法律风险C)战略风险D)操作风险答案:C解析:商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④以及整个战略实施过程的质量难以保证。[单选题]52.某商业银行在95％置信区间、1天持有期的条件下，报告期内交易账户风险价值为660万元人民币，假设其他条件不变，如果置信区问提高至99％，则该银行交易账户的风险价值将（）。A)增加B)保持不变C)无法判断D)减小答案:A解析:风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。[单选题]53.A银行2010年年初共有次级类贷款600亿元，在2010年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为300亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了100亿元、因核销减少了100亿元，则该银行2010年的次级类贷款迁徙率为()。A)33％B)66％C)75％D)100％答案:C解析:次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100％=300／(600-100-100)×100％=75％。[单选题]54.采用权重法计量信用风险资本时，对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重为（）。A)100％B)20％C)0％D)50％答案:A解析:权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重／信用转换系数。其中，对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重为100％。[单选题]55.根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，拨备覆盖率监管要求由150%调整为______，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为______。（）A)120%～150%；2%～2.5%B)120%～150%；1.5%～2.5%C)130%～150%；1.5%～2.5%D)130%～150%；2%～2.5%答案:B解析:监管部门会根据经济发展不同阶段、银行业金融机构贷款质量差异和盈利状况的不同，对贷款损失准备监管要求进行动态化和差异化调整。根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%～150%，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为1.5%～2.5%。[单选题]56.在《巴塞尔新资本协议》中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括()。A)基本指标法B)内部评级高级法C)标准法D)内部评级初级法答案:A解析:A项属于对操作风险的计量方法。[单选题]57.银行可参照以下比例按季计提专项准备，对于次级类贷款，计提比例为（）%;对于可疑类贷款，计提比例为（）%。A)50,100B)25,50C)25,75D)0,25答案:B解析:银行可参照以下比例按季计提专项准备:对于关注类贷款，计提比例为2%;对于次级类贷款，计提比例为25%;对于可疑类贷款，计提比例为50%;对于损失类贷款，计提比例为100%。其中，次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。[单选题]58.在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值被称为()。A)名义价值B)市场价值C)公允价值D)市值重估答案:B解析:国际评估准则委员会(IVSC)发布的国际评估准则将市场价值定义为：?在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。?[单选题]59.商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，其调查内容不包括（）。A)管理能力和行业地位B)外包服务的集中度C)财务稳健性D)突发事件应对能力答案:B解析:商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，尽职调查应当包括：①管理能力和行业地位；②财务稳健性；③经营声誉和企业文化；④技术实力和服务质量；⑤突发事件应对能力；⑥对银行业的熟悉程度；⑦对其他商业银行提供服务的情况；⑧商业银行认为重要的其他事项；⑨外包活动涉及多个服务提供商时，应当对这些服务提供商进行关联关系的调查。[单选题]60.商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来()。A)市场风险B)声誉风险C)信用风险D)操作风险答案:D解析:商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来操作风险。[单选题]61.下列不属于商业银行法律/合规部门承担的主要责任的是()。A)参与商业银行的组织架构和业务流程再造B)参与商业银行新产品/服务开发，提供必要的法律/合规测试、审核和支持C)承担银行账户市场风险、流动风险的日常管理职责D)适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求答案:C解析:法律/合规部门主要负责识别、评估和监测商业银行潜在的法律风险及违规操作，对银行的法律风险、合规风险进行日常管理。其主要承担以下责任：①协助制定法律/合规政策;②适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求;③开展法律/合规培训和教育项目;④随时关注并准确理解法律/合规以及监管要求及最新进展，为高级管理层提供建议;⑤参与商业银行的组织架构和业务流程再造;⑥参与商业银行新产品/服务开发，提供必要的法律/合规测试、审核和支持。选项C属于财务部门的职责之一。故本题选C。[单选题]62.期权性工具()。A)具有期权性风险B)具有对称性C)不会给期权出售方带来风险D)给期权买入方带来风险答案:A解析:期权性工具本身具有不对称的支付特征，会给期权出售方带来风险，这种风险就是期权性风险。[单选题]63.以下不属于国家风险暴露的是()。A)信用风险暴露B)跨境转移风险C)操作风险暴露D)高压力风险事件情景答案:C解析:国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景。[单选题]64.商业银行的()是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。A)安全性B)流动性C)效益性D)实用性答案:B解析:商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。[单选题]65.下列不属于风险控制与缓释流程应当符合的要求的是()。A)风险控制缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致B)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序C)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求D)确保风险数据的安全性和真实性以及系统的可靠性答案:D解析:选项A、B、C的内容属于风险控制与缓释流程应当符合的要求，选项D属于质量控制的内容。故本题选D。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.