【小额贷款公司的风险管理分析8200字（论文）】

小额贷款公司的风险管理研究1前言 前言在全国各地政府及相关管理部门的集体推动下，全国的小额贷款公司已正式成立并经营成为具有中国特色的小额信贷新渠道。自2008年小贷公司的建立和发展以来，已由有关金融机构监督管理委员会鼓励和督促成为一种新的商业性小额信贷组织的类型。然而中国的小型贷款公司在近几年来出现越来越多的管理上的问题，这些问题严重影响金融市场的稳定性和信贷业的正常发展和运行。大家都知道，任何经济活动的产生和发展都需要预防和控制各种风险，在不确定风险因素的情况下的商业活动是不能稳定健康发展的。在现实经营过程中，我们有必要对小额贷款公司的风险管理进行探讨和分析。本文研究解决小额贷款公司的一些风险，以满足小额贷款公司的发展需要，探讨业务流程中出现的各个方面的问题。为小额贷款公司减少或规避容易碰见的风险，增加安全高效的贷款渠道，促进小额贷款公司正常稳定的发展。2小额贷款公司的发展现状2.1发展背景关于农村民间金融问题，2004年、2005年一号文件中就有提到。并在2006年出具相关意见，为了农村金融经济的有序发展要求有关部门制定相关的管理措施，并鼓励在县级或县级以下建立由各类经济主体建立的小额信贷组织，正确引导农村盈余资金流动，规范农村民间借贷并规定人民私有的资产和外资也可以参股。目前，我国的城镇和乡村、企业和种植业不能紧密联系，农村地区的小型企业发展困难，得不到金融机构的帮助。在大部分的农村地区的商业贷款要求高贷款资金少，使得小型企业和个体工商户的发展受到诸多的限制。因此，已经落后的县域经济更加落后。其次，大量的民间闲置资本不能对外投资，不得已资金所有者把钱投入到非法借贷渠道获得收入。因此，对国外小额贷款行业的经验学习有助于我们引导和规范民间资本投资，对我国的小额贷款公司的经营管理进行补充，促进农村经济形势走向正轨，解决“三农”问题。小额贷款业务在我国开展以来，合理地将乡镇民间的闲置资金进行的有效分配，帮助农业畜牧业的发展，有效的给予乡镇上的小型企业资金支持，为农村的建设、提高农村乡镇人口的生活水平做出了贡献。2.2小额贷款公司发展现状据资料统计显示，截止2015年6月，我国共有小额贷款公司8951家，贷款余额9594.16亿元。小额贷款公司各地区分布情况统计表（2015-6-30）地区名称机构数量（个）从业人数（人）实收资本（亿元）贷款余额（亿元）全国89511140178443.259594.16北京市71867104.48117.07天津市1101445130.17137.53河北省4755475268.31287.53山西省3373631212.91205.41内蒙古4604640333.26341.68辽宁省6045675382.63346.13吉林省4533744113.2485.12黑龙江省2602560131.19120.50上海市1161615171.60206.68江苏省6366324922.101119.76浙江省3384126683.73869.41安徽省4605688363.68427.67福建省1171841255.82300.68江西省2232921240.22276.16山东省3334132416.56470.08河南省3214888221.87239.85湖北省2814164326.75336.36湖南省127158799.27106.19广东省4279922615.55653.82广西壮族自治区3194740257.27393.05海南省4460340.5043.38重庆市2566018588.68873.55四川省3538283588.76666.65贵州省288330688.9987.01云南省4063968195.29201.72西藏自治区121158.065.92陕西省2652769232.21230．