首都经济贸易大学经济学院《434国际商务专业基础》专业硕士历年考研真题汇编（含复试历年真题）

目录

第一部分初试历年真题汇编

2011年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题

2011年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题及

详解

2012年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题

2012年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题及

详解

2013年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题

2013年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题及

详解

2014年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题

2014年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题及

详解

2015年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题

2015年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题及

详解

2016年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题

2016年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题及

详解

2017年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题

2017年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题及

详解

2018年首都经济贸易大学经济学院434国际商务专业基础考研真题

第二部分复试历年真题汇编

2011年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题

2011年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题及详解

2012年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题

2012年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题及详解

2013年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题

2013年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题及详解

2014年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题

2014年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题及详解

2015年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题

2015年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题及详解

2016年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题

2016年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题及详解

2017年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题

2017年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题及详解

2018年首都经济贸易大学国际商务专硕复试真题

第一部分初试历年真题汇编

2011年首都经济贸易大学经济学院434国

际商务专业基础考研真题

2011年首都经济贸易大学经济学院434国

际商务专业基础考研真题及详解

一、简答题（每题15分，共90分）

11986年美国总统经济报告指出：总统拒绝对制鞋业实行进口保护的

政策，是因为该行业的缩减代表了世界市场势力的调整，这种调整来自

于长期的而非暂时的竞争压力。任何企图扭转这一进程的努力不仅会使

美国的消费者付出昂贵的代价，同时也将阻碍我们进入债务沉重的第三

世界市场。

请问：美国总统的决定有什么理论依据？你如何看待这一决定？

答：（1）理论依据

①比较优势说

每个国家应集中力量生产那些优势较大或不利程度较小的商品，然后通

过对外贸易交换，在劳动力不变的情况下，生产总量将会增加。

②要素禀赋理论

a．如果两国要素存量的比例不同，即使两国的K与L的劳动生产率一

样，也会使产品成本产生差异，两国亦可发生贸易。

b．一国若使用自己相对丰裕的要素或资源生产，将会处于有利地位，

相反，则处于不利地位。所以，一国出口的产品总是密集使用其丰裕要

素生产的产品，而进口的则是密集使用其稀缺要素生产的产品。

③贸易保护主义

它是指在对外贸易中实行限制进口以保护本国商品在国内市场免受外国

商品竞争，并向本国商品提供各种优惠以增强其国际竞争力的主张和政

策。在限制进口方面，主要是采取关税壁垒和非关税壁垒两种措施。前

者主要是通过征收高额进口关税阻止外国商品的大量进口；后者则包括

采取进口许可证制、进口配额制等一系列非关税措施来限制外国商品自

由进口。采取贸易保护的国家更容易遭到报复。

（2）对这一决定的看法

①如果实行进口保护，即对进口商征收关税或采取非关税措施，必然使

鞋子进入到美国的成本加大，相对于不实行进口保护，消费者剩余减

少。

②由于技术的突破和劳动力的低价使第三世界的制造业成本大大降低，

相比而言，美国是个劳动力成本高的国家，美国制造业的优势逐渐丧

失，如果继续保护制鞋业，显然对美国的消费者不利。

③保护一个已经失去优势的产业，也是对美国自身资源的浪费，因为根

据比较优势学说和要素禀赋理论，完全可以将这部分资源转移到其他产

业以创造更多的福利。

④美国如果实施进口保护，也会遭到其他国家的报复，限制了其进入第

三世界市场。

总之，美国若对制鞋业实行进口保护，一不利于消费者福利，二不利于

资源的配置，三不利于进入其他国家市场。所以，总统的决定是有说服

力的。

2请解释为什么当代国际贸易主要发生在发达国家之间？

答：对于当代国际贸易主要发生在发达国家之间这一现象的解释有以下

几点：

（1）自20世纪60年代以来，国际贸易实践中出现了许多新趋向，工业国

家之间的许多贸易活动用传统的比较优势理论无法予以适当的解释，主

要体现在：

①里昂惕夫之谜。根据传统的要素禀赋理论，战后美国出口的应是资本

密集型产品，进口劳动密集型产品；但里昂惕夫分析发现，美国进口的

是资本密集型产品，出口的是劳动密集型产品。

②世界贸易的绝大部分是在要素禀赋相似的工业化国家之间进行的，且

大部分贸易是产业内贸易，即相似产品的双向贸易。

③不完全竞争市场的普遍发展。不完全竞争市场是指市场中因为至少有

一个大到足以影响市场价格的买者（或卖者），所以面对向下倾斜的需

求（或供给）曲线，且市场中包括各种不完全因素，诸如垄断竞争等。

不完全竞争市场存在说明经济运行存在无效率、不公平问题，是市场失

灵的主要原因之一。

这些新的贸易倾向显然不能用传统的国际贸易理论来解释，而需要对其

理论框架进行扩展或重构，新贸易理论因而诞生。专家们将贸易理论与

产业组织理论联系起来，从而从根本上把规模经济纳入了贸易产生的原

因当中，并把不完全竞争作为理论的核心。典型理论有规模报酬递增

说、产业内贸易理论、技术差距论、产品生命周期说、国家竞争优势说

等。

（2）产业内贸易理论是国际经济学界产生的一种新理论，主要针对大多

发生在发达国家之间既进口又出口同类产品的现象。从产品内容上看，

可以把国际贸易分成两种基本类型：一种是国家进口和出口的产品属于

不同的产业部门，比如出口初级产品，进口制成品，这种国际贸易称为

产业间贸易；另一类被称为产业内贸易，也就是一国同时出口和进口同

类型的制成品。此贸易理论分析是从静态出发，以不完全竞争市场为前

