【“互联网-”时代下商业银行的财务管理分析（任务书-开题报告-论文）13000字】

任务书学生姓名学号专业班级指导教师职称单位毕业论文题目“互联网+”时代下商业银行的财务管理研究毕业论文主要内容和要求：主要内容：“互联网+”是互联网思维的进一步实践成果，它代表一种先进的生产力，推动经济形态不断发展演变，从而带动社会经济实体的生命力，为改革、发展、创新提供广阔网络平台。商业银行作为一个综合性、多功能的金融企业,在我国经济的运行中占据着十分重要的地位,而银行财务管理主要是负责对于银行运行中所发生的资金上的流动还有财务收支活动进行有效协调,以便可以优化资源配置。财务管理是金融监管的一个有效的重要组成部分。本文根据当前国内外发展现状，运用互联网金融理论，财务管理相关知识，从“互联网+”时代下商业银行财务管理创新的必要性、存在的问题以及财务管理创新策略等三方面进行探讨,以期对商业银行的财务管理起到参考作用。要求：论文撰写要求思路清晰、内容充实、论点明确，论据充分，论证严密，语言通顺。撰写论文前应首先阅读相关的研究资料，掌握学术前沿动态，对相关理论著作要很好的把握，提高理论水平及思想深度。根据开题报告和老师提出的意见对论文提纲进行修改，确定大纲后认真撰写毕业论文。撰写论文结束后要根据老师的修改意见，认真反复的修改论文，并按照要求参加毕业论文的答辩，严格按照论文进度安排进行论文的写作。毕业论文主要参考资料：[1]邹传伟.互联网金融模式研究[J].金融研究,2012,(12):11-22.[2]中国互联网金融报告[J].金融科技时代,2014,(09):50-51.[3]李朝辉.我国商业银行金融衍生品的风险管理研究[J].现代商业,2011,(9):24-29.[4]王田田.针对商业银行财务管理问题的相关探讨[J].现代商业,2013,(4):34-37.[5]王方宏.信息时代的银行组织架构调整[J].国际金融,2013,(9):45.[6]宫晓林.互联网金融模式及对传统银行业的影响[J].南方金融,2013,(5):15.[7]李峥.商业银行财务管理有关问题探讨[J].全国商情,2016,(16):30-32.[8]刘碧钦.论商业银行财务管理方法[J].新财经(理论版),2010,(8):45.[9]梁健颖.“互联网+”背景下传统商业银行风险管理新机遇[J].江苏商论,2016,(17):121-122..[10]梁晓瑾.浅谈我国商业银行财务管理改革[J].时代经贸,2013,(33):34.[11]李闯.“互联网+”背景下我国商业银行的风险管理现状及策略[J].企业改革与管理,2017,(02):68.[12]董树桂.我国商业银行财务管理存在的问题及对策研究[J].金融经济,2008,(24):133-134.[13]孙伟..我国商业银行财务管理现状及对策分析[J].现代商业,2014,(23):178-179.[14]WaitzM.Thesmallandmedium-sizedenterprisefinancingunderP2Pfinance[J].Journal00000ofBusinessResearch,2015,(6):81-91.[15]Pandey,

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36-44.毕业论文应完成的主要工作：利用中国知网、维普、万方等数据库完成与毕业论文相关内容的论文的检索；利用图书馆的图书资源查阅相关的理论内容；充分的利用互联网进行资料的检索收集。与实习相关的选题要注意在实习过程中观察收集相关的数据；要做实证方面的论文要多方面搜集相关的地区及国家发布的统计数据。认真撰写开题报告，并对开题报告中指导教师所提出的意见进行修改。认真撰写论文，并根据指导教师的意见进行修改。论文定稿之后，按照要求进行毕业论文的答辩。毕业论文进度安排：序号毕业论文各阶段内容时间安排备注1确定毕业论文的选题，收集资料，整理资料，完成论文的任务书2016-10-15至2016-10-312编写论文提纲，撰写开题报告，进行开题。2016-11-1至2016-11-203实习期间进行一步查找资料，作社会调查。2016-11-21至2016-11-304撰写论文，完成第一稿，并交指导教师2016-12-1至2017-1-155指导教师阅改论文。2017-1-16至2017-1-316修改论文，完成第2稿，并交指导教师。