下列属于实力类指标的有()。A)资金实力B)人力资源C)技术及设备的先进性D)市场竞争环境E)政策法规环境答案:ABC解析:实力类指标包括资金实力、技术及设备的先进性、人力资源、资质等级、运营效率、成本管理、重大投资影响、对外担保因素影响等。[多选题]67.国别风险应当至少划分为（）、较高五个等级。A)低B)较低C)中D)中高E)高答案:ABCE解析:国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。[多选题]68.商业银行下列业务中存在信用风险的有（）。A)货币互换B)基金代销C)票据贴现D)外汇交易E)同城票据交换答案:ACDE解析:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。B项，基金代销中银行是代理人，不存在信用风险。[多选题]69.银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告包括()。A)本期贷款余额等基本情况B)地区和客户结构情况C)不良贷款清收转化情况D)新发放贷款质量情况E)新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例答案:ABCDE解析:不良贷款分析报告还包括对不良贷款变化趋势进行预测。[多选题]70.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的?人员因素?类别?（）A)首席外汇交易员跳槽至另一家金融机构B)理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼C)资金交易员未经授权进行交易并造成损失D)部分员工因长期处于不良工作环境导致健康受损E)信贷审核人员协助隐瞒虚假信息并批准放贷答案:BCDE解析:操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生职员欺诈、失职违规、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。BC两项属于失职违规；D项属于违反用工法；E项属于职员欺诈。[多选题]71.商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括（）。A)火灾B)内部盗窃C)外部欺诈D)设备瘫痪E)交易差错答案:ABCD解析:A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释；BC两项，商业银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释；D项，商业银行可以通过营业中断保险进行风险缓释。[多选题]72.下列各项属于因失职违规造成操作风险的有（）。A)滥用职权B)对客户交易进行误导C)员工故意骗取、盗用财产D)性别／种族歧视E)支配超出其权限的资金额度答案:ABE解析:因失职违规造成的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。C项是内部欺诈的表现形式；D项是违反用工法的表现形式。[多选题]73.在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（）。A)公司的整体战略B)利率变化及预期C)公司治理结构D)整体经济指标E)信用风险参数答案:BDE解析:在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化／预期、信用风险参数等。[多选题]74.若其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的分析，正确的有()。A)银行贷款总额和总资产的比率越低，流动性风险越低B)银行大额负债依赖度越低，流动性风险越高C)银行流动资产和总资产的比率越高，流动性风险越低D)银行核心存款比例越高，流动性风险越低E)银行现金头寸指标越高，满足即时现金需要的能力越强答案:CDE解析:贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差，由于该比率忽略了其他资产，特别是流动资产，因此该指标无法准确地衡量商业银行的流动性风险。故A项错误。对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50％很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，定额负债依赖度通常为负值。因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险，故B项错误。[多选题]75.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。其中，核心一级资本包括()。A)资本公积可计入部分B)盈余公积C)一般风险准备D)未分配利润E)超额贷款损失准备可计入部分答案:ABCD解析:核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计人部分、盈余部分、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计人部分。E项属于二级资本的内容。[多选题]76.个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是商业银行竞相发展的零售银行业务。该项业务中，产生操作风险的原因包括()。A)客户监管难度大B)缺乏风险意识或风险防范经验不足C)内控制度不完善，业务流程有漏洞D)业务管理分散，缺乏统筹管理E)个人信用体系不健全答案:BCE解析:个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是商业银行竞相发展的零售银行业务。该项业务中，产生操作风险的原因包括缺乏风险意识或风险防范经验不足，内控制度不完善，业务流程有漏洞，管理模式不科学，经营层次过低而缺乏约束．个人信用体系不健全，所以8、C、E正确。客户监管难度大，属于法人信贷业务的诱因；业务管理分散，缺乏统筹管理属于代理业务的诱因，所以A、D项错误。[多选题]77.商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有（）。A)计算资产组合可能产生的最高收益B)识别和管理?尾部?风险对模型假设进行评估C)对市场风险VaR值的准确性进行验证D)分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失E)协助银行制定改进措施答案:BE解析:压力测试的作用包括：①前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动；②对基于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理?尾部?风险，对模型假设进行评估；③关注新产品或新业务带来的潜在风险；④评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据；⑤支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流；⑥协助银行制定改进措施。[多选题]78.关于战略风险管理的说法，正确的有()。A)强化了商业银行对潜在威胁的洞察力B)有助于将风险挑战转变为成长机会C)不能避免因盈利能力出现大幅波动而导致流动性风险D)能最大限度地避免经济损失E)减少法律争议、诉讼事件答案:ABDE解析:战略风险强化了商业银行对潜在威胁的洞察力，A项正确;全面系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会，B项正确;可以避免因盈利能力出现大幅波动而导致流动性风险，C项错误;战略风险管理能最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值，D项正确;避免附加的强制性监管要求，减少法律争议、诉讼事件，E项正确。