提，经济中有规模收益，考虑需求不相同与相同的情况。同质产品的产

业内贸易，异质产品的产业内贸易，可分为水平差异产品、技术差异产

品和垂直差异产品三种。这些都能造成发达国家之间较容易产生贸易。

另外，经济发展水平是产业内贸易的重要制约因素。经济学家认为，经

济发展水平越高，产业部门内差异产品的生产规模也就越大，产业部门

内部分工就越发达，从而形成差异产品的供给市场。同时，经济发展水

平越高，较高人均收入层上的消费者的需求会变得更加复杂、更加多样

化，呈现出对差异产品的强烈需求，从而形成差异产品的消费市场。在

两国之间收入水平趋于相等的过程中，两个国家之间的需求结构也趋于

接近，最终导致产业内贸易的发生。

（3）产品生命周期说揭示了产品处于成熟阶段之前也容易在发达国家之

间产生贸易。因为在导入期和成长期，新产品或改进后的产品的一般品

质等级要比已有的产品品质高，因此，在此阶段，贸易主要发生在少数

先进国家与其他发达国家之间，因为这些国家的收入水平相对较高且比

较接近。

3当一个国家征收最优关税时，为什么其他国家可能会报复？这种报

复的最终结果可能是什么？

答：（1）最优关税是一国因贸易条件改善带来的收益减去因贸易量减

少带来的损失的净收益达到最大化的关税。即以自由贸易为起点，当一

国提高其关税率时，其福利逐渐增加到最大值（最优关税率），然后当

关税率超过最优关税率时，其福利又逐渐下降，最终这个国家又将通过

禁止性关税回到自给自足的生产点。最优关税的主要观点：

①一般来说，一国征收关税具有改善贸易条件和减少贸易量的双重效

应，社会福利的提高与降低，取决于两者孰强孰弱；

②小国征收关税不能改变贸易条件，而只能减少贸易量，使本国福利受

损；

③对大国而言，最优关税是在零关税和禁止性关税之间的一个使本国福

利达到最大化的关税；

④在进口需求弹性一定的情况下，最优关税水平与外国出口商向进口国

提供产品的供给弹性成反比；

⑤最优关税只有在出口国不实行关税报复的情况下才能获得。

（2）其他国家报复的原因在于进口国征收关税会造成输出国输出产品成

本的增加，从而减少利润甚至丧失利润，削弱输出国产品的市场竞争

力。当涉及到的经济量比较大时，必然会造成输出国的报复。

（3）报复的最终后果是“鹬蚌相争，渔翁得利”。两个国家因为征收关税

导致进入到两个国家的产品价格偏高，从而给其他国家提供了进入的机

会。另外，报复还可能导致政治关系恶化，产生外交问题，影响其他领

域。

4影响企业制定对外投资战略决策的因素有哪些？

答：（1）对外投资战略

对外投资战略包括出口模式、交钥匙工程、技术授权、特许经营、合资

企业和全资子公司等。

①出口模式

出口进入模式是指跨国公司的最终产品或中间产品在目标国境外生产，

然后再销售到目标国。这是一种相对简单，而又比较普遍的进入国外市

场的方式，可分为直接出口和间接出口两种方式。直接出口是指跨国公

司通过进口国的代理商或本公司在国外的分支机构进行出口，间接出口

是利用本国的经销商或者代理商从事出口业务。

②交钥匙工程

交钥匙工程是指承包商同意把工程所有的细节都移交给外国客户，其中

包括对经营人员的培训。一旦合同期满，外国客户就得到了已经可以全

面经营的工厂“钥匙”，故而也称为“交钥匙”。

③技术授权

技术授权，又称许可证贸易。技术授权也是一种出口，但它所出口的不

是有形商品，而是技术或诀窍等无形商品。技术授权普遍受进口国的欢

迎，不受限制，且常与出口、直接投资相结合。因此，这种国际经营方

式日趋重要。

④特许经营

特许经营从根本上讲，是技术授权的一种特殊形式，在特许经营中，特

许人不但向被特许人出售无形资产（通常为商标），而且坚持要求被特

许人同意遵守严格的有关如何经营企业的规则。特许人还将经常帮助被

特许人经营业务以求得不断的发展。与技术授权一样，特许人通常收取

特许使用费，其数量等于被特许人收入的一定百分比。技术授权主要用

于制造企业，而特许经营却主要被服务企业所采用。

⑤合资企业

合资企业是指由两个或两个以上的独立企业共同出资而成立的企业。

⑥全资子公司

在一家全资子公司中，企业拥有100%的股权。要在一个外国市场中建

立一家全资子公司，企业可以在那个国家建立新的经营活动——创办新

企业，也可以并购现有的企业，利用这家企业推销其产品。

（2）影响企业制定对外投资战略决策的因素

①东道国的政治环境。东道国的政治环境越好越利于绿地投资或者合

资；而当政治环境不稳定时，出口、交钥匙工程则为更好的选择。

②经济政策的稳定性。东道国的经济政策越稳定越利于绿地投资或者合

资；而当经济政策不稳定时，出口、交钥匙工程则为更好的选择。

③自由市场体系的运行。自由市场体系越发达，越利于绿地投资或者合

资；而当自由市场体系不发达时，出口、交钥匙工程则为更好的选择。

④消费者当前的购买力和未来福利。消费者当前的购买力和未来福利越

大，越利于绿地投资或者合资；而当消费者购买力低迷、未来福利缩

小，出口、交钥匙工程则为更好的选择。

⑤市场规模。市场规模的大小会影响对外投资战略的选择。当一个市场

规模足够大时，选择绿地投资或者合资的方式以做好长期销售的准备，

因为需求旺盛；当一个市场规模较小时，则才用出口模式或其他战略以

减少风险。

⑥当地竞争产品的特点。当地竞争产品比较多，而且又有独特的优势

时，进入一个新兴市场的阻碍比较大；相反，竞争产品比较少时，进入

当地市场更有利，可采取绿地投资或者合资的方式。

⑦产品对当地市场的适应力，特别是东道国的经济增长能力。产品对当

地市场的适应力越强，越利于绿地投资或合资；相反，采取其他方式更

稳妥。

5文化要素对国际商务有什么影响？

答：（1）文化含义

笼统地说，文化是一种社会现象，是人们长期创造形成的产物。同时又

是一种历史现象，是社会历史的积淀物。确切地说，文化是指一个国家

或民族的历史、地理、风土人情、传统习俗、生活方式、文学艺术、行

为规范、思维方式、价值观念等。

（2）文化要素对国际商务的影响

文化要素主要包括语言、宗教、价值观、社会结构、社会制度、风俗、

审美、教育、物质因素等方面。它们对国际商务的影响如下：

①语言。在开展国际商务活动时，不仅要使用口头语言和文字语言，同

时也依赖于体态语言和其他非词汇交际方式，这在一定程度上形成了文

化的差异。美国教授爱德华·霍尔将文化划分为高语境文化和低语境文

化。所谓语言情境，是指围绕一个特定事件所传递的暗示和其他信息，

即不同时间、空间、事件、协议下的各种“语言”。高语境文化中的交际

很大程度上依赖于所谈话题的来龙去脉或肢体语言、特殊腔调和环境的

细微差别，大部分信息不能通过语言部分直接获得，必须根据实情的前

因后果以及自己的揣摩意会才能获得。

②宗教。宗教对于商务活动的影响一方面体现为宗教的具体教义对于商

务活动的直接影响，例如禁止出售某些产品或者禁止在某段时间工作；

另一方面体现为由宗教而衍生出的社会伦理体系或是价值观对于商务活

动的影响。宗教对于商务活动最重要的影响在于不同的宗教所形成的对

工作和企业家精神的看法，以及宗教伦理对一国商务活动成本的影响程

度。

③价值观。所谓文化价值观，是指文化中的一些具有普遍的规范性的价

值观，它使得生活在该文化中的成员用不同的价值尺度来评判周围的事

物和行为。霍夫斯泰德提出了衡量不同文化间价值观差异的三个方面：

个人主义/集体主义指数、权力距离指数和男性度/女性度指数。

④社会结构。虽然所有社会都分成等级，但对国际商务活动影响最大的

是社会阶层的流动程度。社会流动性是指个人能从自己所生的社会阶层

里流动出去的程度。各社会的社会流动性有着很大的不同，最严格的等

级制度是种姓等级制度。

⑤社会制度。不同的社会阶层对于同一事物和行为的价值判断是不同

的，因此在开展国际商务活动时，应该注意社会群体的划分，并根据不

同的社会群体采取不同的行为方式，迎合其价值观，从而取得国际商务

活动的成功。

⑥风俗习惯。理解风俗习惯在进行国际商务交往，尤其是进行国际商务

谈判时十分重要。如果只按照自己的风俗习惯来理解某一问题可能是完

全错误的，无法得到合作对方的认可，也无法达成最后的合作。

⑦审美。来自于不同背景的人对于美的定义差距如此之大就不足为奇

了，因为他们有不同的生活习惯和文化特点，对于周围事物的认识必然

不会保持一致。

⑧教育。在国际商务中，教育的影响主要体现在商务区位和国际经营活

动的方式上。在进行国际商务合作时，首先，对于合作对方国家的教育

情况做一定程度的了解和分析是必不可少的步骤；其次，由于教育的差

异，也使得进行国际经营活动中各个环节的方案都要与当地的教育水平

和教育特点相适应。

⑨物质因素。文化中的物质因素主要是指文化环境中的基础设施，其与

社会组织和社会经济活动的方式紧密相连。在进行国际商务活动时，基