50甘肃省3523641146.61122.93青海省7384348.1846.74宁夏回族自治区166211383.1881.02新疆维吾尔自治区2682373172.20194.05小额贷款公司主要业务为面向“三农”（农业、农户、农村）、小微企业发放小额贷款。2013-2015年我国“三农”贷款余额情况（万亿元）2015年6月末，人民币小微企业贷款余额16.23万亿元，同比增长14.5%，增速比上季末低1.5个百分点，比同期大型和中型企业贷款增速分别高5.2个和3.3个百分点，比各项贷款增速高1.1个百分点。2013-2015年我国小微企业贷款余额情况（万亿元）可见，随着我国产业结构调整和经济不断增长，小微企业和“三农”融资需求旺盛，未来市场发展前景非常广阔3风险基本理论3.1风险特征小额贷款公司的经营过程就伴随着各种风险的存在，做生意有风险随即信贷也就有风险。因此，小额贷款公司的正常运作离不开风险管理，首先是要认识和了解风险，其次是运用高效的方法来防范和规避风险，在经营过程中不仅要顺应时代的发展不断创新业务模式，还要将防控风险放在首要位置。这是小额贷款公司管理运行的基础。3.1.1风险是客观存在的风险具有客观性，风险总是无处不在的，伴随着贷款业务的开展风险也应然而生。人类社会在面对各种风险与控制风险中不断发展。另外，小额贷款公司是一个不成熟的新兴产业，在目前的社会环境下要想小额贷款公司发展良好必须了解风险的客观性，更要以理智的头脑分析风险用专业的方法对抗风险。在维护社会稳定发展的前提下规避风险和发展壮大自己。3.1.2风险是可以防范和规避的面对生活中的各种困难我们都要勇敢的克服困难，各地政府正积极鼓励着小额贷款公司的发展，成为小额贷款公司应对风险的强有力的后盾，同时，小额贷款本身就是许多应对风险的方法和管理办法可以很好地规避风险，给自身稳定的发展保驾护航。因此风险是可以防范和规避的，小额贷款公司的发展可以给国家和人民带来巨大的经济进步。4小额贷款公司风险存在的主要因素4.1信用风险信用风险也就是违约风险，是借款人由于某种原因不能够按时的偿还贷款所形成的风险。借款人违约时，贷款人或贷款机构不能够收到预期的资金，导致其需要承受经济风险。信用风险具有其主要的四个特征：（1）周期性，信用扩张之后便又会收缩；（2）客观性，不会根据人们的想法去改变；（3）传染性，一小部分的贷款主体违约后会导致其他贷款主体资金链断开引起金融市场混乱；（4）可控性，信用风险能够运用某些手段将损失降到最低。信用风险主要分为两个方面：借款人还款能力风险在客观情况下，贷款公司在贷款给借款人时会按照要求监察借款人的收入、信用、工作等来衡量其是否具有还款能力。所以借款人是否能够按时偿还本息与其自身的各种因素有着不可磨灭的关系，借款人自身的经济状况出现问题之后没有能力偿还本息即给贷款单位带来损失。借款人还款意愿风险在借款人具有偿还本息能力却不愿意偿还贷款的情况就是还款意愿风险。借款人会伪造自己的个人信息，利用虚假信息借得贷款。此类借款人根本不具备偿还贷款的能力，从而使得贷款机构蒙受损失，带来还款意愿风险。信用业务和信用风险是对双胞胎，所有的信用业务都有者信用风险的存在。大部分未按正常程序偿还贷款的都被看做为信用风险，一些客户贷款后没有能力偿还或因为其他种种原因都造就了信用风险的存在。在信用业务开展以来，贷款业务所要承受的最主要的风险就是信用风险。因此，信用风险是对小额贷款公司长期稳定发展影响最大的风险，促使我们不得不正视信用风险所带来的危害。在借款人因为各种风险而不能偿还债务的情况下，对借款人和贷款人双方的利益都带来很大的损害，所以掌控信用风险尤为重要。4.2市场风险通过小额贷款公司贷款的大都是一些小型企业以及个体工农户，其生产经营水平低下，风险应对能力低。在国家经济萧条时，这些小型企业难以维持正常的生产经营，经营收入得不到保障，即不能按时偿还贷款，对小额贷款公司带来严重的冲击。