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文档简介

出纳公司管理制度一、概述本管理制度适用于公司出纳部门，旨在规范公司出纳部门的业务管理流程，保证财务安全和运转的正常进行。二、职责分工公司出纳部门的职责分工如下：负责日常收支核对以及收支记录；负责管理公司的现金和银行存款，保障公司的资金安全；负责公司内部各项费用报销的审批和支付；负责向公司领导汇报现金流水和账务状况。三、资金管理公司资金应经常核查和对比，确保公司财务安全。为此，公司出纳部门应按照下列规定管理公司资金：每日进行资金核算，向公司领导汇报现金流状况；每周追踪银行账户余额和银行流水记录，并做好备份；收到本公司或外来的资金，请出纳人员在现金收款凭证上清楚地记录；出现资金缺口，应及时上报公司领导，并调整日常开支。四、财务审批制度公司各项费用的审批流程如下：由部门经理提交费用申请；财务部（包括出纳）审核费用申请；财务部门向领导汇报结果；被批准的费用申请由出纳支付。以上流程应在财务管理系统中记录并得到审核人员的授权和电子签名。五、内部审计为保证公司财务管理和稽核工作的进展，公司应设立内部审计机构。内部审计人员应对公司的财务管理和控制进行检车，包括以下几个方面：财务管理业务流程和制度是否合理有效；公司的预算管理是否符合现有财务管理制度要求；对公司的内部控制和风险管理情况进行审计和监督。六、财务安全注意事项为保障公司财务安全，公司出纳部门将遵守以下管理原则：杜绝个人行为引发的财务风险；严控资金流向，将监督与管理相结合；严格规范外部合作伙伴的准入和管理；建立健全公司安全防范机制，提升出纳员工意识。七、法律法规遵循公司出纳部门应严格遵守相关法律法规，包括但不限于以下几个方面：保守客户信息和公司商业机密，不泄漏公司的商业秘密；尊重客户的隐私和个人信息，保证信息安全；严格遵知最新的税法要求，及时纳税；加强公司内部外部交流，提高公司的信息安全防范意识。八、最后总结本出纳公司管理制度的主要目的是规范公司的出纳流程，确保公司业务顺畅

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