础设施完善与否也成为区位选择的一个因素。

⑩时间观念。不同的文化背景下形成了不同的时间观念。一些国家对待

时间的观念普遍为“时间就是金钱”，他们重视速度，时间观念强，守

时，谈论问题时往往更直接地切入正题；而一些相对落后或者是封建思

想残余比较严重的国家，人们会不太重视时间观念，讨论问题时往往存

在过多客套行为。

6上海某出口公司对外出口黄豆一批，合同规定：每公吨180美元，共

计1000公吨，数量可增减10%。从国外开立过来的信用证中规定金额为

18万美元。问：上海公司最多可以装运多少货物在凭单证向银行议付时

才不会遭到拒付？为什么？

答：（1）上海公司最多可以装运18万美元÷180美元/公吨＝1000公吨货

物，在凭单证向银行议付时才不会遭到拒付。

（2）原因：在使用信用证作为支付方式时，银行议付是以信用证规定的

金额为限的，否则就会遭到拒付。在本案例中，虽然合同规定数量可以

增减10%，即卖方可以交货900～1100公吨，但由于买方在开立过来的

信用证中规定金额为18万美元，即金额没有规定相应的机动幅度范围，

所以上海公司可装运900～1000公吨的货物，即最多可以装运1000公吨

的货物。

二、论述题（每题30分，共60分）

1影响国际商务环境的因素有哪些？试论国际金融危机背景下的国际

商务环境变化及其对中国的影响。

答：国际商务环境是指对企业的跨国经营活动产生影响的各种因素的总

和，影响国际商务环境的因素有很多。

（1）影响国际商务环境的因素

商务环境可分为国内商务环境和国际商务环境，而国内商务环境与国际

商务环境是相互作用和相互影响的。一国国内政治、经济、法律、政策

的变化直接或间接影响到国际商务环境，而国际商务环境的改变也直接

影响到国内商务环境。除了全球化这一大的环境或背景外，国际商务环

境还有许多维度，如经济、政治、法律、社会文化等。

①经济因素

a．经济发展阶段与市场功能。一个国家的经济发展阶段不同，对进出

口商品的数量、结构、与档次都会产生不同的影响，对吸引投资和技

术，在境内组织生产和销售也有不同的动力和制约。

b．市场规模。在国际经营的经济环境中，有关市场规模大小的分析是

企业关心的重点，无论是以商品的形式或资本的形式进入海外的目标市

场，市场规模的大小都是至关重要的。一般而言，市场规模大小深受以

下几个指标的影响：人口；人口成长率；人口分布状况；国民生产总

额；人均所得；所得分配状况。

c．经济景气。目标市场的情况是动态的，它不仅受到基本经济条件和

经济因素的支配，而且受到经济景气变化的影响。对现代经济活动实践

的分析已证明，不管是在何种经济制度下，处于何种经济发展阶段，一

国总的经济活动的扩张和紧缩的交替或周期性波动都是客观存在的。

d．物质技术条件。与国际经营有关并影响国际经营的物质条件包括两

个方面：一是自然条件，包括自然资源，土地面积，地形和气候条件

等；二是基础设施，指为经济活动提供服务的公共设施，包括交通运输

网，通讯设施，仓库等，还包括与商务活动有关的基础设施，如商业网

点、金融机构、沟通媒介等等。技术环境，则指目标市场地区科技发展

状况和相关产品的技术水平，以及目标市场消费者对产品技术的接受能

力等。

②政治因素

政府是企业活动的一个不可分割的组成部分，而各种社会政治集团亦各

有其代表的政治力量，并不同程度地影响着企业的经营。政治环境也是

国际经营环境的一个重要方面，它主要包括：

a．基本政治环境因素，包括政府组织结构及形式、政党体制和国家利

益等。

b．政治环境和政府政策的稳定性。政治环境的稳定性是指政治活动

中，各关键参与者之间现存的关系在一定时期内有无根本性或实质性变

化的趋势。如果各派政治力量之间相互作用及关系变化对外国企业的经

营活动所产生的影响不可预知时，政治环境就是不稳定的。

c．东道国对国际企业的态度与政策。国际商务活动受东道国的政策影

响极大，所以，往往要考虑其态度与政策是否有利。如是否允许外国公

司进入工业部门，是否允许外资在合资经营形式中占大多数所有权，是

否允许有外国独资企业，对外资公司的扩张有无限制，对外国公司的资

金与利润外调有无限制，对外资企业的经营期限有无限制，对外资企业

有无优厚待遇等。

③法律因素

在形成一国商务环境的种种因素中，法律因素起着很重要的作用，任何

其他因素的作用或者社会机制的运行往往总是通过一定的法律形式表现

出来，而且还通过一定的法律制度和规定对国际商务直接予以影响，国

际经营者一方面依据法律规定来把握企业的海外经营活动，另外也可凭

借这些法律来维护自己的正当权益。

国际商务的法律环境相当复杂。一般企业会面临三个层面的法律：a．

国内法律；b．国际商法；c．东道国法律。

④社会文化因素

a．物质文化。物质文化是指人们所创造的物质产品以及用来生产产品

的方式、技术和工艺。物质文化对生活方式和消费方式具有强烈的影

响，物质文化是可以感知的，也是与国际企业生产经营活动有密切联系

的。

b．语言与沟通。对大多数人来说，从事国际商务最直接的障碍来自语

言，而接触异国文化的主要通道却又正是语言。沟通的实质就是信息的

交流，国际经营有赖于沟通，商业谈判、函电往来、合同签订、广告宣

传等等，都牵涉到沟通问题。语言是沟通的主要工具。

c．宗教信仰。宗教是文化的一个重要方面，也是文化的一大源泉。宗

教信仰影响人们的生活态度，价值观念，消费倾向和企业的经营作风

等，这些都会对国际商务产生直接或间接的影响。

d．教育。教育水平在很大程度上反映了一国的经济发展水平，而教育

结构决定了一个国家的人才结构。消费者受教育程度高，则对文具、杂

志、录音带、旅游等的需求就高，谋求改善生活的欲望及能力都较高，

对新的观念和新技术也较易接受，对各种文字的宣传媒介容易理解，易

产生宣传效果。

e．审美观念。这里指有关美和高尚情趣的观念。它体现在对于美术、

音乐、戏剧、舞蹈以及颜色、形状的特殊鉴赏力。审美观念对国际商务

的意义体现在很多方面。

（2）国际金融危机背景下的国际商务环境变化

2008年下半年以来，由美国次贷危机引发的华尔街金融风暴，快速席卷

整个国际金融市场，演变成全球性金融危机，世界经济出现明显下滑，

进而使发达国家几乎整体陷入衰退。国际商务环境恶化，许多国家采取

了贸易保护主义，实行各种对策拉动经济增长，且消费者信心受到影

响，造成了全球市场需求下降，出口国家出口困难。

（3）对中国的影响

①消费减少，影响中国出口。我国宏观经济的外部环境由于此次席卷华

尔街的金融风暴而更显严峻。海关总署的进出口数据显示我国外贸出口

额的增幅下行放缓的趋势明显，由于美国是中国商品最大的出口市场，

加大了对中国外贸出口增速的考验。外需下降意味着外国消费者对高附

加值产品和低附加值产品需求的同时下降。在这种环境下，出口商很可

能没有动力革新技术，而是被迫通过压低产品价格去维持市场份额，这

可能导致中国出口企业贸易条件的进一步恶化。受此次金融危机的冲

击，许多国家的经济在下半年仍有下滑的可能，从而导致其国民消费能

力和消费欲望继续降低，而投资支出将出现增加，这对中国的外贸出口

并不是一个利好消息，如果美国国民的消费需求减少而制造业因投资增

加而逐渐恢复活力，那么势必减少从中国进口商品的数量。

②国内进口商品成本加大。由于金融风暴带来的冲击与美元汇率密切相

关，目前国际市场上大宗商品几乎都以美元定价，美元走势的强弱决定

了大宗商品价格走势的高低，美元逐渐反转走强，则原油、铁矿石等商

品的价格显现下降趋势，这对需要大量资源性产品的中国来说本属利好

消息，然而雷曼兄弟公司破产倒闭、美林公司被收购不期而至，再加上

一周前被美国政府宣布接管的“两房”，美国金融市场反复动荡严重影响

到美元汇率的走势和持有者的信心。

③重创国内金融市场信心。可以看到，自从金融危机到来，我国股票市

场跌幅加大，以前是买什么挣什么，现在是买什么赔什么，许多老百姓

报着这种心态，对投资失去信心，看不到跌到什么程度才算底，所以不

敢将钱投入股票市场，相反还频频抛掉股票，造成市场恐慌。

④给国内金融机构带来直接损失。雷曼兄弟破产给国内金融机构带来的

直接影响，包括两方面：一方面，我国的金融机构、投资者持有较多的

次级债券，形成实际损失；另一方面，金融危机导致美国出现衰退，它

会传导到中国来。

⑤影响中国企业引进外资。部分投资者因缺乏投资信心，使得引进资

金、技术等受到影响和限制，招商引资难度加大，项目引进势头减弱。

出于对未来宏观经济走势的担忧，部分企业对国际经济走势难以预料把

握而处于观望状态，经济增长放缓及企业投资削减会逐渐凸显，这将直

接或间接地影响未来企业引进外资。

⑥中国经济增长速度放缓趋势明显。速度放缓的主要原因如下：