市场风险是可以避免的，但是不能控制。在国家出现宏观调控困难时，小额贷款市场不稳定，风险不能被掌控，所有企业只能通过其他方式来规避风险将损失降低或通过其他手段补偿。所有的企业都有自身的运行方式，对某一些企业来说市场风险尤为突出，容易导致企业贷款难回收。所以，小额贷款公司贷出资金后不仅要规避自身可能遇到的风险还要关注借款企业是否受市场风险的影响，这些影响将决定贷款企业的债务偿还能力，如果贷款企业不能按时偿还本金和利息，则小额贷款公司就会承受资金链断裂的风险，使得日常贷款业务不能正常有序的进行，长此以往，则会导致严重恶性循环。4.3操作风险操作风险主要是因为错误地操作、操作人员的疏忽、系统病毒等等原因导致小额贷款公司业务出现混乱的风险。操作风险很大一部分问题都出现在操作人员的错误操作上，这是小额贷款公司可以自己防范和规避的内部风险。操作风险涉及到小额贷款公司的方方面面，即使是日常操作的一些小的疏忽大意也可能造成极大的损失，甚至会危害到企业的存亡。所以，想要完全规避操作风险几乎是不可能的。操作风险管理涉及面广阔，所以想要控制操作风险不能仅靠内部的风险管理部门。员工的操作分为缺乏专业能力和缺乏认真对待工作的责任心。员工在操作过程中的疏忽大意可能会造成很大的损失，所以在操作后必须检查确认操作是否得当以控制操作风险。把责任细化到个人，督促员工认真谨慎的操作，将公司所承担的风险分化到每一级的工作和管理人员，完善内部控制。4.4法律风险小额贷款公司违规违法经营产生的风险称为法律风险。小额贷款公司的日常经营活动或各类交易应当遵守相关的商业准则和法律原则。所有的小额贷款公司、企业和个人都应当遵守国家制定的法律法规，违法后就应受到国家相关的管理部门给予的处罚。在经营过程中小额贷款公司违反了相应的法律法规后会导致其失去保障自己的债权权利，还可能受到管理部门的制裁。国家制定相应的法律法规来约束贷款人和借款人双方投机行为同时也保障双方的合法权益。小额贷款公司需要积极配合国家出具的相关政策以维护自己的权益规避法律风险。4.5流动性风险所谓的流动性风险是我们了解的资产流动性风险和负债流动性风险共同构成的：当小额贷款公司将资产贷出，但到期收回时，借款方因种种原因无法按照约定的日期如期奉还或是只偿还其中的一部分，而到期日时，公司无法收回钱就无法偿还到期的负债和新的合理的其他贷款需求，这时商业银行就迎来了损失的风险，而这种风险就是资产流动性风险；有时因公司内部的因素或外部的因素，使得公司公司过去筹集的资金或存款发生了没有规律的变化，因这些变化给公司带来了冲击并且有损失的危险，导致小额贷款公司筹集资金的能力发生了变化，造成原本计划好的筹资安排发生了变化，使得小额贷款公司不得不进行公司的资产负债整改，这时公司就迎来了流动性损失的风险，这种风险是负债流动性风险。5小额贷款公司风险管理策略5.1实施抵押担保提供产品组合，如“小额信贷+保险，小额信贷+违约金”可以避免过多繁杂的手续让客户直接购买。发展消费信贷评级，根据每种资金需求者的特征分类，对不同需求者的贷款水平进行分析，创新多种多样的信贷产品满足各个需求者的要求。根据地域及当地的消费水平制定符合当地的贷款标准，增加新的信贷产品。制定简便快捷安全的贷款手续节约管理费用。贷款人需要交纳一定的风险保证金或抵押房屋等资产做担保。小额贷款公司经营产品种类单一导致经济效益低下，公司的主要经济来源仅限于利息收入，这种业务的单一性导致小额贷款公司效益普遍偏低。目前国家没有颁布小额贷款公司融资的统一标准，使得小额贷款的放贷资金不够充分，极大的限制了经营发展。5.2更新信用等级首先对客户进行分类分析，根据其消费能力及工资水平进行信贷评级。积极配合国家出具的方针及意见对小额贷款公司业务进行调整，在不违背法律法规的情况下总结出贷款企业的信用等级，创新信贷产品控制信用风险。另一方面，紧跟企业发展情况，核实企业经营状况，调控贷款金额的利率浮动，掌握企业的盈利亏损情况，进行贷后风险掌控，避免资金损失。