2017-2-1至2017-2-297指导教师阅改论文，完成中期检查表。2017-3-1至2017-3-158修改论文，完成第3稿，并交指导教师。2017-3-16至2017-4-109指导教师阅改论文，并返还学生，修改后立即交指导教师。2017-4-11至2017-4-3010专家评阅。2017-5-1至2017-5-1011毕业论文答辩。2017-5-11至2017-5-2412评定学生最终论文成绩，评出院内优秀论文。2017-5-25至2017-5-31课题信息：课题性质：设计□论文√课题来源：教学√科研□生产□其它□发出任务书日期：指导教师签名：年月日教研室意见：教研室主任签名：年月日学生签名：开题报告学生姓名学号专业班级指导教师职称单位课题性质设计□论文√课题来源科研□教学√生产□其它□毕业论文题目“互联网+”时代下商业银行的财务管理研究开题报告（阐述课题的目的、意义、研究现状、研究内容、研究方案、进度安排、预期结果、参考文献等）一、论文研究的目的、意义1、研究目的：商业银行财务管理是银行管理的重要组成部分，也是提高银行竞争力的关键内容。其目的是提高商业银行的资金运用效率，最终实现商业银行的盈利性、流动性、安全性目标。本文为现阶段商业银行财务管理方式的创新提供新思路、新方法。2、研究意义：（1）理论意义：财务管理是管理的重要组成部分，在商业银行进行优化资源配置，提高运营质量，实现资本扩张的过程中，如何更好的发挥财务管理的职能作用，是互联网金融时代面临的重要问题。随着改革开放不断深化,金融市场不断快速发展,商业银行之间的竞争越演越烈,财务管理在商业银行经营管理中的地位越来越重要.在这场比拼之下,财务管理的水平决定了商业银行的竞争力,如何进行财务管理,是关系到商业银行发展方向的关键,本文分析了我国商业银行财务管理的现状,以及完善商业银行财务管理创新的对策和思路进行了的阐述。（2）现实意义：商业银行的财务管理是对商业银行信用活动中各项资金和财务收支活动进行计划、组织、调节和控制的总称。商业银行的财务管理是商业银行经营管理中的重要部分。目前我国商业银行财务管理存在理念、方法和体制等方面的问题。文章对此提出改善措施．对于促进我国商业银行的健康发展具有积极的现实指导意义。二、研究现状1、国外研究现状：2015年WaitzM.提出P2P金融实现了科技和金融的创新融合发展，释放了科技机制改革和金融改革的双重红利，有利于推出更多的金融产品来服务科技创新，支持科技型企业的发展，解决素来轻资产的科技型中小企业多面的融资难;也有利于金融业创新，寻找新的投资方向，以获得较高的投资回报。2、国内研究现状：《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》中指出“互联网+”被认为是创新2.0下的互联网发展新形态、新业态，是知识社会创新2.0推动下的经济社会发展新形态演进。2015年易观国际董事长兼首席执行官于扬首次提出“互联网+”理念,“互联网+”公式应该是我们所在的行业的产品和服务，在与我们未来看到的多屏全网跨平台用户场景结合之后产生的这样一种化学公式。宫晓林,在《南方金融》提到，互联网金融模式短期内不会动摇商业银行传统的经营模式和盈利方式,但从长远来说商业银行应大力利用互联网金融模式,以获得新的发展。与此同时,互联网金融业的持续健康发展要依靠互联网金融企业的自律、积极创新,还要吸引更多的客户、加强系统安全建设。梁晓瑾在《时代经贸》提出商业银行的财务管理是提高银行竞争力的核心内容,其分析了我国商业银行财务管理的现状、改革的思路和构架.提出建立高度集中的管理信息系统和管理会计控制模式,推行全面成本管理,严格控制财务风险,是完善我国现代商业银行运行机制的关键。三、研究内容1前言2概念界定2.1“互联网+”含义2.2商业银行划定标准3“互联网+”时代的特点及对商业银行财务管理的影响3.1“互联网+”时代的特点3.2“互联网+”时代对商业银行财务管理的影响4当前商业银行财务管理存在的问题5解决当前商业银行问题的应对对策6结论参考文献致谢四、研究方案1、利用中国知网、维普、万方等数据库完成与毕业论文相关内容的论文的检索；利用图书馆的图书资源查阅相关的理论内容；充分的利用互联网进行资料的检索收集。2、运用比较研究法和文献资料法撰写了此文，得出商业银行的财务管理状况直接影响到我国经济运行的安全，应该对商业银行的财务管理工作实施有效的创新机制，推动商业银行财务管理水平的整体提升。五、进度安排1.