初级银行从业资格考试风险管理(习题卷2)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷2)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.商业银行风险识别最基本、最常用的方法是()。A)制作风险清单B)情景分析法C)专家预测法D)录制清单法答案:A解析:制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。故本题选A。[单选题]2.缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析。A)汇率B)利率C)商品价格D)股票价格答案:B解析:缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法，久期分析也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。[单选题]3.下列不属于银行风险监管指标监测评价原则的是()。A)准确性原则B)法人并表原则C)有效性原则D)可比性原则答案:C解析:银行风险监管指标的监测评价原则是准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、法人并表原则、保密性原则。[单选题]4.内部控制是对风险进行()的动态过程和机制。A)事前控制、事中防范、事后监督和纠正B)事前防范、事中控制、事后监督和纠正C)事前监督和纠正、事中控制、事后防范D)事前防范、事中监督和纠正、事后控制答案:B解析:内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。[单选题]5.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为八大类，其中不包括()。A)信用风险B)市场风险C)政治风险D)国别风险答案:C解析:按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八类。[单选题]6.随机变量Y的概率分布表如下：Y14P60@%随机变量Y的方差为()。A)2.76B)2.16C)4.06D)4.68答案:B解析:Y的均值为1×60%+4×40%=2.2，离差分别为1.44和3.24，因此方差为60%×1.44+40%×3.24=2.16。[单选题]7.在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的()。A)最高债务承受能力B)最低债务承受能力C)平均债务承受能力D)以上均不对答案:A解析:本题考查限额管理。商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。参见教材P80。[单选题]8.下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是()。A)承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B)风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等C)风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合D)健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值答案:B解析:商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。②风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变;从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变;从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。③风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。④健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。⑤风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。故本题选B。[单选题]9.下列关于资产负债期限结构，说法错误的是()。A)?借短贷长?是最常见的资产负债的期限错配情况B)商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日C)商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构D)商业银行在正常范围内的?借短贷长?的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种不可控性的流动性风险答案:D解析:商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即?借短贷长?，是最常见的资产负债的期限错配情况。商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日。商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构。商业银行在正常范围内的?借短贷长"的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种正常的、可控性的流动性风险。[单选题]10.法人信贷业务操作风险控制的业务环节不包括()。A)评级授信B)贷前调查C)信贷审查D)账户开立答案:D解析:法人信贷业务操作风险控制的业务环节包括评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放和贷后管理，不包括账户开立。[单选题]11.下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是（）。A)柜面业务B)法人信贷业务C)个人信贷业务D)资金交易业务答案:A解析:柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。[单选题]12.关于商业银行内部控制的主要原则，下列说法中正确的是()。A)商业银行的经营管理应当体现?效益优先、内控辅之?的要求B)内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系C)内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与D)内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力答案:C解析:商业银行的经营管理应当体现?内控优先?的要求。内部控制的监督、评价部门必须独立于内部控制的建设、执行部门。内部控制须有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力。[单选题]13.假设某家银行的外汇敞口头寸表示为：瑞士法郎多头200，欧元多头150，英镑多头100，美元空头50，日元空头220，则净总敞口头寸为()。A)180B)140C)80D)220答案:A解析:净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。净总敞口头寸=(200+150+100)-(220+50)=180。[单选题]14.下列各项中可以防止信贷风险过于集中于某一地区的限额管理类别是()。