a．由于美国经济增长放缓，出口增长减速远超出预期；

b．通货膨胀升高的趋势将使政府采取更严厉的紧缩货币政策，固定资

产投资增速放缓，企业倒闭潮出现，工业利润增长大幅放缓；

c．宏观调控下，房地产、钢材、水泥、铝合金和汽车产业投资增速回

落；

d．居民消费增长速度下降，靠消费拉动经济增长难以实现，收入的不

稳定性增大、股市的负财富效应、城乡居民收入差距进一步拉大等原因

使居民的消费欲望受到抑制。

2当前有哪些国际商务热点问题？请对其进行评述。

答：此题考生可关注目前国际商务的热点问题，并对其评述。下面以美

国实行量化宽松政策为例作答。

2009年3月18日，为改善信贷市场环境和应对金融危机，美联储声明将

在未来6个月购买总额3000亿美元的长期国债，正式宣告美国进入量化

宽松货币政策时代。

量化宽松是一种货币政策，是指中央银行在实行零利率或近似零利率政

策后，通过公开市场操作，购买证券（通常为国债等中长期债券），增

加基础货币供给，使银行在央行开设的结算户口内的资金增加，向市场

注入大量流动性，以改变市场主体对利率和汇率的预期，恢复市场信

心，刺激经济复苏的政策。与传统工具不同，量化宽松被视为一种非常

规货币政策操纵工具。“量化宽松”中的“量化”指将会创造指定金额的货

币，而“宽松”则指减低银行的资金压力。中央银行利用凭空创造出来的

钱在公开市场购买政府债券、借钱给接受存款机构、从银行购买资产

等，这些都有助于降低政府债券的收益率和降低银行同业隔夜利率，银

行从而坐拥大量只能赚取极低利息的资产，央行期望银行会因此较愿意

提供贷款以赚取回报，以舒缓市场的资金压力。由于量化宽松有可能增

加货币贬值的风险，政府通常在通货紧缩时推出量化宽松的措施。而持

续的量化宽松则会增加通胀的风险。

美国采取的量化宽松货币政策将对美元汇率、全球通货膨胀、金融市场

和贫富差距造成影响：

（1）量化宽松的货币政策对美元汇率的影响

当银根已经松动，或购买的资产将随着通胀而贬值（如国库债券）时，

量化宽松会使货币倾向贬值。美国量化宽松货币政策造成了美元的持续

贬值和日元、欧元、澳元以及发展中经济体的货币大幅升值，这对各国

的经济复苏将产生不同的影响。美元作为国际性货币，不仅具有储备货

币的特性，全球相当多的大宗商品交易、资本流动、直接投资都在使用

美元。美国量化宽松政策造成美元贬值，这将会推高国际市场初级产品

价格。量化宽松的货币政策使得美元贬值，在一定程度上有利于美国出

口和美国整体经济的恢复。但是，从长期来看，量化宽松货币政策还会

导致本国货币大幅贬值，在刺激本国出口的同时，恶化相关贸易体的经

济形式，导致贸易摩擦等。许多国家已经提高警惕，并对美国提出严厉

的谴责。

（2）量化宽松的货币政策对全球通货膨胀的影响

量化宽松货币政策实质上是在脱离实体经济需求的情况下，开动印钞机

向市场输入流动性。在市场信心缺失，投资萎缩的情况下，量化宽松货

币政策向市场释放的流动性不会导致通货膨胀，但是一旦经济好转，投

资信心恢复，过度释放的流动性则可能会转化为通货膨胀。

尤其是对于美国而言，由于美元是世界储备货币，而且世界主要商品的

定价均以美元为基准，美联储实施量化宽松货币政策将导致美元大幅贬

值，从而引发新一轮资源价格上涨，埋下全球通胀的隐患。另外，美联

储的巨额购债计划推倒了多米诺骨牌。其他经济体为了阻止本国货币相

对于美元升值，冲击本国出口行业，进一步恶化本国经济，而竞相仿效

实施量化宽松货币政策，进一步加剧了未来通胀的压力。从全球经济来

看，美国的量化宽松货币政策实际上是一种以邻为壑的行为，埋下了全

球通货膨胀的种子。如果量化宽松货币政策未能使美国经济走上复苏之

路，经济不景气就会导致滞胀局面出现。

（3）量化宽松的货币政策对金融市场的影响

量化宽松政策会加剧金融市场的波动。自美联储推出量化宽松政策，美

国股市从低位上涨了120%，道琼斯指数和标准普尔500指数不断创出新

高，领跑全球所有股市，这与美国经济只有2%的名义GDP增长率和大

萧条以来最高失业率的基本面并不相符，其主要原因是美联储在不断购

买资产，造成市场流动性泛滥。但当流动性过多时市场的波动性会随之

加大，市场很容易出现暴涨暴跌的情况。

（4）量化宽松的货币政策对贫富差距的影响

量化宽松政策推动资产价格上涨，这间接造成了全世界范围内贫富差距

的扩大。社会富裕阶层因通常是拥有较多资产所以收益最多，贫穷阶层

因有政府的福利所以生活影响也没有太大，所以受影响最大的是社会中

的工薪阶层。这部分人通常选择储蓄来应对未来的不确定性，但当储蓄

随着货币购买力一起贬值时，其生活水平将不断下降。此外，贫富差距

也会加剧社会的矛盾。当股市连创新高的同时有很多人失业，美国一直

自我认为是市场经济国家，经济中的事务由市场决定而不是采取政府干

预，但此次央行如此大规模地购买资产显然不是市场经济的行为。

2012年首都经济贸易大学经济学院434国

际商务专业基础考研真题

2012年首都经济贸易大学经济学院434国

际商务专业基础考研真题及详解

一、简答题（每题15分，共90分）

1简述要素禀赋论的主要内容。

答：要素禀赋理论又称H-O定理，最早是由两位瑞典经济学家——赫克

希尔和俄林师生俩人提出的，后经萨缪尔森等人不断加以完善。要素禀

赋理论从要素禀赋相对差异出发，解释国际贸易的起因与贸易形态。要

素禀赋理论的推理过程如下：

（1）商品价格的国际绝对差异是国际贸易产生的直接原因。商品价格的

国际绝对差异是指同种商品在不同国家以本国货币表示的价格按照一定

的汇率换算成以同种货币表示的价格时，两者的差异。

（2）商品价格的国际绝对差异是由各国生产相同产品的成本差异造成

的。

（3）各国生产相同产品的成本差异是由各国生产要素的价格不同造成

的。

（4）各国生产要素的价格差是由各国生产要素的相对丰裕度不同造成

的。

（5）各国生产要素的不同丰裕度和生产各种产品所使用的要素比例不同

（即不同商品的要素密集程度不同），使各国在生产相同产品时，分别

在不同的产品上具有比较优势。

按照这种分析，得出如下结论：在国际分工中，一国应出口密集使用本

国相对丰裕要素生产的产品，进口密集使用本国稀缺要素生产的产品。

即如果一个国家劳动丰裕，资本稀缺，则应出口劳动密集型产品，进口

资本密集型产品；相反，如果一个国家劳动稀缺，资本丰裕，则应出口

资本密集型产品，进口劳动密集型产品。

2国际贸易政策包括哪两种基本类型？各国制定对外贸易政策的目的

是什么？

答：国际贸易政策是世界各国和地区在一定时期内对进出口贸易所实行

的政策的总称，它由对外贸易总政策、进出口商品政策和对外贸易的地

区或国别政策三部分组成。对外贸易政策是从单个国家角度来研究一国

在一定时期内对进出口贸易所采取的方针、政策和措施的总和，它是指

一国政府根据本国的政治经济利益和发展目标而制定的在一定时期内的

进出口贸易活动的准则，它集中体现为一国在一定时期内对进出口贸易

所实行的法律、规章、条例及措施等，它既是一国总经济政策的一个重

要组成部分，又是一国对外政策的一个重要组成部分。国际贸易政策由

各国对外贸易政策组成，从国别上看，国际贸易政策就是对外贸易政

策。

（1）国际贸易政策的基本类型

从政策本身的性质和作用来看，国际贸易政策有两种基本类型：自由贸

易政策、保护贸易政策。

①自由贸易政策是指国家对国际贸易活动采取不干预或尽可能不干预的

基本立场，对商品进出口不设置障碍、不给予优惠和特权，也不对外贸

活动进行管制和干涉，从而使商品能够自由地进出口和实行竞争的贸易

政策。

②保护贸易政策是指利用国家权利对外贸活动进行干预和管制，通过高

额关税或非关税措施来限制外国商品进入，保护本国产业免遭外国产品

竞争，同时采用各种优惠，鼓励本国商品出口，刺激本国工业发展的贸

易政策。保护贸易政策，在不同的历史阶段，由于其所保护的对象、目

的和手段不同，可以分为：重商主义，保护幼稚工业论，超保护贸易政

策，新贸易保护主义。

（2）各国制定对外贸易政策的目的

①扩大本国产品的出口，即通过各种出口鼓励政策来促进本国出口商多

出口；

②保护国内市场，即通过关税和各种非关税措施来限制外国产品的进

口，削弱外国产品的竞争力；

③积累资金，即通过关税、国内税和其他税费政策，增强中央和地方的

财政收入；

④优化全国产业结构，即针对不同情况实行有差别的对外贸易政策，发

展短线产业，压缩长线产业；

⑤维护本国或地区的对外经济与政治关系，即在贸易中加强国家间的沟

通与合作，维护国家间的关系；

⑥促进经济发展与稳定，即发展国内生产力，使内外经济达到均衡。

3什么是外汇倾销？举例说明其作用条件。

答：（1）外汇倾销是利用本国货币对外贬值的机会，向外倾销商品和

争夺市场的行为。这是因为本国货币贬值后，出口商品用外国货币表示