确定毕业论文的选题，收集资料，整理资料，完成论文的任务书。2016-10-15至2016-10-312.编写论文提纲，撰写开题报告，进行开题。2016-11-1至2016-11-203.实习期间进行一步查找资料，作社会调查。2016-11-21至2016-11-304.撰写论文，完成第一稿，并交指导教师。2016-12-1至2017-1-155.指导教师阅改论文。2017-1-16至2017-1-316.修改论文，完成第2稿，并交指导教师。2017-2-1至2017-2-297.指导教师阅改论文，完成中期检查表。2017-3-1至2017-3-158.修改论文，完成第3稿，并交指导教师。2017-3-16至2017-4-109.指导教师阅改论文，并返还学生，修改后立即交指导教师。2017-4-11至2017-4-3010.专家评阅。2017-5-1至2017-5-1011.毕业论文答辩。2017-5-11至2017-5-2412.评定学生最终论文成绩，评出院内优秀论文。2017-5-25至2017-5-31六、预期结果通过撰写本篇论文，预期能为中国的商业银行财务管理的创新提供新思路和方法。解决商业银行组织机构、信贷资产风险管理、现代成本管理理念等方面存在较多问题，现阶段应立足与我国商业银行自身具有的财务管理特征，结合实际问题进行解决，最终促进我国商业银行的健康快速发展。七、参考文献[1]邹传伟.互联网金融模式研究[J].金融研究,2012,(12):11-22.[2]中国互联网金融报告[J].金融科技时代,2014,(09):50-51.[3]李朝辉.我国商业银行金融衍生品的风险管理研究[J].现代商业,2011,(9):24-29.[4]王田田.针对商业银行财务管理问题的相关探讨[J].现代商业,2013,(4):34-37.[5]王方宏.信息时代的银行组织架构调整[J].国际金融,2013,(9):45.[6]宫晓林.互联网金融模式及对传统银行业的影响[J].南方金融,2013,(5):15.[7]李峥.商业银行财务管理有关问题探讨[J].全国商情,2016,(16):30-32.[8]刘碧钦.论商业银行财务管理方法[J].新财经(理论版),2010,(8):45.[9]梁健颖.“互联网+”背景下传统商业银行风险管理新机遇[J].江苏商论,2016,(17):121-122..[10]梁晓瑾.浅谈我国商业银行财务管理改革[J].时代经贸,2013,(33):34.[11]李闯.“互联网+”背景下我国商业银行的风险管理现状及策略[J].企业改革与管理,2017,(02):68.[12]董树桂.我国商业银行财务管理存在的问题及对策研究[J].金融经济,2008,(24):133-134.[13]孙伟..我国商业银行财务管理现状及对策分析[J].现代商业,2014,(23):178-179.[14]WaitzM.Thesmallandmedium-sizedenterprisefinancingunderP2Pfinance[J].Journal00000ofBusinessResearch,2015,(6):81-91.[15]Pandey,

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36-44.指导教师意见：指导教师签名：年月日教研室意见：审查结果：同意□不同意□教研室主任签名：年月日文献综述李朝辉在《我国商业银行金融衍生品的风险管理研究》指出由于金融市场、信息技术、市场竞争加剧、科学技术进步等因素的共同作用,商业银行金融衍生品可以提供的多元化金融服务适应了各国宏观经济发展的需要,金融衍生品的发展降低了经营风险,提高了竞争力。我国商业银行的金融衍生品在发展中虽然正努力争取并大力拓展领域,但仍然存在着风险意识淡薄,法律不健全、观念传统、组织监管不全面、专业人员不足等问题。如何解决这些制约金融衍生品发展的瓶颈问题,将决定我国商业能否随着我国社会主义市场经济的发展与金融体制改革的深化,适应新时代的发展趋势和需要。随着金融市场、信息技术、市场竞争加剧、科学技术进步等因素的共同作用,社会融资方式开始发生变化,金融竞争日益激烈,迫使商业银行不断加快产品、服务和技术创新,增强综合服务能力。目前我国的商业银行,发展起来的金融衍生品业务,存在着很大的风险问题,我们需要积极规避这些风险。王田田认为财务管理作为商业银行经营管理中的重要内容，对商业银行经济效益的提高起着至关重要的作用。