A)单一客户授信限额B)组合限额C)集团客户授信限额D)信用限额答案:B解析:通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险。[单选题]15.下列不属于风险管理?三道防线?的是()。A)业务条线部门B)风险管理部门和合规部门C)内部审计D)后台管理部门答案:D解析:风险管理的?三道防线?，指的是在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门，业务条线部门是一道风险防线，风险管理部门和合规部门是二道风险防线，内部审计是三道风险防线。[单选题]16.重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少()向董事会报告。A)每日B)每月C)每季度D)每年答案:C解析:重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。[单选题]17.在商业银行的风险管理中，关于监事会的职责叙述有误的是()。A)监事会对股东大会负责B)监事会对商业银行的决策过程和执行进行监督和测评C)监事会检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定风险管理政策和原则的行为D)监事会负责监督正常的经营管理活动答案:D解析:监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对商业银行的决策过程、决策执行、经营活动，以及董事和高级管理人员的工作表现进行监督和测评。监事会跟踪监督董事会和高级管理层为完善内部控制所做的相关工作，检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定风险管理政策和原则的行为。监事会不干预正常的经营管理活动，扩展对风险管理监督工作的深度和广度，更加客观、全面地对商业银行的风险管理能力和状况进行监督评价。故D选项的叙述是错误的。[单选题]18.商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，对于商业银行系统设计/开发应持有的态度，下列说法中不正确的是()。A)不能超越本行业务的现实需求B)要慎重对待系统设计、开发的全过程C)要追求快速见效，争取用最短的时间完成系统设计、开发的全过程D)不能贪大求全答案:C解析:商业银行系统设计/开发不能片面追求快速见效。[单选题]19.监管机构对商业银行的综合评级的结果数字越大表明级别______和监管关注程度______。()A)越低越低B)越低越高C)越高越高D)越高越低答案:B解析:监管机构对商业银行的综合评级结果数字越大表明级别越低和监管关注程度越高。[单选题]20.风险监管最为核心的步骤是()。A)了解机构B)风险评估C)规划监管行动D)监管措施答案:B解析:风险监管框架涵盖了六个相互衔接的、循环往复的监管步骤：了解机构、风险评估、规划监管行动、准备风险为本的现场检查、实施风险为本的现场检查并确定评级和监管措施。其中，风险评估是风险监管最为核心的步骤。故本题选B。[单选题]21.下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是()。A)银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成B)信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一C)市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一D)市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险答案:B解析:三大支柱是指最低资本要求、外部监管和市场约束。[单选题]22.（）指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。A)中等国别风险B)较高国别风险C)低国别风险D)较低国别风险答案:A解析:较低国别风险：该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足够，但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致对该国家或地区投资遭受损失的不利因素。中等国别风险：指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。较高国别风险：该国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为严重，已经实施债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保或采取其他措施，也肯定要造成较大损失。低国别风险：国家或地区政体稳定，经济政策（无论在经济繁荣期还是萧条期）被证明有效且正确，不存在任何外汇限制，有及时偿债的超强能力。[单选题]23.下列商业银行风险中，（）应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。A)战略风险B)市场风险C)信用风险D)流动性风险答案:D解析:流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。[单选题]24.下列关于利率互换的说法，正确的是()。A)利率互换涉及本金的交换和利息支付方式的交换B)利率互换涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换C)利率互换不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换D)利率互换不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换答案:C解析:利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，并不涉及本金的交换，仅就利息支付的方式进行交换。[单选题]25.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0.8，则该客户最高债务承受额为()亿元。A)2.5B)0.8C)2.0D)1.6答案:D解析:最高债务承受额=所有者权益×杠杆系数。[单选题]26.按照《巴塞尔新资本协议》的规定，()是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A)法律风险B)市场风险C)操作风险D)合规风险答案:A解析:按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口[单选题]27.（）方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。A)原始损失数据B)诱因与控制措施C)关键风险指标D)资本情况答案:A解析:操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。[单选题]28.下列关于经济资本和监管资本的说法中，错误的是()。A)经济资本也称风险资本B)经济资本是?算?出来的，并不是真正的银行资本，它在数额上与非预期损失相等C)监管资本是按监管当局的要求计算的资本，商业银行应满足监管的最低要求D)监管资本是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本答案:D解析:经济资本也称风险资本，是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。故选项D错误。[单选题]29.