店财务部管理制度

店财务部管理制度店财务部管理制度

一、制度目的

店财务部是店铺财务管理的核心部门，负责店铺内部的财务数据记录、分析、报表制作等工作。为了提高店铺财务管理的效率和准确性，制定本管理制度，规范店财务部门的日常工作流程和责任分工，确保店铺财务工作的顺利进行。

二、组织架构

店财务部门由财务经理、会计员、核算员组成。财务经理负责全面领导和管理财务部门的工作，会计员负责财务数据的日常记录和处理，核算员负责分析财务数据并制作相应的报表。

三、岗位职责

1.财务经理：

-负责店铺财务部门的总体规划和管理；

-审核财务数据的准确性和完整性；

-组织和监督财务部门的日常工作，及时解决财务问题。

2.会计员：

-负责财务数据的日常记录，包括原始凭证的录入和分类；

-编制每日、每周、每月的财务报表；

-做好财务数据的保密工作，确保信息安全。

3.核算员：

-负责财务数据的分析和核算，及时发现财务问题和异常；

-根据财务数据制作各类报表，包括利润表、资产负债表等；

-协助财务经理进行财务决策和预算编制。

四、工作流程

1.财务数据录入：会计员根据店铺的经营活动，将每笔原始凭证按照科目分类录入财务系统。

2.财务报表编制：会计员根据财务数据，制作每日、每周、每月的财务报表，并上报给财务经理进行审核。

3.财务分析和核算：核算员对财务数据进行分析和核算，发现异常情况立即上报财务经理，协助财务经理解决问题。

4.财务决策和预算编制：财务经理结合财务报表和核算员提供的数据，进行财务决策和预算编制，确保店铺财务目标的实现。

五、财务数据保密

1.财务数据为公司的核心机密，财务部门及相关人员必须严格遵守保密规定，不得将财务数据外泄。

2.财务部门应采取必要的措施保护财务数据的安全，如使用密码保护财务系统、定期备份数据等。

六、责任追究

1.对于财务数据录入错误或违反财务规定的行为，会计员负有责任，应承担相应的纠错和修复工作。

2.对于财务报表编制错误或延误的情况，会计员和核算员应负责，必要时需要进行追责，并进行补救措施。

七、制度执行和监督

1.店铺管理层和财务经理应定期进行制度执行情况的评估和监督，及时发现问题并进行改进。

2.财务经理应对店财务部门的工作进行定期检查，确保财务数据的准确性和及时性。

3.店财务部门应配合公司内外部的审计工作，及时提供相关的财务数据和报表。

以上是店财务部的管理制度，旨在规范店铺财务管理的工作流程和责任分工，提高财务数据的准确性和可靠性，为店铺的经营决策提供支持和依据。财务部门的每个岗位都有明确的职责和工作流程，保证财务工作的高效进行。同时，保密和责任追究机制也起到了保障作用，确保财务数据的安全和正确性。执行和监督机制的建立，可以及时发现问题并进行改进，确保财务部门的工作符合公司的要求，并为公司的发展提供有力支撑。八、财务部门的日常工作

1.财务数据的录入

财务数据的录入是财务部门的基础工作，会计员根据店铺的各项经营活动，如销售、采购、费用等，将每笔原始凭证按照科目分类录入财务系统。凭证的录入应严格按照财务会计准则和相关法规进行，确保财务数据的准确性和完整性。每次录入后，会计员应及时核对凭证的录入情况和金额是否正确。

2.财务报表的编制

基于财务数据的录入，会计员根据财务会计准则和公司的会计政策，制作每日、每周、每月的财务报表。常见的财务报表包括利润表、资产负债表、现金流量表等，这些报表是了解店铺财务状况和经营成果的重要依据。会计员应确保每个报表的数据准确无误，并及时上报给财务经理进行审核。

3.财务数据的分析和核算

核算员是财务部门的重要岗位，负责对财务数据进行分析和核算。核算员应仔细审查财务数据的异常情况，包括未能及时核销的应收账款、无法回收的存货等。同时，核算员应根据财务数据制作各类报表，如经营分析报告、成本分析报告等，帮助财务经理进行商业决策和预算编制。

4.财务决策和预算编制

财务经理是财务部门的领导者，负责全面领导和管理财务工作。财务经理根据财务报表和核算员提供的数据，进行财务决策和预算编制。例如，财务经理可以根据财务数据分析的结果，决定调整商品的定价，优化采购策略等。财务经理还应制定合理的财务预算，确保店铺财务目标的实现，并及时调整预算方案以适应经营环境的变化。

九、财务数据的保密

保护财务数据的安全和保密性是财务部门的重要职责之一。财务部门及相关人员应严格遵守公司的保密规定，不得将财务数据外泄。为了确保财务数据的安全，财务部门应采取以下措施：

1.使用密码保护财务系统，不得将密码告知他人。

2.建立权限管理制度，确保只有经过授权的人员才能访问和操作财务系统。

3.定期备份财务数据，避免数据丢失或破坏造成的损失。

4.确保财务数据的传输安全，如加密传输、控制文件访问权限等。

财务部门应加强员工的安全意识培养，定期进行保密培训，提醒员工保护财务数据的重要性和责任。

十、责任追究

财务部门在日常工作中应严格遵守财务规定和制度，确保财务数据的准确性和及时性。对于财务数据录入错误或违反财务规定的行为，会计员负有责任，应承担相应的纠错和修复工作，确保数据的正确性。对于财务报表编制错误或延误的情况，会计员和核算员应负责，必要时需要进行追责，并进行补救措施。

财务部门的工作涉及大量涉密信息，因此对于泄密行为应严肃处理，必要时可追究法律责任。泄密行为包括将财务数据提供给未经授权的人员、私自复制财务数据等行为。对于涉及泄密行为的员工，财务部门应及时上报公司管理层进行处理，必要时可采取警告、停职、调离岗位等措施。

十一、制度执行和监督

店铺管理层和财务经理应定期进行制度执行情况的评估和监督，及时发现问题并进行改进。财务经理有责任定期检查财务部门的工作，包括财务数据的准确性和及时性等。如果发现问题，财务经理应及时与相关人员沟通，明确解决方案，并确保问题得到妥善解决。

此外，店财务部门应配合公司内外部的审计工作，及时提供相关的财务数据和报表。对于审计工作的结果和纠正措施，财务部门应积极配合执行，并提供必要的支持和协助。

财务部门的工作涉及到公司的核心利益和发展，因此必须严格执行相