尤其是随着世界经济一体化、金融化、市场化趋势的不断加强，世界范围内金融体制的改革与创新，在很大程度上推动了商业银行发展模式上的进步，我国的商业银行也面临着前所未有的挑战。我国商业银行在财务管理中出现的了很多问题，比如未能树立现代化的财务管理理念，过分看重经营规模和利润最大化，片面强调存、贷款增长率等指标。宫晓林提出当代社会，移动支付、网上银行、手机银行、云金融等金融创新业务在我国蓬勃发展，由此形成了新的金融模式互联网金融。大数据时代给金融机构发展和品牌建立、传播既带来挑战，业带来机遇。随着互联网金融的发展壮大，新兴互联网金融公司和传统金融机构展开了激烈的竞争，商业银行应密切关注互联网金融的发展动向，转变发展观念，积极调整战略。李闯在《“互联网+”背景下我国商业银行的风险管理现状及策略》提出"互联网+"的时代大背景,为深化金融改革提供了新的机遇和挑战。商业银行风险管理是保证银行平稳发展、提升银行形象和核心竞争力的重要保证。在"互联网+"背景下,商业银行风险管理引来了新一轮的变革。“互联网+”时代的到来,对我国经济社会的发展产生了不可估量的深远影响。依托互联网、大数据、云计算等先进的科学技术,优化资源配置,推进产业升级与改造,充分利用互联网的科技成果来推动经济发展,是“互联网+”的意义所在。梁建颖认为"互联网+"的提出为传统行业重新配置资源,"互联网+银行"的理念也为银行深化金融改革指明了思路。"互联网+银行"模式对商业银行风险管理有重要的意义,目前商业银行风险管理存在的不足和现实差距,“互联网+”为商业银行风险管理的变革升级提供了新思路。伴随着互联网和大数据的快速发展,互联网和传统行业的融合开始加速,在互联网浪潮下,传统行业重新找到了发展的新方向。互联网与传统银行业可以融合发展,即形成新型的“互联网+银行”模式,该模式的本质在于将互联网技术(大数据处理、云计算)融合于银行经营管理的各环节,即传统与现代相结合的原理。刘碧钦针对商业银行财务管理提出了很多新方法新思路并指出了存在的问题，完善商业银行财务管理体系及时准确传递财务信息，有利于加强商业银行财务管理透明度，使得其商业银行内部审计人员和相关的监督检查机构对财务管理信息进行监督和检查，大大提高财务管理的整体水平。建立财务管理目标理念，建立以效益为中心的考核体系和分配机制，做好资本优化配置，加强商业银行管理人员的培训。经过多年的高速发展，我国互联网金融已经成为令人瞩目的行业，与此同时，其风险也随之累积，引起各方面的强烈关注。2016年10月13日，国务院办公厅公布《互联网金融风险专项整治工作实施方案》，明确了整治目标、原则、重点问题和工作要求等具体内容。发展报告，分别阐述了互联网金融的整体概况、互联网金融的前沿挑战、互联网金融安全的风险分析、互联网金融安全所面临的挑战和互联网金融安全的三道防线。包括互联网金融的发展背景、现存问题以及发展趋势展望；互联网金融的概念、分类以及影响等基础性研究内容的介绍；互联网金融七大业态面临的主要风险；互联网金融安全所面临的挑战并及相应的解决方案等内容。梁晓瑾提出商业银行财务管理是指商业银行根据内外部经营环境和自身业务发展的要求，对经营管理中的资金来源和资金运用等进行有效的组织、计划、核算、监控、分析、考核等全部相关工作，从而实现经营管理目标的一系列管理活动的总称，包括预算管理、资产负债管理、资本管理、成本管理、风险管理、业绩评价等商业银行管理的主要内容。综上所述，商业银行财务管理的改进必须加快进程，商业银行的财务管理触及到银行内部的各个部门和环节，财务管理水平的程度直接影响到了商业银行的市场竞争力的强弱。因此科学合理的财务管理是我国商业银行优化资源配置、提高经营管理效益、规避和控制商业风险的有效保障。在商业银行财务管理体制和体系的不断调整和完善下，进一步转变财务管理角色，持续改进财务管理手段将是商业银行求得生存与发展的当务之急。“互联网+”时代下商业银行的财务管理研究摘要由于我国商业银行财务管理的发展情况不容乐观,本文提出当前我们需要面对的问题，并提出了新措施。财务管理是银行管理体系中的组成部分，同时在经济快速发展的时代，银行为了提高竞争力的关键手段也是财务管理。财务管理可以提高资金的运用效率，增强银行实力，让银行在资金流动的情况下能安全的盈利。本文为“互联网+”时代下商业银行财务管理方式的创新提供新思路、新方法。运用对比研究法和文献资料法撰写了此文，得出了商业银行的财务管理状况直接影响到我国经济运行安全的结论，高效的创新体制是是提升财务管理水平的关键要素，针对这一关键要素我们应该抓住并积极实施。