【中小企业融资担保体系建设存在的问题及对策9000字（论文）】

中小企业融资担保体系建设存在的问题及对策摘要在竞争日益剧烈的市场环境中，我国中小企业经济发展飞快，取得了重要的成果，成为我国经济社会发展中的重要力量。中小企业快速发展的同时也出现了一些需要解决的绊脚石比如融资困难、社会保障服务不太健全、信息传递不发达，企业的内部管理水平不高、市场的竞争力较大型企业和国有企业弱的多、整体的企业水平素质需要进一步的提高这些问题中既有很多是多年来面对的老问题，又有在生产发展过程日益形成的新问题。正确认识我国中小企业发展的现状和所面临的问题，对于促进我国国民经济健康可持续发展具有非常重要的现实意义。本文从融资担保体系的需求状况、实践情况、体系现状、体系建立、体系完善等五个方面对中小企业进行分析，对中小企业融资担保体系的发展过程全面叙述然后进行意见的搜集总结，提出建设性建议来解决中小企业融资问题，充分发挥担保体系发挥重要作用。从而为中小企业提高经济效益，提高资金利用率，实现中小企业战略目标进行一系列的探索，为其长期的生存和发展提供一些帮助。关键词：融资；中小企业；信用担保目录1前言 12我国中小企业融资担保体系的基本理论 12.1中小企业的定义和作用 12.2中小企业融资担保的相关理论 23我国中小企业融资担保体系的现状 23.1我国中小企业融资担保体系的历史 23.2我国融资担保体系的现实状况 24我国中小企业信用担保体系存在的问题 34.1融资担保体系不健全，企业信用意识淡薄 34.2缺乏有效的风险分散机制 34.3担保机构资金规模小，缺乏专业人才，内部管理机构混乱 44.4政策性、商业性担保存在的问题 45通过创新促进中小企业信用担保体系的健康发展 .45.1创新中小企业自身的信用担保体系 45.2中小企业信用担保体系的上下游环节的创新 55.3建立大规模，高效管理的担保机构 65.4借鉴国外有益的经验，并结合我国的实际情况 66结论及建议 76.1结论 76.2建议 7参考文献 91前言当今社会，随着人们的消费水平和需求种类的提高，促使我国的中小企业发展迅速，而与此同时也加剧了市场竞争。尤其是新型科技企业和特殊产品的中小企业在中国市场孕育而生，但是这些中小企业再发展的过程中遇到了许多的问题，最主要的问题就是想扩大规模增加业务而没有充裕的资金。而中下企业的信用条件也不高想和银行借款不满足条件，这时就出现了中小企业的融资担保，帮助中小企业贷款得到资金扩大规模发展新业务，支持他长期发展。本文从融资担保体系的现状，存在的问题，发展的建议等多个角度全方位的去研究这一体系，并且通过多个层次去剖析如何发展和完善能更好的解决中小企业的发展融资问题，评价它现在的优势和不足，从而针对各个问题去提出相对应的措施。从中小企业担保体系的自身的创新，上下游环节的创新，以及担保机构的管理方式的创新，人员素质低提高等方面，还要吸收担保体系成熟的发达国家的经验来完善我国的中小企业担保体系。该文章对于中小企业的研究想要达到四个目的：一是通过法律的形式规定我国中小企业担保机构的具体运行的程序机制，把这一体系上升到法律层面可以使担保机构风险降低。而是政府最担保机构有一定的补助，担保机构本身收益和风险就不对等，承担的风险较大这时就需要政府的补助才能继续发展下去。三是降低担保风险，通过建立再担保的体系，来分散风险。四是建立起内部控制机制和风险与收益配比机制。2我国中小企业融资担保体系的基本理论2.1中小企业的定义和作用中小企业，又称中小型企业或中小企，它是与所处行业的大企业相比在人员规模、资产规模与经营规模上都比较小的经济单位。中小企业一般都是一个人投资或合伙几个人豆子的，员工的数量也不是很多，其营业利润也不太多在经营过程中是由投资人直接管理的，市场波动和外部经济变化对他的影响不大。中小企业的作用：一是补充现如今人们日益增长的需求，当今社会人们生活水平的提高使得人们在商品需求上多元化，新兴中小企业的发展正好的可以满足人们对商品种类丰富性的需求，和对特殊及高科技产品的需求。二是增加就业，中小型企业对于劳动技术和整体素质的要求没有那么严格，所以能吸收大量劳动力，增加就业率。三是可以促进生产力水平的提高和科学技术的更新，在企业激烈的竞争中优胜劣汰。企业要想发展必须积极研发新产品，发展新业务才可以在市场经济中站住脚跟。总而言之，中小企业有利于民众创业减小就业压力的同时可以提供更多的就业岗位利于社会的和谐稳定，科学技术的创新提高我国的综合实力，有利于创造出积极高效的管理理念。