银行的流动性风险的内生因素不包括（）。A)资产负债期限结构B)资产负债类别结构C)资产负债分布结构D)资产负债币种结构答案:B解析:银行流动性风险的内生因素包括：资产负债期限结构、资产负债币种结构和资产负债分布结构。[单选题]30.下列关于商业银行贷款损失核销的表述，错误的是()。A)核销后银行的债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案B)核销后银行应移交对贷款的追索权C)核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量D)核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销答案:B解析:[单选题]31.下列关于贷款转让的叙述中，错误的是（）。A)不良贷款转让（打包出售）是指银行对10户／项以上规模的不良贷款进行组包B)通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为C)商业银行通过批量转让可以实现不良贷款的快速处置，与单笔不良贷款处置相比，可以迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益D)从回收率角度来看，不会存在处置损失答案:D解析:商业银行通过批量转让可以实现不良贷款的快速处置，与单笔不良贷款处置相比，批量转让可以迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益。但同时，从回收率角度来看，批量转让的本金回收率一般小于100%,即会存在处置损失。[单选题]32.某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保，该幼儿园()。A)若有超过贷款额的资金可以提供担保B)可以提供担保C)不能提供担保D)经银行同意即可提供担保答案:C解析:具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民才可以作为保证人国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人[单选题]33.假如一家银行的外汇敞口头寸为：日元多头150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头120，美元空头480。则用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为（）。A)200B)800C)1000D)1400答案:D解析:累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸=150+400+250+120+480=1400。[单选题]34.基于（）的风险管理策略要求商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人，应是全面的。A)风险对冲B)风险转移C)风险分散D)风险补偿答案:C解析:风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。[单选题]35.在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假设是()A)商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减少相应资产B)市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力的差距会有所扩大，一些商业银行获益，一些受损C)商业银行必须建立适当的流动性风险管理的内部控制系统，定期、独立地检查和评价系统的有效性，并在必要时确保对内部控制系统进行适当调整或强化D)商业银行关于现金流量发布的历史经验和对市场惯例的了解对决策会有所帮助，但危机时刻主观判断常常占有更重要的地位。答案:A解析:[单选题]36.（）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A)缺口分析B)外汇敞口分析C)敏感性分析D)久期分析答案:B解析:外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。当在某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。[单选题]37.()是综合考虑影响国家风险的所有因素及多种因素的状况和水平，确定各个国家的信用等级，作为制定信用额度的依据。A)债务重新安排B)倒账C)债务购销D)国家信用评估答案:D解析:[单选题]38.下列各项属于风险转移措施的是（）。A)资产出售B)银团贷款C)针对不同客户贷款D)针对不同客户收取不同利率答案:A解析:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。BC两项均属于风险分散措施；D项属于风险补偿措施。[单选题]39.银行监管是由()主导、实施的对银行业金融机构的监督管理行为。A)政府B)银行C)存款人D)贷款人答案:A解析:银行监管是由政府主导、实施的对银行业金融机构的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。[单选题]40.某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元。2008年期初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为()元。A)13.0B)15.0C)19.8D)22.5答案:D解析:根据存货天数的计算公式，分两步计算：①存货周转率=销售成本/平均存货=8000/(450+550)×2=16.0;②存货周转天数=360/16=22.5(天)。[单选题]41.正向收益率曲线意味着()。A)投资期限越长，收益率越高B)投资期限越长，收益率越低C)投资期限越短，收益率越高D)收益率高低与投贷期限的长短无关答案:A解析:正向收益率曲线意味着投资期限越长，收益率越高。[单选题]42.下列有关风险文化的说法，不正确的是（）。A)薪酬机制应坚持?薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应??短期激励和长期激励相协调?的原则B)在规定期限内高管人员和相关员工职责内的风险损失暴露，商业银行无权将相应期限内发放的绩效薪酬全部追回C)绩效考评应坚持?综合平衡?的原则D)在考评指标上，银监会强调必须包括风险管理类指标答案:B解析:银监会要求商业银行制定绩效薪酬延期追索、扣回规定，如在规定期限内高管人员和相关员工职责内的风险损失暴露，商业银行有权将相应期限内发放的绩效薪酬全部追回。故选项B错误。[单选题]43.下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述中，错误的是（）。A)商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件B)客户身份资料在业务关系结束后，客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年C)商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责D)通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任答案:A解析:商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。[单选题]44.