关键词：“互联网+”；商业银行；财务管理；ABSTRACTThispaperanalyzedthecurrentsocialsituationofChina'scommercialbanksinfinancialmanagement,andtoimprovethefinancialmanagementofcommercialbankinnovationstrategiesandideaswerediscussedindetail.Thefinancialmanagementisaveryimportantpartofbankmanagementsystem,isoneofthekeyelementstoimprovethecompetitivenessofbanks.Itspurposeistoimprovetheefficiencyofcapitalutilizationincommercialbankstheliquidityandultimatelytheprofitabilityofcommercialbanks,andsafetygoals.Thisisthe"Internetplus"eraofcommercialbankfinancialmanagementmodeinnovationtoprovidenewideasandnewmethods.Byusingthecomparativestudymethodandliteraturewritingthisarticle,thecommercialbank'sfinancialmanagement.ConditionsdirectlyaffectthesafetyofChina'seconomicoperationoftheconclusionofthefinancialmanagementofcommercialbanksshouldimplementaneffectivemechanismforinnovation,andpromotetheoverallimprovementofthefinancialmanagementofcommercialbanks.Keywords："InternetPlus"；CommercialBank；FinancialManagement；目录1前言 12商业银行财务管理的概念界定 12.1“互联网+”含义 12.2商业银行划定标准 13“互联网+”时代的特点及对商业银行财务管理的影响 23.1“互联网+”时代的特点 23.2“互联网+”时代对商业银行的财务管理的影响 24当前商业银行财务管理存在的问题 44.1财务管理体制组织构架滞后，制约管理职能的发挥 44.2财务管理理念落后，成本控制意识不足 44.3财务风险机制不健全，信贷管理水平落后 44.4财务管理方法陈旧，财务管理手段欠缺 54.5管理人员专业素质较低，人员力量配备不足 55解决当前商业银行的应对措施 55.1完善财务管理体制，转变方法模式 55.2树立科学的财务管理理念，提升银行整体价值 65.3建立新型防范机制，强化风险量化管理考核 65.4改进财务管理方法，降低财务风险机率 65.5提升财务人员素质，推动财务管理水平提高 76结论 7参考文献 81前言当前我国互联网金融发展迅速，“互联网+”新名词的提出，为我国互联网增添浓墨重彩的一笔，而商业银行在我国银行乃至国际银行业中的地位都非常重要，现代商业银行发展的产物都是财务管理起到了作用，发挥其特点，最终实现股东效益最大化。商业银行作为金融市场的中间角色，需要有足够的实力来站稳脚跟。《银行家》这本杂志相信每个人都是耳熟能详的，它在评选世界前1000家银行的时候，就是根据资本力量、财务状况、经营管理水平这三大方面来评选的。从而促进商业银行公司治理结构的完善。党中央、国务院提出的“一带一路”的新名词的提出，对于我国经济有重大深远的影响，同时对规范银行业金融机构境外经营的能力有新的考验和机遇。各式各样的银行或者形态各异的金融机构迅速兴起的时代，国际金融竞争日益激烈，我国商业银行如何在全世界范围展示中国的风采，发扬中国精神，传播中国文化，如何走在全球领先道路上，实现财务管理的创新提升，是“互联网+时代”面临的重要问题。2商业银行财务管理的概念界定2.1“互联网+”含义“互联网+”是创新2.0下的互联网发展的新业态，是知识社会创新2.0推动下的互联网形态演进、催生出来的社会发展新形态。