价格降低，提高了该国商品在国际市场上的竞争力，有利于扩大出口；

而因本国货币贬值，进口商品的价格上涨，削弱了进口商品的竞争力，

限制了进口。

（2）外汇倾销应具备以下条件

①货币贬值的程度要大于国内物价上涨的程度。一国货币的对外贬值必

然会引起货币对内也贬值，从而导致国内物价的上涨。当国内物价上涨

的程度赶上或超过货币贬值的程度时，出口商品的外销价格就会回升到

甚至超过原先的价格，即货币贬值前的价格，因而使外汇倾销不能实

行。

②其他国家不同时实行同等程度的货币贬值，当一国货币对外实行贬值

时，如果其他国家也实行同等程度的货币贬值，这就会使两国货币之间

的汇率保持不变，从而使出口商品的外销价格也保持不变，以致外汇倾

销不能实现。

③其他国家不同时采取另外的报复性措施。如果外国采取提高关税等报

复性措施，那也会提高出口商品在国外市场的价格，从而抵消外汇倾销

的作用。

4试述国际生产折衷理论的主要内容。

答：1977年，英国瑞丁大学教授邓宁在《贸易，经济活动的区位和跨国

企业：折衷理论方法探索》中提出了国际生产折衷理论。国际生产折衷

理论又称“国际生产综合理论”，它是指企业对外直接投资所能利用的是

所有权优势、区位优势和内部化优势，只有当企业同时具备这三种优势

时，才完全具备了对外直接投资的条件。简单来说，跨国公司以其特有

的所有权优势，寻找具有投资区位优势的东道国进行直接投资，并根据

其内部化优势采用适当的组织形式。这种理论被称为0LI范式，以强调

上述的三种优势。

（1）所有权优势

所有权优势指一国企业拥有或是能获得的国外企业所没有或无法获得的

特点优势，凭借这些优势，跨国公司能够拥有足够的市场影响力以抵消

在国外生产的劣势。所有权优势包括技术优势、企业规模、组织管理能

力和金融与货币优势，它的一个特点是可以在公司内部跨国流动。

根据邓宁的理论，所有权优势被分为两类。一类是资产优势，指的是公

司所拥有的有形投资或无形资产。另一类是跨国公司在跨国生产经营中

拥有的资源共享和组织协调方面的优势。所有权优势回答了为什么跨国

公司在当地设厂生产而非直接出口的问题。

（2）区位优势

区位优势是指投资的国家或地区对投资者来说在投资环境方面所具备的

优势。它包括直接区位优势，即东道国的有利因素，和间接区位优势，

即投资国的不利因素。形成区位优势的条件有四个：劳动力成本、市场

潜力、贸易壁垒和政府政策。要在国外市场上利用跨国公司的所有权优

势获利，公司必须将其特有的优势与国外当地的生产要素结合起来。由

于各国资源禀赋存在差别，各国生产要素的边际效率和相对价格也存在

差别，地理距离的远近会导致运输成本不同，各国的贸易开放程度也有

不同，因此公司在决定设立国外分支机构时要综合地权衡各国的区位优

势。

影响跨国公司投资地点的区位优势分为三种。第一种是经济优势，第二

种是社会和文化优势，最后一种是政治优势。对于跨国公司来说，最具

有吸引力的区位优势具有以下特征：规模巨大、正在成长的高收入市

场、低成本、具有充裕的投资国稀缺要素、稳定的政治经济环境、对

FDI持欢迎态度以及文化上和地理上与投资国较为接近。

很明显，不同区位的相对吸引力会随着时间而变化，所以一个东道国在

一定程度上可以加强自己作为FDI吸收地的竞争优势。

（3）内部化优势

内部化优势是企业为了避免外部市场的不完全性对企业经营的不利影响

而将企业优势保持在企业内部。企业之所以采用对外直接投资而不是技

术授权是因为，在市场不完善或者市场失灵的情况下，和在市场上交易

相比，跨国公司的特有优势如产品和工艺等在公司内部能得到更有效的

利用，即跨国公司的内部市场比外部市场要更有效率。所以，内部化优

势解释了为什么一个公司会选择跨国公司的组织形式。

总之，所有权优势能够解释企业进行海外投资的现实基础，区位优势能

够解释企业为什么会到某个特定的国家或地区开展投资活动，内部化优

势能够说明在跨国投资的过程中怎样来获得实际的经济收益。

5东道国鼓励或限制对外直接投资的措施有哪些？

答：对外直接投资简称FDI，是一国投资者为取得国外企业经营管理上

的有效控制权而输出资本、设备、技术和管理技能等无形资产的经济行

为。东道国会采取一些措施来鼓励或限制对外直接投资：

（1）东道国鼓励对外直接投资的措施有：

①财政激励，主要表现在各种税收规定上，例如降低所得税率、提供免

税期、加速折旧、投资与再投资补贴以及进口税减免等，总体目标是降

低外国投资者的税收负担。

②金融激励，涉及优惠信贷和金融市场，主要包括东道国政府对外国投

资项目提供货币赠与、以低于竞争性市场的利率提供贷款、提供贷款担

保以及股权参与等政策。

（2）东道国限制对外直接投资的措施有：

①审批管理，大多数国家设立了专门机构负责外国投资项目的审批管

理，依据相关规定对投资项目进行事先逐项审查和批准，例如澳大利亚

曾建立的外国投资委员会。

②外资进入部门和参股比例限制，世界上大多数国家均对外资进入部门

有一定限制，它们为了维护本国利益，限制或禁止外资进入某些战略性

和敏感性部门。有的发展中国家还规定，在合资经营企业中，外国资本

最高只能占49%。

③对外国资本和利润汇回的限制，投资于发达国家的外国投资者普遍享

有国民待遇，有权将公司资金和利润等自由汇出国境，但金额超出一定

数额时要向东道国银行部门申报。

6什么是文化？简述文化各要素对国际商务活动所产生的影响。

答：（1）文化含义

笼统地说，文化是一种社会现象，是人们长期创造形成的产物。同时又

是一种历史现象，是社会历史的积淀物。确切地说，文化是指一个国家

或民族的历史、地理、风土人情、传统习俗、生活方式、文学艺术、行

为规范、思维方式、价值观念等。

（2）文化差异

文化差异主要包括语言、宗教、价值观、社会结构、社会制度、风俗、

审美、教育、物质因素等方面的不同。它们对国际商务的影响如下：

①语言。在开展国际商务活动时，不仅要使用口头语言和文字语言，同

时也依赖于体态语言和其他非词汇交际方式，这在一定程度上形成了文

化的差异。美国教授爱德华·霍尔将文化划分为高语境文化和低语境文

化。所谓语言情境，是指围绕一个特定事件所传递的暗示和其他信息，

即不同时间、空间、事件、协议下的各种“语言”。高语境文化中的交际

很大程度上依赖于所谈话题的来龙去脉或肢体语言、特殊腔调和环境的

细微差别，大部分信息不能通过语言部分直接获得，必须根据实情的前

因后果以及自己的揣摩意会才能获得。

②宗教。宗教对于商务活动的影响一方面体现为宗教的具体教义对于商

务活动的直接影响，例如禁止出售某些产品或者禁止在某段时间工作；

另一方面体现为由宗教而衍生出的社会伦理体系或是价值观对于商务活

动的影响。宗教对于商务活动最重要的影响在于不同的宗教所形成的对

工作和企业家精神的看法，以及宗教伦理对一国商务活动成本的影响程

度。

③价值观。所谓文化价值观，是指文化中的一些具有普遍的规范性的价

值观，它使得生活在该文化中的成员用不同的价值尺度来评判周围的事

物和行为。霍夫斯泰德提出了衡量不同文化间价值观差异的三个方面：

个人主义/集体主义指数、权力距离指数和男性度/女性度指数。

④社会结构。虽然所有社会都分成等级，但对国际商务活动影响最大的

是社会阶层的流动程度。社会流动性是指个人能从自己所生的社会阶层

里流动出去的程度。各社会的社会流动性有着很大的不同，最严格的等

级制度是种姓等级制度。

⑤社会制度。不同的社会阶层对于同一事物和行为的价值判断是不同

的，因此在开展国际商务活动时，应该注意社会群体的划分，并根据不

同的社会群体采取不同的行为方式，迎合其价值观，从而取得国际商务

活动的成功。

⑥风俗习惯。理解风俗习惯在进行国际商务交往，尤其是进行国际商务

谈判时十分重要。如果只按照自己的风俗习惯来理解某一问题可能是完

全错误的，无法得到合作对方的认可，也无法达成最后的合作。

⑦审美。来自于不同背景的人对于美的定义差距如此之大就不足为奇

了，因为他们有不同的生活习惯和文化特点，对于周围事物的认识必然

不会保持一致。

⑧教育。在国际商务中，教育的影响主要体现在商务区位和国际经营活

动的方式上。在进行国际商务合作时，首先，对于合作对方国家的教育

情况做一定程度的了解和分析是必不可少的步骤；其次，由于教育的差

异，也使得进行国际经营活动中各个环节的方案都要与当地的教育水平

和教育特点相适应。

⑨物质因素。文化中的物质因素主要是指文化环境中的基础设施，其与

社会组织和社会经济活动的方式紧密相连。在进行国际商务活动时，基

础设施完善与否也成为区位选择的一个因素。

⑩时间观念。不同的文化背景下形成了不同的时间观念。一些国家对待

时间的观念普遍为“时间就是金钱”，他们重视速度，时间观念强，守