贷款的相关手续及保证金必须严格把控，对企业出具的资料应认真审核其真实有效性规避市场风险，贷后发现企业无力偿还本息即用法律手段维护自己的债权权益。面对个人的贷款应根据其信用等级的划分给予相应的贷款额度，严格把控内部人员有人情贷款的发生，规避信用风险带来的危害。最后，在借贷双方充分协商后才能开展贷款业务，提前确定利率及额度等主要内容，依照国家的方针及政策维护自身的利益，不可随意更改贷款额度、利率及期限。在不违背行业道德的原则下进行贷款业务，使贷款业务安全有效地开展实施。5.3加强内部控制与监督严格控制企业的财务状况，使财务报表具有真实可靠性，财务内容严格遵守国家的规章制度。保证企业内部管理可以正常运行，通过制定企业内部控制机制，促使内部人员相互制约监督相互协调。明确人员的责任范围以及操作权限，提高工作人员的积极性和对待工作认真负责的责任心，拥有特殊操作权限的管理人员应依法使用自己的权限。在公司内部成立专门的监管机构对工作人员及经营过程进行监督。设置内部财务监督部门，对日常的会计工作及财务流程、财务报表等进行审查和监督，促进公司运行的稳定和经营的合法性。设立信用风险管理监督体制，对公司内部潜在的风险及时掌控并化解，抵制非法经营的发生，规避经营过程中可能造成的资金损失，定期审查和监督内部经济活动，保障各个部门有序运行。注重文化道德建设，积极推进信用风险管理文化，走出新员工良好心态的价值取向。严格的信用管理制度是建立在约束信用管理先进的软约束基础之上的这一点可以很好地规避信用风险，。在经营过程中，为了减少风险，可以在不违背相关法规的前提下准备一定的存款准备金保障小额贷款公司的正常经营。更要认真准守公司的各类规章制度，依照相关章程合理地控制各类成本实施利润分配。严格实行竞争上岗制度，为公司真正的人才需求合理地配置工作人员，加强对工作人员的再次教育和指导，引导他们更好的接手公司业务提升他们的业务水平能力，适应现代化小额贷款的发展，进一步优化人才配置结构。建立积极有效的激励制度，对业务能力水平高的员工给予高额奖励同时将工作人员工作疏忽造成的损失责任归结到个人，为工作人员增添工作信心和积极性，促使员工努力认真地工作。5.4风险管理小额贷款公司是一个国家在适应市场需求调控宏观经济并制定了一系列相关的法律之后诞生的。小额贷款公司具有独立自主、具有自身的防控风险措施、内部控制机制健全等特性。自2008年小额贷款公司在全国范围开始试点以来，对地方的经济贡献（特别是农村经济）巨大，扶持各地的小微企业迅速发展，还刺激了国家财政收入。但小额贷款公司具有其特殊性，在长时间固定的经营模式下累计了不少的问题需要逐个击破。要想保障小额贷款公司长期持续有效的发展下去还是需要解决因其特殊性引起的各种风险问题并掌控各类风险对其经营管理的影响。比如小额贷款公司的信用风险、法律风险、流动性风险、市场风险、操作风险等等。其中有一项特殊的问题，多数小额贷款公司缺乏聘用具有专业才能的工作人员，究其原因是小额贷款的经济效益普遍偏低，致使没有能力去聘用专业人才，其信贷人员的专业素养和业务水平低，极大的制约了小额贷款公司的业务拓展与创新，也增加了出现信贷风险的可能。小额贷款公司只能经营贷款业务，不具备票据或其他业务职能，这一点加重了经营效益低下的局面，随着小额贷款公司的迅速发展，专业人才缺失的问题越来越严重，阻碍了小额贷款公司的健康稳定的发展。小额贷款公司在运营过程中，不能够保障资金稳定，资金链断开的事情时有发生使其单一的贷款业务不能正常的操作和运行。5.4.1遵守法律法规对于公司来说，内部员工的素质是决定性的核心因素，其他一切外界影响都是次要因素。因此，公司信贷人员必须学习牢记金融管理方面的各项法律法规，以及公司的信贷管理制度，并且达到熟练掌握的程度。