“互联网+”在推动社会经济形态发生演变的过程中带动了实体经济的生命力，为社会进步发展提供了广阔的网络平台。互联网与传统行业深入融合被称作“互联网+”，传统企业利用互联网的优势和信息科学技术，以人类生活需求为导向被创造出的新形态。在21世纪的今天，它所涉及的领域包括经济、政治、军事等领域中，涉猎广泛，在各个领域中发光发热，促使国家经济快速发展，提升了生产力和创造力。在2012年11月易观第五届互博会。于扬他提出，“互联网+”是我们工作的行业的产品服务与未来看到的多屏全网跨平台用户场景相结合后产生的结果。这个概念最早由他提出，从此在全国范围内兴起开来，他的提出，让很多的企业打开了新世界的大门，企业面临转型升级，他们要思考的问题是怎么更好的找到企业所在行业与互联网+相融合。2.2商业银行划定标准商业银行（CommercialBank），英文缩写为CB，在大众口中被称作存吧。其概念和其他银行这是大相径庭，以多种金融负债、金融资产为经营对象，并以营利为目的。商业银行的主要利润就是存贷款之间的利差。商业银行一般没有货币的发行权，它的主要业务是存款和贷款业务，即以低利率借入存款，再以高利率放出贷款。多数商业银行的盈利手段，房地产行业的兴起，让房贷利润收入大幅度增加。除此之外销售金融产品、票据贴现、中间业务等也是商业银行的日常经营业务。在我国商业银行有五大基本职能，其中金融服务职能是重要职能，其次是调节经济发展，促进我国国际收支平衡，信用创造、信用中介、支付中介是另外三大职能。我国商业银行主要包括大型股份制商业银行、中小型股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行等四大类。 3“互联网+”时代的特点及对商业银行财务管理的影响3.1“互联网+”时代的特点“互联网+”时代有以下几个特点，首先是跨界融合，+就是创新、跨界、开放、改变、重塑，勇于跨界后坚实了创新的基础，融汇协作后，从研究到产业化的道路才会更顺利垂直。其次是创新驱动，创新推动生产，利用互联网的特质、互联网思维进行自我革命，之后激发了创新的力量，再发挥其力量，资源驱动型粗放方式早就落后了，必须转变发展方向，走的正确道路让创新带动生产。第三是尊重人性，经济政治发展水平不断提高，主要是人的思想意识水平不断提高的原因，而科技发展尊重人性，重视人对经济政治的反作用，才有了今天互联网的成功。第四是重塑结构，结构优化对于一个企业或者国家来说都是很重要的，经济全球化、信息技术革命、物联网业、互联网业已经打破了之前的社会经济文化结构及地理结构。互联网+社会治理，这种虚拟的治理机构会有很大期待和不同的。第五是开放生态，环境生态在今天被提到的最多，而互联网生态我们也应该重视起来，净化互联网环境，推进“互联网+”的过程中，把握的方向就是化解过去的制约创新的环节，连接孤立的创新，政府宏观调控的情况下，让市场倾向推动发展，实现创业者的价值。最后是连接一切，各个方面都是有关联的和层次的，我们联系实际连接一切，让“互联网+”的目标实现。3.2“互联网+”时代对商业银行的财务管理的影响“互联网+金融”借助Internet的三大特性，借势金融科技力量，推动了产品服务效率，提升产品服务品质。与此同时，通过互补效应，关心中小企业、小微企业，让小企业得到了更多的好处，使他们也能在中国经济发展大军中有一席之地。但是，经过一年左右的发展时间，互联网银行对于传统银行的冲击不突出。传统银行积极推进新产品、推动服务链创新，推行各具特色的多元化跨界合作。在传统银行与互联网+金融之间，存在着相互促进、相互融合的关系，由于这种关系的存在，既有利也有弊，但最终都会走向一个好的结果，那就是让适者生存。商业银行在“互联网+”金融的环境下衍生出许多互联网金融产品，各大银行推出的产品秉承着优胜略汰的自然法则，推动了互联网金融的发展，商业银行为更好促进其自身的发展需要，在财务管理上做研究是必不可少的手段。例如：在众多的商业银行中，中国工商银行的创新思维更突出，它率先发布了包括“融e购”电商平台、“融e联”即时通讯平台和“融e行”直销银行平台三大平台，和一系列的金融产品，在国内流行开来，此举既增强它在众多行业中的竞争力，对于其自身发展也奠定了良好的基础，而它能够想到此种创新方法，也是学习发扬了国际创新治理机制。在“互联网+时代”下可谓是商业银行的典范。