时，谈论问题时往往更直接地切入正题；而一些相对落后或者是封建思

想残余比较严重的国家，人们会不太重视时间观念，讨论问题时往往存

在过多客套行为。

二、论述题（每题20分，共60分）

1举例说明一国即使没有绝对优势也可以从国际贸易中获取利益。

答：（1）绝对优势与比较优势

绝对优势是指在某一商品的生产上，一国所耗费的劳动成本绝对低于另

一国所产生的在该产品生产上的优势；比较优势是指，如果一个国家在

本国生产一种产品的机会成本（用其他产品来衡量）低于在其他国家生

产该产品的机会成本，则这个国家在生产该种产品上就拥有比较优势。

比较优势理论说明一国即使没有绝对优势，但如果按照比较优势分工生

产仍可从国际贸易中获利。根据比较优势理论，一国在两种商品生产上

较之另一国均处于绝对劣势，但只要处于劣势的国家在两种商品生产上

劣势的程度不同，处于优势的国家在两种商品生产上优势的程度不同，

则处于劣势的国家在劣势较轻的商品生产方面具有比较优势，处于优势

的国家则在优势较大的商品生产方面具有比较优势。两个国家分工专业

化生产和出口其具有比较优势的商品，进口其处于比较劣势的商品，则

两国都能从贸易中得到利益。这就是比较优势原理。也就是说，两国按

比较优势参与国际贸易，通过“两利取重，两害取轻”，两国都可以提升

福利水平。

（2）举例说明一国即使没有绝对优势也可以从国际贸易中获取利益。

假定葡萄牙和英国两个国家，生产两种产品，即布和酒，投入的资源为

劳动。生产1单位布，葡萄牙需要投入4小时的劳动，而英国需要投入6

小时，在布的生产上，葡萄牙具有绝对优势。生产1单位的酒，葡萄牙

需要2小时，而英国需要12小时，在生产酒的方面，葡萄牙也具有绝对

优势。也就是说，在两种产品的生产上，葡萄牙都具有绝对优势，而英

国都处于劣势。但是，葡萄牙在两优之中可以找到最优，是其比较优

势；英国在两劣之中，也可以找到次劣，是其比较优势。

①从葡萄牙方面来看，在生产布的方面，葡萄牙的劳动生产率是英国的

1.5倍。在生产酒的方面，葡萄牙的劳动生产率是英国的6倍。1.5和6是

两个国家两种产品劳动生产率的比率。可以看出，在生产布和酒这两种

产品方面，葡萄牙和英国劳动生产率的比率，酒比布的比率要高一些，

可见，葡萄牙在生产酒的方面具有比较优势。

②从英国方面来看，生产1单位布需要6小时，而葡萄牙只需要4小时，

他们劳动生产率的比率为2/3。这就是说，英国生产布的劳动生产率只

有葡萄牙的2/3。在生产酒的方面，英国生产1单位酒需要12小时，而葡

萄牙则只需要2小时，其劳动生产率的比率是1/6，英国生产酒的劳动生

产率是葡萄牙的1/6。2/3和1/6是两个国家、两种产品劳动生产率的比

率。2/3大于1/6，也就是说，在生产布和酒这两种产品方面，英国和葡

萄牙劳动生产率的比率，布比酒的比率要高一些，可见，英国在生产布

的方面具有比较优势。

从该例子中可以看出，葡萄牙和英国利用自身生产酒和布方面的比较优

势进行贸易也能获得利益。

2什么是外汇风险？出口商一般可采用哪些措施防止避免外汇风险？

答：（1）外汇风险含义

外汇风险是指一个金融的公司、企业组织、经济实体、国家或个人在一

定时期内对外经济、贸易、金融、外汇储备的管理与营运等活动中，以

外币表示的资产（债权、权益）与负债（债务、义务）因未预料的外汇

汇率的变动而引起的价值的增加或减少的可能性。外汇风险可以分为交

易风险、折算风险、经济风险三类。

（2）不同风险的管理方法不同，主要有：

①交易风险及其管理

交易风险是指以外币定值结算的国际经济合同自签订之日起，到债权债

务得到清偿的这段期间内，经济主体因外汇汇率变动而蒙受损失的可能

性，是一种流量风险。它是一种最常见的外汇风险，它源于尚未结清

的、以外币定值的应收或应付款项。对交易风险的管理方法可以分为三

类：

a．可供签订合同时选择的防范措施，包括选择恰当合同货币、加列合

同条款、调整价格或利率。在有关对外贸易和借贷等经济交易中，选择

何种货币作为计价货币直接关系到交易主体是否将承担汇率风险。为了

避免汇率风险，企业应争取适用本国货币作为合同货币，在出口、资本

输出时使用硬货币，而在进口、资本输入时使用软货币；同时在合同条

款中加列保值条款等措施。

b．金融市场操作。在交易合同签订后，涉外经济实体可以利用外汇市

场和货币市场来消除外汇风险。主要方法有：现汇交易、期汇交易、期

货交易、期权交易、借款与投资、借款-现汇交易-投资、外币票据贴

现、利率和货币互换等。

c．其他管理方法。除上述签订合同的方法、借助金融操作的方法外，

还有一些方法，主要是：提前或错后收付外汇、配对、保险。

②折算风险及其管理

折算风险又称为“转换风险”或“会计性风险”，是指以外币对经济活动进

行计价的企业，将资产、负债和收入折成以本国货币表示有关会计项目

时，汇率变化给公司造成损失。折算风险由国外子公司的规模、子公司

所在国货币的稳定性和折算方法三个因素决定。

国际商务企业对折算风险的管理，通常是实行资产负债表保值。这种方

法要求在资产负债表上以各种功能货币表示的受险资产与受险负债的数

额相等，以使其折算风险头寸（受险资产与受险负债之间的差额）为

零。只有这样，汇率变动才不致带来任何折算上的损失。实行资产负债

表保值，一般要做到以下几点：

a．弄清资产负债表中各账户、各科目上各种外币的规模，并明确综合

折算风险头寸的大小。

b．根据风险头寸的性质确定受险资产或受险负债的调整方向，如果以

某种外币表示的受险资产大于受险负债，就需要减少受险资产，或增加

受险负债，或者双管齐下。

c．在明确调整方向和规模后，要进一步确定对哪些账户、哪些科目进

行调整。这正是实施资产负债表保值的困难所在，因为有些账户或科目

的调整可能会带来相对于其他账户、科目调整更大的收益性、流动性损

失，或造成新的其他性质的风险（如信用风险、市场风险等）。从这一

意义上说，通过资产负债表保值获得折算风险的消除或减轻，是以经营

效益的牺牲为代价的。因此，需要认真对具体情况进行分析和权衡，决

定科目调整的种类和数额，使调整的综合成本最小。

③经济风险及其管理

经济风险是指由于未预料到的汇率变动，使企业预期现金流量的净现值

发生变动的可能性，又称“现金流量风险”，它是一种企业的整体经营风

险。经济风险的管理，是预测预料的汇率变动对未来现金流量的影响，

并采取必要措施的过程。主要方法有：

a．经营多样化，即在国际范围内分散其销售、生产地及原材料来源

地，通过国际经营的多样化，当汇率出现变化时，管理部门可以通过比

较不同地区生产、销售和成本的变化趋利避害，增加在汇率变化有利的

分支机构的生产，而减少汇率变化不利的分支机构的生产。

b．财务多样化，即在多个金融市场以多种货币寻求资金的来源和资金

去向，实现筹资多样化和投资多样化，这样在有外币升值和外币贬值的

情况下，公司即可将绝大部分的外汇风险相互抵消，从而达到防范风险

的目的。

3翻译下文，并解释WTO的其他几个基本原则。

WorldTradeOrganization（WTO）

PerhapsthegreatestachievementoftheUruguayRoundwasthecreationon

January1,1995,oftheWorldTradeOrganization(WTO—theinternational

organizationthatregulatestradebetweennations.Thethreegoalsofthe

WTOaretohelpthefreeflowoftrade,tohelpnegotiatefurtheropeningof

markets,andtosettletradedisputesbetweenitsmembers.Onekey

componentoftheWTOthatwascarriedoverfromGATTistheprincipleof

nondiscriminationcallednormaltraderelations(formerlycalled“most

favorednationstatus”)—arequirementthatWTOmembersextendthesame

favorabletermsoftradetoallmembersthattheyextendtoanysingle

member.Forexample,ifJapanweretoreduceitsimporttariffonGerman

automobilesto5percent,itmustreducetariffitleviesagainstautoimports

fromallotherWTOmembersto5percent.