在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合维度确定资本分配权重，这里的资本分配中的资本是指（）。A)所预计的下一年度的银行资本B)本年度的银行资本C)所预计的未来三年的银行资本D)过去三年间的银行资本答案:A解析:?资本分配中?中的资本是所预计的下一年度的银行资本。[单选题]45.在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是（）。A)某机械公司的管理层决策过程B)某文化公司王总经理的年龄C)某证券公司何副总的诚信度D)某保险公司客户主管的素质答案:B解析:管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准，其主要内容包括：①历史经营记录及其经验；②经营者相对于所有者的独立性；③品德与诚信度；④影响其决策的相关人员的情况；⑤决策过程；⑥所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑦领导后备力量和中层主管人员的素质；⑧管理的政策、计划、实施和控制等。[单选题]46.违约概率模型对历史数据的要求高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少()的数据。A)2年B)3年C)5年D)8年答案:C解析:违约概率模型分析属于现代信用风险计量方法。与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少五年的数据。[单选题]47.日常国别风险信息监测应遵循的原则不包括（）。A)完整性B)及时性C)持续性D)独立性答案:C解析:日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。[单选题]48.下列关于首席风险官的说法中，错误的是()。A)首席风险官的聘任和解聘由董事会负责并及时向公众披露B)负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督C)负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告D)应当具有完整、可靠、独立的信息来源，具备判断商业银行整体风险状况的能力，及时提出改进方案答案:B解析:监事会负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督。[单选题]49.（）业务是最容易引起操作风险的业务环节。A)柜台B)个人信贷C)法人信贷D)代理答案:A解析:柜台业务是最容易引起操作风险的业务环节。[单选题]50.（）是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。A)主权风险B)传染风险C)货币风险D)转移风险答案:D解析:转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。[单选题]51.我国个人信贷产品可基本划分为()两大类。A)个人住房按揭贷款和个人汽车消费贷款B)个人住房按揭贷款和个人助学贷款C)个人住房按揭贷款和个人零售贷款D)个人住房按揭贷款和个人信用卡透支答案:C解析:我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和个人零售贷款两大类。[单选题]52.()承担操作风险管理的最终责任。A)高管层及高管层风险管理委员会B)董事会及董事会风险管理委员会C)内部审计部门D)牵头部门答案:B解析:董事会及董事会风险管理委员会承担操作风险管理的最终责任。[单选题]53.下列关于留置的说法，不正确的是()。A)留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同B)留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用C)留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿D)留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式答案:C解析:债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。[单选题]54.()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。A)系统性风险对冲B)非系统性风险对冲C)自我对冲D)市场对冲答案:D解析:本题考查市场对冲的概念。[单选题]55.商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是（）。A)失误树分析方法B)资产财务状况分析法C)制作风险清单D)情景分析法答案:C解析:制作清单就犹如日常记账，是最基本、最简单的方法。商业银行一般常用的风险识别的方法有：①制作风险清单是银行识别风险最基本、最常用的方法；②专家调查列举法是将面临的风险一一列出并按照标准分类；③情景分析法是通过有关的数据图表曲线来模拟银行未来发展的可能状态，目的在于识别潜在风险；④分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素；⑤失误树分析法是一种图解法，用来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断总结哪些失误最可能导致风险损失；⑥资产财务状况分析法是通过分析财务资料来识别风险。[单选题]56.战略管理风险是在()的基础上，进一步考虑商业银行的战略规划和战略实施方案中的潜在风险，准确预测这些风险可能造成的影响并提前做好准备。A)市场管理B)战略管理C)风险分散D)内部防控答案:B解析:战略风险管理是在战略管理的基础上，进一步考虑商业银行的战略规划和战略实施方案中的潜在风险，准确预测这些风险可能造成的影响并提前做好准备。[单选题]57.直接体现商业银行的风险管理水平和研究／开发能力的是（）。A)不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法B)建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统C)采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险D)采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险答案:B解析:建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水平和研究／开发能力。[单选题]58.下列各项不属于关键风险指标的是（）。A)交易量B)员工水平C)董事会水平D)客户满意度答案:C解析:关键风险指标的显著波动可能意味着操作风险的总体性质发生变化，其通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平。[单选题]59.利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，()。A)涉及本金的交换和利息支付方式的交换B)涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换C)不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换D)不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换答案:C解析:[单选题]60.商业银行管理战略包括()两方面内容。