在2016年度工行继续蝉联中国最佳银行，根据2016年度全国商业银行的净利润对比图以及工行2016年度收入盈利指标不难看出工商在我国商业银行中的地位可谓是举足轻重的。4当前商业银行财务管理存在的问题4.1财务管理体制组织构架滞后，制约管理职能的发挥由于到受我国计划经济长期的影响，商业银行的组织结构框架实际是按照行政区设设置下级，在各个行政区域内都设置下级，并选择分级负责。即不同财务主管对所在不同的机构负责人负责，为了支持农村和城镇经济的发展，商业银行把经营网点覆盖到全国范围内包括乡镇村级，造成了分支机构数量庞大的事实。与此同时，这种层层划分、层层设立的形式，导致核算单位层层设置，分权型的财务管理体制也就是分散额财务管理体制，缺乏全局观念和整体意识。不利于财务管理职能的发挥，资金管理分散，犹如一盘散沙。费用失控，资源浪费，成本增大等许多不利的结果就产生了。分支机构与总行背道而驰、财务管理的效率低下、下级机构短期行为、高风险经营行为这样严重的后果也出现了，容易引发财务风险。4.2财务管理理念落后，成本控制意识不足“重算轻管”是目前我国存在普遍现象。财务人员单一记账模式属于粗放式管理，并没有精准化、细致化进行操作，财务管理职能没被发挥。缺乏全面的成本管理理念,它包括产品成本、客户成本、运营成本等等，同时其他部门工作人员没有深入成本管理理念，参与度太差。而财务部门对成本的控制也仅仅局限在费用的控制，缺乏成本控制考核机制，不能实现财务资源的高校分配和成本的准确计量。总行不根据实际需求去测量分摊计算，仅缩小费用开支，而其中不合理的开销往往存在其中，总行不能有效发挥成本管理职能，分行只顾完成费用指标，不考虑实际需求，而资金运用的方向往往也存在问题，最终导致成本费用的增加。4.3财务风险机制不健全，信贷管理水平落后机会成本风险和现金流量风险构成财务风险两大方面，前者造成的结构可以直接影响企业效益，效益降低对于领导者来说将是致命的打击，或者直接导致企业破产，给普通百姓的生活造成不良影响；后者同样包括两个方面，其一是资金无法及时周转，周转时间不充足，其二是货币无法及时支付，货币不足支付。这两方面会影响企业形象，损害企业信用，最终造成财务危机，商业银行无法短期控制这两方面，使得商业银行造成了巨大的损失。财务风险造成的原因就是由于财务状况结构不够完善、不合理而承担的风险。对商业银行而言将资金用于盈利性项目投放,例如贷款以赚取利率差为利润、贴现以赚其差额为收益、股权投资以赚取红利为收益、债券投资利息收入或者赚差价等等，或者将资金用于非盈利性项目支出,例如定额费用支出、固定资产支出等等。水平降低，财务风险也加大了。“一带一路与新型全球化”青年研讨会中提出，“一带一路”建设涉及60多个国家和地区及相关周边市场，其中不少国家和地区的经济基础较薄弱，地缘政治关系错综复杂，对中资银行海外经营的风险管理和防范提出了新的挑战。4.4财务管理方法陈旧，财务管理手段欠缺目前我国商业银行大多数采取控制成本的方法即作业成本法，对财务部门的费用进行控制，上级行年初对下级行下达计划数，进行总量费用控制，下级行按照计划数执行，同时对于同等行业竞争对手的了解较少，形成了资源浪费，不能根据实际情况进行安排，甚至在下级行中出现小金库，这种高度集中管理的全面预算方法使得大多数银行是在营销费用上弹性较大，即变得费用，定额费用（固定费用）弹性较小。在费用的预算和控制中，通过压缩费用来降低成本、控制成本，但是资源的占用和消耗及财务财务成果的分配都没有纳入有效的控制。不从实际情况出发，费用计划数缺乏弹性，资源使用情况总行掌握资料不足，最终造成资源浪费，管理方法不能推陈出新。4.5管理人员专业素质较低，人员力量配备不足在每个领域我们都讲究人员力量，人对于国家社会的发展起着至关重要的作用，在银行业，人的数量和质量不成正比，他们的综合素质较差，而且我国商业银行财务管理工作紧，任务重，工作生活压力大，财务人员数量和质量不成正比，人员配备不足，在日常工作中，银行人员大多缺乏财务管理经验，仅仅是财会专业毕业，经验不足、能力不足、专业知识水平不足，银行内部又缺乏统一定期培训，培训仅对于日常业务知识培训，缺乏高水平技能培训，在财务管理创新管理意识、能动性意识不足，上级银行给下级银行分配的任务重，同时银行内部的人的管理也仅仅局限于人员、制度的管理，对于经济决策提出意见和建议，银行的工作重点倾向错误。人员专业素质和能力直接决定银行业务管理水平及银行整体风貌。