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文档简介

发票打印管理制度一、目的为了规范公司发票打印管理流程，强化内部管控，保证发票管理的合法性和有效性，本制度制定。二、适用范围本制度适用于公司全体员工。三、职责和权限1.发票管理人员的职责和权限发票管理人员是对发票打印、存储、销毁等管理工作进行实际操作和监督的人员。发票管理人员须了解并熟悉有关税收政策及法规、纳税人规定、会计制度、所属企业的管理制度、各级税务机关的监管要求和业务处理程序。管理人员对已使用的发票必须按规定存档，并应及时报告领导，生成领用备案表，填写必要的发票领用登记表。管理人员在需进行发票打印或销毁时，必须按照规定程序办理，报告系统管理员进行凭证管理。2.系统管理员的职责和权限系统管理员是发票打印管理系统的实际运营操作人员，主要负责系统维护以及对发票打印操作进行审核。系统管理员须全面了解发票管理流程、操作规程和库存报表等。对于提交的发票打印申请，进行审核操作，审核通过后进行打印操作。如有疑问，应及时与申请人联系并进行核实后再进行审核操作。对于发票打印记录进行保存，并对系统操作记录进行备份。3.会计的职责和权限会计是公司财务核算和财务管理的核心人员，对于发票管理系统的数据同样具有监管和审核的权限。会计应有权查阅相关数据，例如领用备案表、打印记录等，确保财务核算的真实性和合法性。会计在对已使用发票进行财务账务处理时，必须严格按照所属企业的管理制度和会计制度进行操作，保证财务数据的可靠性。四、操作流程发票申请由业务人员根据实际需要申请发票打印，提交至系统管理员进行审核。系统审核系统管理员对申请进行审核，如满足发票打印申请条件则进行打印操作。发票打印系统管理员进行发票打印，根据领用备案表进行发票领用登记。发票存档发票管理人员根据规定进行已使用的发票存档，及时报告领导，并填写必要的发票领用登记表。会计处理财务会计对已使用发票进行核算和账务处理，确保数据的完整真实。发票销毁超期或损坏的发票，必须按照所属税务机关的要求进行销毁，并填写销毁记录，发票管理人员必须进行记录和报告。五、责任及处罚对于在发票打印过程中的违规行为，将会按照公司相关规定进行处理，并于相关部门和员工进行通报。六、其他本制度未予以考虑的条款，由领导小组讨论决定并

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