A)战略目标和实现路径B)战略目标和战略实践C)战略实践和实现路径D)战略目标和实现条件答案:A解析:商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项，以便管理层清晰了解战略的实施情况、存在的问题及修正的必要性。[单选题]61.以下哪类风险事件不应当被划分为操作风险（）A)交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异B)部分营业场所系统故障造成客户损失C)柜员错误收取外币汇款手续费D)客户提前赎回理财产品造成银行收入降低答案:D解析:商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。A项属于内部流程；B项属于系统缺陷；C项属于人员因素。[单选题]62.核心雇员流失引发的风险属于人员因素引起的操作风险，体现为对关键人员依赖的风险，下列选项中，()不是这种风险的表现。A)缺乏足够的后援／替代人员B)相关信息缺乏共享和文档记录C)雇员成本增加D)缺乏岗位轮换机制答案:C解析:核心雇员流失造成的风险体现为商业银行对关键人员过度依赖的风险，包括缺乏足够的后援／替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制等。[单选题]63.原则上，定期压力测试至少()一次。A)两年B)半年C)一年D)一季度答案:C解析:原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。[单选题]64.某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了l000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为()。A)12.5%B)11.3%C)17.1%D)15%答案:C解析:关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%=600/(4500-1000)=17.1%。[单选题]65.操作风险评估和控制的内部环境因素不包括()。A)公司治理结构B)合规文化C)信息系统建设D)外部控制体系答案:D解析:外部控制体系不是?内部环境因素?。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.下列属于商业银行二级资本的有（）。A)超额贷款损失准备可计入部分B)未公开储备C)少数股东资本可计入部分D)二级资本工具及其溢价E)重估储备答案:ACD解析:二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减记或转股条款。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计人部分、少数股东资本可计入部分。[多选题]67.根据业务活动，外汇敞口的分类包括()。A)交易性外汇敞口B)非交易性外汇敞口C)单币种敞口头寸D)总敞口头寸E)累计敞口头寸答案:AB解析:本题考查市场风险计量。根据业务活动，外汇敞口的分类包括交易性外汇敞口、非交易性外汇敞口。参见教材P98。[多选题]68.下列关于战略风险细化的说法，正确的有()。A)产品成本增加属于行业风险B)提供电子银行服务属于竞争对手风险C)根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险D)产品研发失败属于项目风险E)收益下降属于品牌风险答案:ABCD解析:产品成本增加属于行业风险；提供电子银行服务属于竞争对手风险：根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险；产品研发失败属于项目风险；收益下降属于行业风险。[多选题]69.下列属于CAMELS的有()。A)资本充足性B)资产结构C)资产质量D)盈利性E)市场风险敏感度答案:ACDE解析:CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。属于CAMELS的是资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度六大因素。[多选题]70.根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为（）。A)股份合作化企业集团B)纵向一体化企业集团C)横向多元化企业集团D)有限责任企业集团E)综合企业集团答案:BC解析:根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向多元化企业集团[多选题]71.市场风险指标包括（）。A)不良资产率B)预期损失率C)累积外汇敞口头寸比例D)市值敏感性比率E)E?贷款损失准备金率答案:CD解析:市场风险指标包括累积外汇敞口头寸比例、市值敏感性比率。A、B、E项属于信用风险监测指标。故本题选CD。[多选题]72.合格抵(质)押品的认定要求主要有(.)。A)须经国家有关部门批准或者办理登记的，应按规定办理相应手续B)权属清晰，且抵(质)押品设定具有相应的法律文件C)在债务人违约或无力偿还债务时，银行能够及时对抵(质)押品进行清算或处置D)存在有效处置抵(质)押品的流动性强的市场，并且可以得到合理的抵(质)押品的市场价格E)抵(质)押品是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利答案:ABCDE解析:押品的认定要求有：(1)抵(质)押品应是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利。(2)权属清晰，且抵(质)押品设定具有相应的法律文件。(3)满足抵(质)押品可执行的必要条件;须经国家有关主管部门批准或者办理登记的，应按规定办理相应手续。(4)存在有效处置抵(质)押品的流动性强的市场，并且可以得到合理的抵(质)押品的市场价格。(5)在债务人违约、无力偿还、破产或发生其他借款合同约定的信用事件时，银行能够及时地对债务人的抵(质)押品进行清算或处置。[多选题]73.下列关于远期和期货的说法，正确的有(.)。A)远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产B)期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产C)远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的D)远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险E)远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓答案:CDE解析:远期合约的交易时间都是事先约定的，不是在未来不确定的时间。期货合约的价格也是事先约定的。[多选题]74.商业银行柜员在现金存取款的操作中，以下行为易造成操作风险的有（）。A)未经授权办理大额存取款业务B)未审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务C)未能识别而收入本外币假钞或变造钞D)无支付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务E)离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙没有妥善保管答案:ABCDE解析:考察操作风险中柜台业务现金存取款环节违规的事项。[多选题]75.抵押合同应详细记载的内容包括()。A)抵押品的名称和数量B)抵押权的实现C)抵押物的所有权属性D)抵押担保的范围E)被担保的主债权种类、数额答案:ACDE解析:抵押合同应详细记载以下事项：被担保的主债权种类、数额；债务的期限；抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项等。