【说明】真题原本单词“automobil！es”有误，现已修改为“automobiles”。

答：（1）翻译

世界贸易组织

也许，乌拉圭回合谈判最伟大的成就是1995年1月1日世界贸易组织

（WTO——规范国家间贸易的世界贸易组织）的成立。WTO的三大目

标是促进世界贸易的自由发展，促进市场的进一步开放，并解决成员间

的贸易争端。WTO保留了GATT的一个重要组成部分，就是所谓的正常

贸易关系的非歧视原则（以前被称为“最惠国待遇”），该原则要求，

WTO成员给予一个成员的优惠，也应同样给予其他所有成员。例如，

如果日本将对德国汽车进口关税降低到5%，就必须对所有其他WTO成

员汽车的进口关税税率降低到5%。

（2）世界贸易组织的基本原则

①最惠国待遇原则

最惠国待遇原则是指WTO成员一方给予任何第三方的优惠和豁免，将

自动地给予各成员方。该原则涉及一切与进出口有关的关税削减，与进

出口有关的规则和程序、国内税费及征收办法、数量限制、销售、储

运、知识产权保护等领域。

②国民待遇原则

国民待遇原则是指缔约方之间相互保证给予另一方的自然人、法人和商

船在本国境内享有与本国自然人、法人和商船同等的待遇。该原则适用

于与贸易有关的关税减让、国内税费征收、营销活动、政府采购、投资

措施、知识产权保护、出入境以及公民法律地位等领域。

③透明度原则

透明度原则是指缔约方有效实施的关于影响进出口货物的销售、分配、

运输、保险、仓储、检验、展览、加工、混合或使用的法令、条例，与

一般援引的司法判决及行政决定，以及一缔约方政府或政府机构与另一

缔约方政府或政府机构之间缔结的影响国际贸易政策的现行规定，必须

迅速公布。该原则适用于各成员方之间的货物贸易、技术贸易、服务贸

易，与贸易有关的投资措施，知识产权保护，以及法律规范和贸易投资

政策的公布程序等领域。

④贸易自由化原则

贸易自由化原则是指通过限制和取消一切妨碍和阻止国际贸易开展与进

行的所有障碍，包括法律、法规、政策和措施等，促进贸易的自由发

展。该原则主要是通过关税减让、取消非关税壁垒来实现的。

⑤市场准入原则

市场准入原则是指一国允许外国的货物、劳务与资本参与国内市场的程

度。该原则在WTO现在达成的有关协议中，主要涉及关税减让、纺织

品和服装、农产品贸易、热带产品和自然资源产品、服务贸易以及非关

税壁垒的消除等领域。

⑥互惠原则

互惠原则是指两国互相给予对方以贸易上的优惠待遇。该原则的适用随

着关贸总协定的历次谈判及其向WTO的演变而逐步扩大，现已涉及到

纺织品和服装、热带产品、自然资源产品、农产品、服务贸易以及知识

产权保护等领域。

⑦对发展中国家和最不发达国家优惠待遇原则

该原则是指如果发展中国家在实施WTO协议时需要一定的时间和物质

准备，可享受一定期限的过渡期优惠待遇。这是关贸总协定和WTO考

虑到发展中国家经济发展水平和经济利益而给予的差别和更加优惠的待

遇。该原则是对WTO无差别待遇原则的一种例外。

⑧公正、平等处理贸易争端原则

该原则是指在调解争端时，要以成员方之间在地位对等基础上的协议为

前提。调解人通常由总干事来担任。

2013年首都经济贸易大学经济学院434国

际商务专业基础考研真题

2013年首都经济贸易大学经济学院434国

际商务专业基础考研真题及详解

一、问答题（每题15分，共90分）

1简述产品生命周期理论的主要内容。

答：（1）产品生命周期是由美国经济学家弗农提出，该理论用产品生

命周期来说明国际贸易的原因。弗农认为，产品不同阶段的生产所需要

的要素及需求环境是不同的；产品在不同的阶段会在不同国家生产，从

而会产生国际贸易。

（2）产品生命周期是指随着技术的变化，产品像生物一样，从出生到衰

落，完成一次循环。在产品生命周期的不同阶段，各种投入在成本中的

相对重要性也将发生变化。产品生命周期理论将产品生命周期划分为导

入期、成长期、成熟期和衰退期阶段，说明在产品生命周期的不同阶

段，各国在国际贸易中的地位不同，并把企业的区位选择与海外生产及

出口结合起来进行系统的动态分析。该理论将世界各国大体上分为三种

类型，即创新国（一般是发达国家）、次发达国家和欠发达国家。

①导入期

导入期是指新产品开发与投产的最初阶段。创新国企业凭借其雄厚的研

究开发实力进行技术创新，开发出新产品并投入本国市场。由于需要投

入大量的研发力量和人力资本，产品的技术密集度高，且由于生产技术

不稳定、产量低，所以成本很高。生产主要集中在创新国，因为新产品

的需求价格弹性较小，创新企业通过对新产品技术工艺的垄断地位即可

在国内获得高额垄断利润。对于经济发展水平相近的次发达国家偶尔的

少量需求，创新企业通过出口即可满足，因此这一阶段无须到海外进行

直接投资。

②成长期

成长期是指新产品及其生产技术逐渐成熟的阶段。随着新产品生产和市

场竞争的发展，市场出现了一系列变化：新产品的生产技术日趋成熟，

开始大批量生产；产品的价值已为经济发展水平相近的次发达国家的消

费者所认识，国外需求强劲；需求价格弹性增大，企业开始关注降低生

产成本；生产工艺和方法已成熟并扩散到国外，研发的重要性下降，产

品由技术密集型逐渐转向资本密集型。与此同时，随着创新国向次发达

国家的出口不断增加，进口国当地企业开始仿制生产，而进口国为了保

护新成长的幼稚产业开始实施进口壁垒，限制创新国产品输入，从而极

大地限制了创新国的对外出口能力。因此，创新国企业开始到次发达国

家投资建立海外子公司，直接在当地从事生产与销售，以降低生产成

本、冲破市场壁垒，占领当地市场。

③成熟期

成熟期是指产品及其生产技术的定型化阶段。生产技术的进一步发展使

产品和生产达到了完全标准化，研发费用在生产成本中的比重降低，资

本与非技术型熟练劳动成为产品成本的主要部分。企业的竞争主要表现

为价格竞争，创新国已完全失去垄断优势。于是，创新国企业以对外直