故本题选ABDE。[多选题]79.属于操作风险关键风险指标的有（）。A)从业年限B)产品成熟度C)技能水平D)客户满意度E)反洗钱警报占比答案:BCD解析:关键风险指标包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度、自动化水平等。考点：关键风险指标监测[多选题]80.流动性风险限额的管理流程包括（）。A)限额设立B)限额调整C)限额监测D)限额管理E)超限额管理答案:ABCE解析:流动性风险限额的管理流程包括四个内容：限额设立、限额调整、限额监测和超限额管理。考点：流动性风险限额监测[多选题]81.操作风险评估的步骤中，属于准备阶段的有（）。A)识别评估对象B)绘制流程图C)收集评估背景信息D)提出优化方案E)整合评估成果答案:ABC解析:操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：①准备阶段，包括制定评估计划、识别评估对象、绘制流程图、收集评估背景信息；②评估阶段，包括识别主要风险点、召开会议、开展评估、制定改进方案；③报告阶段，包括整合结果和双线报告。[多选题]82.下列关于信用风险的说法，不正确的是()。A)投资组合仅因为交易对手的直接违约造成损失B)对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源C)结算风险是一种特殊的信用风险D)交易对手信用评级的下降不属于信用风险E)信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类答案:ABD解析:投资组合不仅会因为交易对手(包括借款人、债券发行人和其他合约的交易对手)的直接违约造成损失，而且交易对手信用评级的下降也可能会给投资组合带来损失。[多选题]83.银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则有（）。A)准确性原则B)可比性原则C)及时性原则D)完整性原则E)法人并表原则答案:ABCE解析:银行风险监管指标的监测评价应遵循准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、保密性原则、法人并表原则。[多选题]84.对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业主要财务比率包括(.)。A)资产负债率B)盈利能力比率C)效率比率D)杠杆比率E)流动比率答案:ABCDE解析:对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业主要财务比率有盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。资产负债率属于杠杆比率的一个指标。[多选题]85.在商业银行风险管理?三道防线?中，属于第二道防线的是（）。A)风险管理部门B)监察稽核部门C)公司业务部门D)合规部门E)内部审计部门答案:AD解析:风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。C项属于第一道防线；BE两项属于第三道防线。[多选题]86.风险报告是商业银行实施全面管理的媒介，从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列内容中属于综合报告的是（）。A)重大风险事项描述B)分类风险状况及变化原因分析C)发展趋势及风险因素分析D)已采取和拟采取的应对措施E)风险应对策略及具体措施答案:BE解析:综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映以下主要内容：（1）辖内各类风险总体状况及变化趋势；（2）分类风险状况及变化原因分析；（3）风险应对策略及具体措施；（4）加强风险管理的建议。专题报告是各报告单位针对管理范围内发生（或潜在）的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。专题报告应反映以下主要内容：（1）重大风险事项描述（事由、时间、状况等）;（2）发展趋势及风险因素分析；（3）已采取和拟采取的应对措施。[多选题]87.下列关于商业银行区域限额管理的说法，正确的有（）。A)在我国，区域限额管理包括国家限额管理B)在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的C)发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额D)在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额E)在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制答案:BCDE解析:区域风险限额管理与国家风险限额管理有所不同。国外银行一般不对一个国家内的某一区域设置区域风险限额，而只是对较大的跨国区域，如亚太区、东亚区、东欧等设置信用风险暴露的额度框架。在我国由于国土辽阔、各地经济发展水平差距较大，因此在一定时期内，实施区域风险限额管理还是很有必要的。区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额，但当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制。[多选题]88.正态分布曲线具有(.)等性质。A)若固定σ，随μ值小同，曲线位置不同，故也称μ为位置参数B)关于x=μ对称，在x=μ处曲线最高，在x=μ±σ2处各有一个拐点C)整个曲线下面积为1D)正态随机变量X落在距均值2.5倍标准差范围内的概率为：P(μ-2.5σE)若固定μ，随σ值不同，曲线肥瘦不同，故也称σ为形状参数答案:ABCDE解析:正态分布曲线具有如下重要性质：(1)关于x=μ对称，在x=μ处曲线最高，在x=μ±σ2处各有一个拐点。(2)若固定σ，随μ值不同，曲线位置不同，故也称μ为位置参数。(3)若固定μ，随σ值不同，曲线肥瘦不同，故也称σ为形状参数。(4)整个曲线下面积为1。(5)正态随机变量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率如下：P(μ-σ[多选题]89.中国银行业监督管理委员会强调，薪酬机制应坚持()原则，薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致。A)薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应B)薪酬水平与风险成本调整前的经营业绩相适应C)短期激励和长期激励相协调D)短期激励大于长期激励E)短期激励小于长期激励答案:AC解析:中国银行业监督管理委员会强调，薪酬机制应坚持?薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应??短期激励和长期激励相协调?的原则，薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致，商业银行应根据不同业务活动的业绩表现和风险变化情况合理确定薪酬的支付时间并不断加以完善性调整。[多选题]90.巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的技术要求有(.)。A)置信水平采用99%的单尾置信区间B)持有期为10个营业日C)市场风险要素价格的历史观测