[多选题]76.风险事件：2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行(下称?工行?)正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的?百年老店?。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、?大零售、大资管、信息化银行?战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。工行在快速发展中形成了合规、严谨、稳健的风险文化。风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）。A)哲学B)公司治理原则C)内部控制体系D)风险管理理念E)价值观答案:ADE解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。[多选题]77.下列关于期权种类的说法，正确的有()。A)按权利的内容，期权可分为买方期权和卖方期权B)按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权C)按执行价格，期权可分为平价期权和价外期权D)按履约方式，期权可分为美式期权和欧式期权E)按交易对象，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权答案:AD解析:B项期权按照交易标的物的不同进行分类，期权可分为商品期权和金融期权；C项按执行价格，期权可分为平价期权、价内期权和价外期权。E项中，按所选择的权利不同，期权分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权。[多选题]78.银行建立流动性应急机制主要原因是（）。A)流动性应急机制是银行流动性管理中必不可少的部分B)流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的及时性C)流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的有效性D)流动性应急机制是满足监管合规的重要条件E)流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的敏感性答案:ABCD解析:银行建立流动性应急机制主要原因是:第一，流动性应急机制是银行流动性管理中必不可少的部分，也是满足监管合规的重要条件。第二，流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的及时性。第三，流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的有效性。[多选题]79.企业的生产与经营风险主要表现为（）。A)行业风险B)产品风险C)生产风险D)销售风险E)总体经营风险答案:BCDE解析:企业的生产与经营风险主要表现为：①总体经营风险；②产品风险；③原料供应风险；④生产风险；⑤销售风险。[多选题]80.风险管理的?三道防线?指的是(.)A)前台业务人员B)风险管理职能部门C)内部审计D)后台业务人员E)内部控制答案:ABC解析:风险管理的?三道防线?依次为前台业务人员、风险管理职能部门、内部审计。[多选题]81.以下是影响商业银行流动性风险预警的内部指标/信号有()A)某项业务风险水平增加B)盈利能力下降C)资产过于集中D)资产质量下降E)所发行的股票价格下跌答案:ABCD解析:[多选题]82.下列关于商业银行风险的说法，正确的有（）。A)某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B)美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国别风险C)由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险D)央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的监管风险E)结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险答案:DE解析:A项反映了银行的信用风险；B项反映了银行的市场风险；C项反映了银行的流动性风险。[多选题]83.流动性风险是()长期积聚、恶化的综合作用结果。A)信用风险B)汇率风险C)操作风险D)战略风险E)声誉风险答案:ACDE解析:流动性风险是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。[多选题]84.行业经营出现恶化的预警指标主要有（）。A)产业集中度提高B)行业整体衰退C)经济萧条对行业发展产生影响D)产能明显过剩E)市场需求出现明显下降答案:BCDE解析:行业经营风险因素：1.行业整体衰退；2.出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；3.经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；4.产能明显过剩；5.市场需求出现明显下降；6.行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。[多选题]85.目前，我国商业银行流动性风险管理的通常做法是()A)在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策B)由计划资金部门负责日常流动性管理C)成立由行长和各主要业务部门负责人参加的流动性委员会D)运用货币市场、公开市场等于外部市场平盘，保证在分行分散管理、配置资金E)通过对贷存比、流动性比率、中长期贷款比例等指标的考核。答案:ABCE解析:[多选题]86.商业银行应在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成()的信息科技治理组织结构。A)分工合理B)集中统一C)职责明确D)相互制衡E)报告关系清晰答案:ACDE解析:商业银行应在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。[多选题]87.关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的有（）。A)损失是一个事后概念，是指已经真实发生的账面损失B)承担高风险一定会带来高收益C)某项业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性或风险较高D)通常情况下，当期收益较高的业务所承担的风险也相对较高E)风险是一个事前概念，是指在一定条件下可能遭受的损失答案:ADE解析:B项，因管理不善承担的高风险不一定能够带来高收益；C项，预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值），预期损失不等同于不确定性风险。[多选题]88.根据大多数国家的标准，现金流量表分为()。A)经营活动的现金流量表B)销售活动的现金流量表C)投资活动的现金流量表D)资金活动的现金流量表E)融资活动的现金流量表答案:ACE解析:根据大多数国家的标准，现金流量表分为经营活动的现金流量表、投资活动的现金流量表、融资活动的现金流量表。故本题选ACE。[多选题]89.商业银行附属资本包括()。A)核心资本B)一般准备C)盈余公积D)未分配利润E)长期次级债务答案:BE解析:未分配利润是核心资本。[多选题]90