并且，对于内部员工的管理也是至关重要的，提升他们的法律意识，使信贷人员充分认识到最有效降低贷款风险、提高贷款放款质量的途径，是洁身自好，遵守相关法律法规以及公司信贷制度。依法办事，提高法律意识，才能更有效地降低信贷风险，收清不良贷款，保障贷款的安全。5.4.2分散信贷风险从基层出发，把工作重心集中在支持农业生产户，个体工商户以及中小企业的发展。使投资尽量分散化、多样化，在基层增设营业网点，使贷款主要提供给个体户，优化贷款结构，才能使贷款组合的总风险最小化，分散贷款风险。因此，“小额、分散、安全”才应该是小额贷款公司需要遵循的原则，集中为乡镇农业以及个体户提供金融服务才是合理的决策。5.4.3严格办贷程序在严格办贷程序的基础上简化办理贷款诸多繁琐的手续。对待新顾客可以通过信用评级手段，根据当事人的背景、所属地区、稳定的收入、消费水平的高低、在其他商业银行的信誉、固定资产的多少来总结归纳出贷款人的信用等级，并给予不同等级的客户不一样的贷款额度，有效的降低信用风险。在目前来看想要获取真实的个人信息并不是一件简单的事情，所以要求小额贷款公司员工具有努力不懈的工作作风。当然面对一些综合情况信用等级较高的客户也不可轻易懈怠，往往这一类人容易取得我们的信任却在某一些情况下做出损害借贷双方的事情，比如欺骗工作人员，提交一些虚假的个人信息，违反合约等。因此即使是以前信誉良好的老客户也必须严格办理贷款手续，重新提交近年的真实有效的个人信息。建立健全的权责制度，不管是在贷款流程中的哪一方面出现失误都由当事人承担第一责任人承担相应的后果，贷款审批人的特殊权利决定了自身的责任重大，贷款出现问题由审批人员承担第二责任人。另一方面，小额贷款公司还要建立贷款审查委员会，，严格审查审批工作掌控风险问题的出现。预防和规避贷款会遇到的风险的最主要的方式就是“贷后检查”。小额贷款公司的工作人员要运用正规合法有效的手段对借款人或企业进行贷后监督，观察其贷款后的资金运转状况及生产经营水平。及时掌控风险对风险实施相应的措施，保证信贷资金得以回收和资金的有效配置。5.4.4建立奖惩机制奖惩分明，是调动一个工作团队积极性的有效方式。小额贷款公司建立起贷款岗位责任制，使贷款管理的各个环节（调查、审查、审批、检查）的责任明确到位，对按规章办事，为防范产生不良贷款做出贡献的信贷人员予以奖励；同时，对违规贷款的相关责任人及监督人，追究其责任，并处以行政或经济上的出发；将信贷员的薪酬与其贷款回收和利息回收的情况挂钩。建立起与责任、权利、利益相结合的员工考核机制，能有效端正信贷员的工作态度，充分调动其工作热情。6结论小额贷款这一产业的的出现，解决了中小企业筹集资金难的问题，在农村金融体系中留下了浓墨重彩的一笔，为“三农”经济做出了巨大贡献。本文着重研究了小额贷款公司的风险管理与控制，分析了我国小额贷款公司的发展背景、发展环境和经营模式，并详细分析了小额贷款公司面临的风险种类及相应的应对措施。目前小额贷款公司存在规模不大，内部管理和审核制度不科学、不健全，在市场中缺乏对应信息等一系列问题，在运营管理中面临着各类风险的冲击，其中有信用风险，市场风险，法律风险，操作风险与流动性风险等，其特有的性质也增加了遭受风险打击的可能性。针对小额贷款的风险掌控问题，本文从风险管理及控制探讨两个方面提出了自己的看法。通过科学合理地经营方式，可以在一定程度上规避这些风险。具体措施有以下几个方面：（1）实施抵押担保，或实行风险保证金策略，推出各类产品组合，如“小额信贷+保险，小额信贷+违约金”等；（2）更新信用等级，对客户进行分类分析，根据其消费能力及工资水平进行信贷评级，在不违背法律法规的情况下总结出贷款企业的信用等级，创新信贷产品控制信用风险。（3）加强企业内部控制与审核，对企业财务报表严格把控，使其真实、可靠，财务内容需严格恪守国家的规章制度。（4）科学的风险管理办法，首先提升内部员工素质，加强岗位培训，培养法律意识，提升公司整体业务水平；其次采用小额、分散的原则，分散信贷风险，