2.2中小企业融资担保的相关理论融资担保明确的来说就是担保机构和企业一起承担贷款风险。需要担保帮助的主要群体就是自己的信用条件不能贷足够金额的中小企业。融资担保体系，主要解决的就是中小企业的融资难的问题。经过几十年发展，融资担保体系模式初步形成：政府性的担保机构为主体商业民间担保和中小企业互助模式共同发展，坚持政府支持和市场主导。政府性的担保机构主要的目的就是解决中小企业融资问题，保障它们发展进步。根据信用担保发展的要求我们要再建立一套完善的再担保体系，从而来分散风险。信用担保体系的对中小企业起到一定的作用，一是可以大量的减小商业银行的信贷经营风险，与此同时可以缓解借贷双方的矛盾，增进信贷交易行为。二是一定程度上解决了中小企业融资费用成本高的问题。不仅可以帮助中小企业融资，同时也能改变中小企业对信用的态度，从而加速社会诚信机制的建立。三是融资担保体系从根本上推动经济的发展。融资担保机构实际就是通过信贷来增加中小企业的流动资金发展新项目，更新技术，解决了中小企业的资金问题使中小企业可以长远发展。3我国中小企业融资担保体系的现状3.1我国中小企业融资担保体系的历史 上个世纪90年代末我国发布了《关于建立中小企业信用担保体系建设试点的指导意见》主要内容就是提出建立融资担保体系，发展到今天我国的融资担保体系还处在初级阶段。在政府的支持和市场的带动作用下，根据我国的经济发展状况，吸收发达国家的融资担保经验，以帮助中小企业融资为主要目标的融资担保体系依然在不断地建设和发展。中小企业融资担保体系在不断遇到问题的过程中解决问题，不断地完善，发展成为正真服务于中小企业的体系。目前中国中小企业信用担保体系有四个特点：第一，担保业是一个新的行业，的得到了企业的重用。第二担保机构有些是政府支持型，由政府主导发展方向并出资。第三，担保机构的综合实力有所增强，担保业务种类多样，专业人员的素质也有所提高。第四，有效的解决了中小企业融资问题，有利于小企业的持续发展。3.2我国融资担保体系的现实状况我国融资担保体系有这样几个特点，商业性的担保机构数量多但对中小企业的融资贡献不算大，整体的水平低。2013年初，经统计全国融资性担保行业共有法人机构8590家，其中，国有控股1907家，占22.2%；民营及外资控股6683家，占77.8%。融资担保还是不够发达，2013年初，担保额21704亿元，占当年GDP的4.18%，而韩国、日本的这一数据在2009年已分别为6.4%、6%。我国企业利用融资担保机构贷款的贷款比例还是较低，2013年初，中小企业融资性担保贷款余额为11445亿元；2012年，银行业对中小企业贷款余额为14.8万亿元，融资担保的中小企业贷款占银行业的7.73%。我国的融资担保机构没有法律法规的做后盾，也没有建立专门的监管机构和明确的监管机制。2010年3月，中国银监会等七部委联合发布了《融资性担保公司管理暂行办法》，主要是针对公司制融资性担保机构的设立，公司性质，经营范围的做了规定，只是做了操作层面的规范。我们不仅没有法律法规的后盾也没有分散风险的相关政策，能够分担担保机构的风险的机构组织也不多，风险都积于担保机构，它所承担的风险太大，银行的风险太小这样的贷款风险承担有些不合理，大部分担保机构尤其是商业性的担保机构实在没有办法从而提高担保费用来转移风险，使得企业的融资成本提高了，违背的担保机构设立的最初目的。政府部门对信用担保机构的支持力度不够，注入的资金太少而且不是定期注入有一定的随机性，因此信用担保抵制风险的能力不足。政府只是在机构刚刚成立的时候给了一些资金上的补偿，后期就很少有资金注入，而担保机构自身为中小企业提供信用担保的费用收入很少维持不了机构的正常运行。4我国中小企业信用担保体系存在的问题4.1融资担保体系不健全，企业信用意识淡薄 担保机构的性质不同有的是政策性的、有的是互助性的、有的是商业性的。所以目前我国融资担保体系的监管不严密没有固定的而监管机构，导致担保机构管理上有很多缺陷的地方，担保体系的内部管理上有些混乱、机构的人员的素质有高有底、担保的时间不长，担保业务不丰富比较单一、而且我国的大多数机构没有形成规模、综合的实力不强，没有好的政策支持也没有完善的法律后盾，由于这些原因不能很好地解决中小企业的融资问题促使他们更好的发展。4.2缺乏有效的风险分散机制担保机构属于非金融类机构而银行为纯金融机构，虽然二者的目的都是为企业融资担，但这是本质性的区别。