SAPFICOTRNAM模块培训教材

深圳市云迅通科技SAP财务会计-固定资产培训第二讲第一讲培训议程第三讲第四讲第五讲复习、练习固定资产主数据固定资产会计概要第三讲固定资产业务功能引见信息系统及报表运用固定资产会计的构造42022/6/20资产主数据资产负债表资产分类；办公设备建筑物运输设备机器设备总帐会计科目资产构造中各组件的关联关系52022/6/20折旧表科目分配号码范围资产分类资产主数据总帐会计科目折旧范围资产会计与总帐会计的联络资产科目是总帐科目的次级科目本来需求手工完成的的资产会计和总帐会计之间的协调经过自动计算完成62022/6/20资产分类科目分配总分类帐科目资产主数据固定资产主数据固定资产会计概要第二讲固定资产业务功能引见信息系统及报表运用固定资产主数据82022/6/20资产主数据资产的分类折旧表资产主数据资产分类将资产分类成合理的组别资产报表的选择规范分类和汇总经过资产分类来控制屏幕格式和折旧范围提供资产主数据的缺省值定义资产的号码范围定义资产分类如何记帐到总帐会计92022/6/20102022/6/20资产分类C资产会计1000300040005000...000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999资产科目–建筑办公设备1000资产001111000000-099999资产分类2000在建工程AUC低值资产LVA建筑机械规范资产资产分类帐112022/6/20

资产1110大楼-停车场2046飞机2019叉车3002机3020货车

CA455953209多媒体

PC3216打印机资产债务总帐资产分类帐折旧表122022/6/20国家的定义管理各种折旧和资产评价的需求从规范的SAP折旧表中复制需求的折旧表折旧表的概念折旧范围132022/6/20

折旧范围资产折旧范围10年20192019叉车叉车帐面折旧帐面折旧购置67,000有效期折旧方法年16,70026,700........资产科目的递减余额10年

税法准许的折旧方法税法准许的折旧方法6,7006,700........直线40%7年本钱会计折旧本钱会计折旧20,10014,070....余额递减5年集团折旧集团折旧13,40013,400直线...资产主数据142022/6/20创建资产主记录资产分类用一个参考资产采用来自于资产分类的缺省值复制一个已存在的资产资产主数据的关键信息通常的描画原始数据技术数据日期数据〔例如：资本化日期)维护资产信息科目分配折旧参数152022/6/20复杂资产162022/6/20资产子编号资产子编号:AS01-01EastWing1993WestWing1994后资本化资产子编号:AS01-02资产子编号:AS08-01资产:AS01建筑物资产:AS08运输设备资产业务:购置,报废,转移等等.行工程(凭证)资产编号机器设备资产:AS06172022/6/20组资产和资产子编号资产资产子编号1000/00001000/01001000/02002000/0000组资产3000/0000业务记帐的科目确定182022/6/20资产CoCdAssetClassCO01-01..................CO0120000公司代码ChartofAccounts..................CO01GKR资产分类AccountAllocn..................2000011000资产COAGKR01AccountAllocnDeprecn.Area02B/SAcctP/LExpenseAccum.Depn...........GKR11000Acc1Acc1......................Acc..Acc..Acc..Acc..Acc2Acc3Acc4Acc5Acc..Acc..固定资产主数据固定资产会计概要第二讲固定资产业务功能引见信息系统及报表运用固定资产业务功能引见202022/6/20公司内部转移资产的获得报废转移销售报废公司内部的购置购置建筑物其它公司 在SAP中,资产业务经过业务类型来定义产生应付帐款的不带PO的外部购置212022/6/20输入PK会计科目金额业务类型有效日期70资产5,00010015/9/CY31供应商5,000-会计科目次级科目总帐科目资产供应商资产原值负债5,0005,0005,0005,000带采购订单的外部购置222022/6/201.定义资产分类2.创建资产6.记帐到资产4.货物接受5.发票接受7.资产资本化更新总帐科目带采购订单的外部购置3.创建采购订单资产的报废232022/6/20Example:部分报废t-购买日期1/9/CYfor$12,000-报废40%ofAPCon30/11/CY-不带税的收益：5,000记帐凭证日期 1/9/CY记帐日期 1/9/CYPK01 会计科目:客户金额 5000PK50 会计科目：报废资产的会计科目Amount5000税码A0 资产报废X资产 ASSET#资产子编号业务类型 260资产价值日 30/11/CY金额数量百分比 40资产转移242022/6/20记帐日期 MMDDYY资产 xxxxxxxxxxxx业务类型 300or320转移到资产 yyyyyyyyyyyy资产价值日 MMDDYY完全转移 X记帐金额百分比系统自动计算并记帐累计折旧比例在建工程业务处置252022/6/20在建工程(AUC)资产分类确定记帐科目折旧码0000(不计算折旧)行工程管理在建工程资本化262022/6/20在建工程资本化SalesOrderProcessing销售处置外部购置1内部制造2自库存领用1….100%资产1资产270%资产330%资产4100%AUC行工程折旧的构造折旧表折旧范围折旧期间272022/6/20资产分类折旧表资产主数据折旧范围282022/6/20折旧范围的关键数据折旧码折旧年限折旧开场日期转换年份索引残值率e采用哪一种折旧方法?资产的折旧期有多长？资产什么时候开场折旧？从一种折旧方法转换到另一种折旧方法的时间？您想改动每年添加的折旧额吗？折旧终了剩余价值率是多少？折旧码292022/6/20例如:CO01CO011001LINRSFG4ZY01LINA公司代码资产编号帐面折旧.税收折旧.本钱会计折旧折旧表.CO01折旧表ZY01Ordinary11601160直线折旧.折旧表折旧码折旧记帐302022/6/20记帐规那么总帐会计折旧凭证类型编号范围折旧记帐运转产生批处置会话:RABUCH资产更新处置睬话折旧记帐总帐会计更新数据的衔接性312022/6/20资产会计的月结操作–资产清点清点资产会计清点清单清点清单修正322022/6/20资产会计的月结操作–折旧记账运转折旧科目商法本钱会计折旧科目折旧科目例如IAS处置批输入本钱会计方案折旧记账折旧商法方案折旧记账折旧平行折旧方案折旧记账折旧FI-AAFI-GL折旧记账运转332022/6/20资产会计的月结操作–资产历史清单账面值会计年度开场账面值会计年度末+-购置处置转移折旧折旧CNY$CNY$年终结算342022/6/20年结的前提是12月的月结曾经完成，依次执行下面的年结操作：1.固定资产账与总账对账2.固定资产财政会计年度更改，翻开新的记账期间〔留意，不同于总账科目记账的记账期间〕3.固定资产年终结账执行〔假设上一个财政年度有某月份的折旧未完成，此时会提示错误〕会计年度改动352022/6/20菜单路途:定期处置->会计年度改动资产价值 开场年度 Year1业务值 0 100000购置值