接投资方式将标准化的生产工艺转移到具有低成本比较优势的欠发达国

家，离岸生产并返销母国市场和次发达国家市场。最后当该技术不再有

利可图时，创新国企业将其通过许可方式转让。

④衰退期

模仿国开始向创新国出口，创新国逐步退出生产，成为净进口国。由于

这种创新产品在创新国已完全失去竞争优势，因此创新国已着手研究开

发新的产品。

2跨国公司母国政府为何鼓励本国企业对外直接投资？

答：对外直接投资是指企业以跨国经营的方式所形成的国际间资本转

移。一般认为对外直接投资是一国投资者为取得国外企业经营管理上的

有效控制权而输出资本，设备，技术和管理机能等无形资产的经济行

为。最新的国际直接投资的形式是以利润进行再投资，其就是指投资者

把通过直接投资所获得的利润的一部分或全部用于对原企业的追加投

资。一般认为，跨国公司母国政府鼓励本国企业对外直接投资是基于以

下两种动机：

（1）收入动机

①吸引新的需求来源。一个公司经常会发展到其增长在本国受到限制的

阶段，可能的原因是激烈的竞争。即使没有太大的竞争，它在本国的市

场份额也许已接近潜力顶峰。因此一种可能的解决途径就是考虑有需求

潜力的国外市场。

②进入有超额利润的市场。假如行业内的其他企业证实在其他市场可以

取得超额收益，跨国公司也许会决定到那些市场上销售。它也许会打算

降低目前过高的价格。

③利用垄断优势。如果企业拥有其竞争对手所不具有的各种资源和技

能，就有可能变得国际化。如果一个特定企业拥有先进的技术并将这一

优势成功的在本国市场上加以利用，它也可能试图在其他国家市场上加

以利用。

④对贸易限制做出反应。由于过多出口商品到其他国家会损害当地就业

形势，当地政府往往对进口做出限制。而对外直接投资能够促进就业，

因此也能规避政府对于贸易的限制。

（2）成本动机

①从规模经济中充分受益。试图为其主导产品拓展新的市场领域的公司

因规模经济而提高其收益和股东财富。

②利用国外的生产要素。各国间的劳动力和土地成本会有很大的不同，

跨国公司常试图在劳动力和土地价格相对便宜的地方设立生产点。

③利用国外的原材料。基于物流成本的考虑，公司总是避免进口某一国

家的原材料，尤其是当其计划再将生产加工好的产品返销给该国的消费

者时，更可行的方法是在这些原材料所在国进行生产加工。

④利用外国技术。各公司都竞相在国外建厂或购买国外已建成的工厂来

学习国外的技术，这些技术接着又会在全球子公司普及以完善生产程

序。

⑤对汇率变动做出反应。当企业觉察到某种外币会贬值时，它也许会考

虑对该国进行直接投资，因为原先的费用支出相对降低了。这和对外间

接投资不同，因为对外直接投资需要较长的周期。因此，判断某种外币

会升值时，常会采取对外间接投资策略。

3外汇市场的参与者有哪些？其目的分别是什么？

答：外汇市场是指经营外币和以外币计价的票据等有价证券买卖的市

场，是金融市场的主要组成部分。外汇市场的参与者众多，为了更好地

认识外汇市场的主体活动，可以把外汇市场的参与者及其各自的目的概

括地分为以下几类：

（1）外汇银行

外汇银行担当外汇买卖以及资金的融通、筹措、运用与调拨，是外汇市

场的主体，90%左右的外汇买卖业务是在外汇银行之间进行的。

外汇银行是经中央银行批准可以从事外汇经营活动的商业银行和其它金

融机构，其主要业务包括：外汇买卖、汇兑、押汇、外汇存贷、外汇担

保、咨询及信托等。证券咨询机构、报业、声讯服务、广播业、电讯网

络业也参与其中的一些咨询信息等服务。

（2）外汇经纪人和外汇交易员

外汇经纪人是专门介绍外汇买卖业务、促使买卖双方成交的中间人。外

汇经纪人分为两类，一类称为一般经纪人，他们要用自有资金参与买卖

中介活动，并承担损益。另一类称为跑街经纪人，俗称掮客，他们不参

与外汇买卖活动，仅凭提供信息收取佣金，代客户买卖外汇。外汇经纪

人主要依靠提供最新、最可靠、对客户最有利的信息而生存，因此他们

拥有庞大的信息网和先进的通讯网，善于捕捉并利用信息，开发获利渠

道。

外汇交易员是外汇银行中专门从事外汇交易的人员，交易员向客户报

价，代银行进行外汇买卖。根据承担工作的责任不同，交易员可分为首

席交易员、高级交易员、交易员、初级交易员和实习交易员。

（3）一般客户

一般客户指外汇市场上除外汇银行之外的企业、机关、团体。他们是外

汇的最初供应者和最终需求者，比如从事进出口贸易的企业，进行跨国

投资的企业和偿还外币负债的企业，以及需要汇款的个人等。一般客户

的外汇买卖活动反映了外汇市场的实质性供求，尽管这部分交易在外汇

市场交易中比重不大，但对一国国民经济却产生实际影响。

（4）外汇投机者

外汇投机者是通过预测汇率的涨跌趋势，利用某种货币汇率的时间差

异，低买高卖，赚取投机利润的市场参与者。外汇投机者对外汇并没有

真实的需求，如调整头寸，或清偿债权债务，他们参与外汇买卖纯粹是

为了寻找因市场障碍而可能利用的获利机会，这些机会是隐蔽的，难以

被发现。

外汇投机者通常以风险承担者形象出现在外汇市场上，他们出入于各个

外汇市场，频繁地买卖外汇，使各外汇市场的汇率趋于一致、汇率更接

近外汇供求状况，因此外汇投机者是外汇市场上不可缺少的力量，投机

活动是使外汇市场完善的有效途径。

（5）中央银行

中央银行是外汇市场的特殊参与者，它进行外汇买卖不是为了谋取利

润，而是为了监督和管理外汇市场，引导汇率变动方向，使之有利于本

国宏观经济政策的贯彻或符合国际协定的要求。

中央银行一般设立外汇平准基金，专门用于买卖外汇，以实现干预外汇

市场的目的。中央银行还利用利率工具，调整银行利率水平，直接干预

远期汇率的决定。中央银行干预外汇市场时，买卖外汇金额非常庞大，

而且行动迅速，对外汇市场的供求有很大影响。

当今世界，各国中央银行间的合作不断加强，常常联合行动干预外汇市

场，成为外汇市场的领导者。中央银行的货币政策是决定汇率的一个重

要因素。

4布雷顿森林体