担保机构主要的作用就是利用自己相对比较高的信用条件帮助企业共同向银行申请贷款。担保机构的对企业的信用要求比较低有些中小企业自身的信用条件不够，就会找到担保机构，运用自己和担保公司共同的信用来向银行贷款融资，实际上担保机就是中小企业和银行之间的链接点。有的担保机构自身的资金状况和信用条件也很弱，和中小企业共同担保也不足以达到银行的要求，所以也不能给中小企业带来资金。有的银行对担保机构的信用要求较高收取的保证金也较高，所以担保机构的风险较大，没有好的风险机制来规避风险，对担保机构的发展及生存空间都有一定的限制，担保机构与银行风险比例问题也难以得到有效解决。银行从自身的角度出发考虑中小企业发展状况不好，没有办法偿还借款的可能，所以要求担保机构全额担保，这样一来风险就全部的转移到了担保机构，这个条件制约了担保机构的业务发展和对中小企业融资的作用发挥。4.3担保机构资金规模小,缺乏专业人才，内部管理机构混乱我国的担保机构种类很多，各种机构的数量所占比例差距很大。政策性的担保机构有政府的支持有一定的安全性发展相对来说比较稳定，而商业性的担保机构虽然数量很多，但是成熟的真正在市场经济中发挥作用的担保机构很少。现阶段我国的商业性的担保机构没有具体的法律法规的明文规定因此担保机构的发展规模不大没有形成体系，内部管理有些混乱，专业的技术人才不多人员素质层次不齐。而且担保就机构的业务种类不丰富一般都是贷款担保，担保金额的期限也不长不利于资金的周转。其他的担保业务占的比例较低因此担保机构的收入薄弱，不能扩大规模，甚至不能支撑以后更好的发展。4.4政策性、商业性担保存在问题目前我国已经初步形成了政策性为主体，商业性和企业互助型的担保机构共同发展的担保体系，但是在为中小企业担保的过程中出现很多矛盾。政府资金的支持、金融机构之间的合作状态、担保机构内部政策以及市场环境等方面还存在很多问题。政策性、商业性担保存在的问题：包括政府资金支持方面，主要表现在政策性的担保机构受政府的干预过度，政府对担保机构的政策决定，业务往来都要做主，但在资金的投入不多而且不稳定，因此担保机构抗风险的能力就很弱。与金融机构合作方面，担保机构在银行业务往来中处在弱势地位；在承担担保风险的问题上，银行要求担保机构全额担保，它只享受带来的利益，很少的承担义务，将信贷风险全部转移到担保机构身上；担保机构的内部政策有问题，有的时候对中小企业的信用审查不严，企业的信用缺失，让担保机构陷入困境最终导致信贷资金的损失。5通过创新促进中小企业信用担保体系的健康发展5.1创新中小企业自身的信用担保体系 现如今我国的融资担保机构面临了这些问题，阻碍了它规模扩大及制度完善和地位的成熟，要想让它更好的发展，我们要在制度和模式上创新。第一，引入第四方企业的支持。信用担保制度中其中一种是政策性担保，他的主要特点就是由政府干预支持，这一类担保机构政府过度干预导致内部管理和权责不清等问题的出现。还有一种常见的担保模式是商业性担保这一担保制度的缺点是规模相对较小，获得的保费较低，但所承担的风险很大。它的生存和发展主要靠担保收取保费，很难保证正常运行和发展。所以这两种担保机构都有自己的缺陷不能直接的定位于这种简单的运行模式，而是要从他的最终目的解决中小企业融资问题出发，建立实实在在能保障中小企业融资，支持他们又好又快发展的机构。因此建议引入第四方的企业来解决这些问题，第四方企业就是除了中小企业、银行、担保机构的其他企业或者是投资人。中小企业在需要融资贷款的时候本身的信用条件不够需要向信用担保机构寻求帮助，但担保机构有时承担的风险过大，这时我们就可以让第四方企业登场，让他们做出相应的承诺和具体的方案，在共同的作用下来符合银行的风险需求，可以实现贷款融资，多一方的承担就减少了每个担保机构自身的风险。第四方企业或投资人做出承诺是有条件的，他可以和被担保企业订立合约，当企业在融资后现金的周转仍然不灵活而导致企业财务危机时，无法按时的偿还银行的贷款时，可以按照约定的优惠股价参与这一企业的管理，为企业偿还银行债务，并可以保持该企业可以继续经营下去。在这个模式下可以带来四方共赢。对于银行仍没有承担过多的风险，有了第四方的贷款承担银行的坏账损失率也下降了。对于企业来说他可到了融资贷款可以继续发展，出现债务危机时也不会面临破产有第四方企业参与继续经营。