5解决当前商业银行的应对措施5.1完善财务管理体制，转变方法模式为应对复杂多变的国际金融环境，我国应学习西方管理方法，实行“垂直管理”和“双线负责制”的体制：上级机构任命、考核和管理分支机构的财务主管，这是一个上对下的过程，财务主管对上级领导人负责，接受上级领导指派任务，这是一个下对上的过程，上下负责，即为双线负责，既可以使工作人员发挥其职能，施展技术才能，有效地管理其下人员，实现独立性，增强自身责任，又可以避免权职过大，让领导人有居高临下的态度，造成滥用职权的结果。近些年来，国际范围内积极实行事业部，由科层模式中脱离出来，向业务方向转变，实现事业部制的组织结构。与此同时，应用矩阵式的财务管理机制会增添浓墨重彩的一笔，将日常业务也作为提高利润的一项，借助成本会计、管理会计对整个业务环节进行控制，我国借鉴此模式，实施事业部，并在部门划分中按照产品、客户、项目等等，保持各部门人员独立，由此可以有效提高商业银行管理水平，更好地完善财务管理机制。5.2树立科学的财务管理理念，提升银行整体价值科学地管理理念让银行能够迅速成长起来，我国的商业银行应积极培养每个员工的成本管理理念，正确的理念才能带动内部发展，员工责任心、主观能动性的意识对银行发展也有积极的推动作用。员工团结一致，像军队的军人一样，步伐整齐划一，让全行员工能够积极地参与到经营全过程。他们责任重大，不仅要承担起会计核算、优化资源配置的职能，还应将工作的重点放到预算管理、财务风险控制、财务分析、投资评估等许多方面。只有让全员动员起来，才能更好发挥财务管理职能，同时，倡导全面成本管理，将成本管理、风险控制贯穿于企业各项产品及业务的全过程，做到全面性、彻底性。对不同部门、客户、产品分别进行成本核算，全面的落实到业务经营的各个环节。这种精细化、差别化管理方式更有利于提升银行整体价值。管理会计中的本量利分析和回归分析等方法，这两种方法可以有效地利用起来，合理确定该项业务开展的规模以及成本控制，最终达到全面且精细化的管理目标。5.3建立新型防范机制，强化风险量化管理考核现代社会银行的经营业务越来越繁琐，创新的金融产品也越来越多，由此导致出现财务风险机率越来越大，对于银行来讲要求也就越高，如何更好地防范风险，是商业银行的重中之重。商业银行应该始终保持公正客观、稳步健康的财务工作原则，在市场经济中才能更高效运行。强化风险量化管理考核，将可以推测预期可能发生的风险作为成本，那些不能推测出来，事后发生的不可预见的损失作为风险，计算出收益的大小，最后把收益与风险连在一起。同时银行的主管领导应带动普通员工，以严谨认真的工作态度，运用相关法律法规，熟悉各个方面税收财务政策。在上级相关部门的监督下更好的工作。借鉴国外的先进机制，并结合自身实际情况，达到目的。在存贷款比例方面，银行应根据其资产状况、盈利多少、规模大小，投入产出进行分析，进行横向比较，不能夸大自身实力，最终造成财务危机，针对不同行业、不同地区、不同对象进行纵向比较，横向纵向比较完后再决定放款比率，严格限制投放比例。此种方法可以达到资本结构最优。5.4改进财务管理方法，降低财务风险机率积极转变发展方向，由成本控制到全面成本控制，由财务会计到管理会计，由粗放计算到精细计算，财务部门应根据财务数据利用成本效益，弄清楚各项费用产生的源泉，做好记录，分类列举，对于下一度的财务预测和决策做好充分准备，同时对日常经营活动进行分析，对每一种业务，每一项产品都进行集约化的管理，高效控制。充分考虑每项投资利弊及实施的可行性，从战略高度、竞争力提升、财务风险程度等多方面进行分析，建立完善的决策机制和过程管理机制，力争使最少的投入产生最大的收益。先分析再执行的观念应该深入每个人心。财务部门领导起带头作用，给普通员工做榜样。中国银行业亟需构建起全方位、立体式的全球风险防控机制。银行业要建立完善风险评级体系，对“一带一路”沿线国家的风险评级进行动态跟踪，形成对外投资的风险地图；深化金融合作，形成利益共享、风险共担机制，共同维护区域金融稳定；积极建立跨国投资担保体系，一方面要用好现有的投资担保、保险体系，另一方面也要积极探索建立双边甚至多边合作的投资担保机构，探索设立风险补偿基金，构建完善的跨国投资担保体系，提升企业海外投资风险的缓释能力。5.5提升财务人员素质，推动财务管理水平提高高素质、专业化的财务管理人员是一个企业成功的关键，更是商业银行快速发展的必不可少的因素，它对于提高市场竞争力具有重要的影响，是保证经营业务顺利进行的关键，商业银行如何提高人员的专业素质呢？在现代科技发展的今天，银行工作人员应该具备基本的专业知识，同时还要了解保险银行证券等多领域