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文档简介

出纳岗位安全管理制度为了保障公司财务的安全和稳定，有效预防和减少经济损失，制定本出纳岗位安全管理制度。1.岗位职责和权限出纳员是公司财务核心人员，主要职责包括:管理现金流，保证资金安全负责收付款、清算与结算，确保账务准确做好银行账户开户、授权等手续确认票据真实有效性保管印章、各种证件及票据，办理开票事宜撰写与汇报现金日报、资金状况报告等在职责范围内，出纳员享有以下权限：对款项、票据的支配和支出对相关会计科目进行初始登记和后续处理签署发票、结算单等相关文件开展资金使用计划和调配执行2.安全保密制度出纳员需定期参加安全保密培训、知晓保密协议和保密责任状，并签字书面确认。在任何情况下出纳员不得将保密信息提供给任何第三方，包括但不限于公司帐户信息、财务数据、票据等。出纳员需严格遵守培训的安全措施，不得将支票、现金等重要财务资料单独保存。防止文件泄露、损毁，在出纳人员离岗时，确保文件和书面信息被正确保管并妥善封存。3.内部控制和风险管理出纳员需将财务账务出具凭证、发票等票据，审核、审批流程、银行账户检查等环节结合帐目查核岗位，做好会计记帐精度管理工作。财务数据的记录要及时和准确，对重要账务信息必须进行备份和存储，做好防火防盗工作，防止国安问题的出现。出纳员需将日常账务资料按照一定的时间周期进行存储，以备日常资料审阅使用和监管审查，避免操作失误影响账务数据的准确性。内部控制与合规风险化管理，要有全员共识与认同，公司领导团队也需全程参与制定和整改工作。4.重要流程的规范和严格控制出纳岗位的重要流程包括：现金规划和流转、重要商务信息的收付、财务付款审核和审批、重要票据审查和确认、银行账户参与审定和授权、票据会计计帐等。出纳员需严格按照公司规章制度进行流程控制和事项处理，审核过程中需要保证会计记帐核查准确、财务支出合理性和法律法规要求等。出纳员需定期开展业务自查，审查账务报表的准确性，及时发现异常情况并和相关部门沟通。公司内部恶意操作和违法行为应及时上报公司领导，并参与企业风险管理整改和落地工作。5.岗位职责和权限的分离出纳员的职责和权限要与审核、确认、分析、管理、复核、审批等环节分开，出纳岗位避免一人处理所有环节，防止处理自己有关的财务报表和账务记录，增强公司内部审计的独立性。在财务账务核对与提报流程中应设立独立的财务审计岗位，作为出纳岗位运作的“第二道口岸”，全程参与各项重要财务决策与选型的场景，并保证审计结果的独立性与真实性。6.结语出纳岗位是公司财务管理中不可或缺的角色，需要定期开展相关的安全与风控培训，实现内部控制与防止内鬼盗窃企业财产。在今后的实施过程中，我们需要不断

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