再次，对担保机构而言，具有可以使原本无法实施的贷款担保业务得以实现、降低担保公司代偿的风险的好处，从而有利于担保公司扩大业务量，提升利润空间。最后，对第四方而言，使得它们能够以较低的价格获得具有较好价值潜力的目标公司。第二，运用担保换期权模式来分散担保风险。担保换期权，就是在为企业提供信用担保的同时签订一定比例的期权协议，在行权期内，选择适当的时机行权投资于企业或退出。这一模式的主要优势就是把担保资源和投资的风险结合起来。担保机构有放弃权利来规避风险的同时也可以低价投资分享收益，在我国发展的传统模式中担保机构为企业担保获得资金，企业只给担保机构定额的费用，与后期企业的经营状况没有关系，而这一模式下担保机构和企业的日后收益挂钩，从而分散了担保机构的风险。第三，建立中小企业互助担保模式。信用担保体系最早也是社会经济中企业需要资金自己的信用度又不够，为了筹资就寻求其他企业的帮助，久而久之反展出了新种企业担保机构。但我们现在还可以回到最初的模式企业之间的互助担保，也可以作为担保体系中的一个分支。开始犹豫担保制度不明确不规范有很多企业失信最终导致了很多经济纠纷。如今在不断实践中完善，我国的中小企业互助担保模式也较为成熟，组成陪中小企业互惠互利为原则自愿组成互助协会，参与的中小企业可每年拿出定额的资金放入协会，为需要融资的企业做信用担保，这一担保机构的成立为中小企业融资节省了很多费用，降低成本；同时担保机构内部自己可以循环使用，节省利息的支出；贷款安全系数增大风险降低。中小企业互助担保模式下，参与担保的成员之间负连带责任，企业间的利益就更为密切，因此出现企业失信的概率降低。最后，简化手续，贷款效率提高。需要融资的中小企业向银行等金融机构申请贷款是，审核程序繁琐，时间甚至长达几个月。而企业加入信用互助协会以后，贷款效率得到有效提高，能够及时获得贷款。5.2中小企业信用担保体系的上下游环节的创新中小企业信用担保体系的上游环节是中小企业，下游环节是银行为代表的金融贷款机构。中小企业担保体系介于他俩之间，作用是信用担保，要想使得这一体系发挥好他的作用既要让中小企业融资问题得到解决，又要使银行等贷款机构的风险降到最低，必须在上下游的环节处理上有所创新。担保机构为了做好桥梁这个角色应对处理与中下企业和银行之间的关系有所创新。加强发展和中小企业合作的中小银行，这些中小银行一般是地区性的主要服务的对象就是中小企业，这些中小银行为代表的中小金融机构主要是担保体系的下游环节，这些金融机构发展壮大了利于信用担保体系的发展。5.3建立大规模，高效管理的担保机构担保也是一个新兴的行业，担保业的主体是担保机构，在当今社会信用业务是一个企业的软实力，这种实力在很多方面都可以转化为具体的资本。但由于担保业发展的初级阶段监管制度不明确没有统一的监管机构。在信用越来越重要的当今社会应将担保机构的性质定为金融活动的一种，由银监局统一管理。与此同时应该建立担保行业自身的组织如担保机构协会等，有明确的职责规范，经营准则以及从业人员的规范化。融资担保机构建立收集信息及与其他企业协调的部门，能够及时有效的解决在经营发展过程中出现的问题，建立内外监督制度加强内部监督保证严格按制度规范执行。使担保机构在经济社会中稳健发展，过度到成熟状态。5.4借鉴国外有益的经验，并结合我国的实际情况国外主要发达国家中小企业融资担保体系：日本的融资担保业起步早，发展的比较成熟。日本的融资担保体系以基本财产制度为根本基础，以融资基金制度、信用保证保险制度和损失准备金制度为辅助制度。日本有一个专门的机构是融资担保协会，这个组织一部分的组成资金是用于支持企业基础发展，另一部分是经营盈余用来应对风险。其中基本资产是由政府每年固定注入的资金以及经营过程中的盈余和金融机构的出资。他的资金来源比较多，周转空间大。日本的中小企业担保体系的基本资产中的政府注入资金是在法律中有明确规定的 数额，每年必须按照规定注入。美国的担保体系很值得我们吸收借鉴，不同的阶段有不同的管理结构。规模比较大，对全国的影响较大的是美国联邦中小企业管理局，他的设立的根本作用是服务美国经济，促进中小企业发展。保体系相当于我们的省市担保体系主要负责有对外的贸易上午中小企业，海外贸易的中小企业的融资担保。社区性的担保体系就是主要针对一些小的创业群体，自主创新的中小企业。日本的担保体系的主要特点就是有固定的监管机构，政府并有明确的资金注入，这是我们可以借鉴的，有了政府的支持担保机构的收益和风险不成正比的现象得到一定的缓解。美国的担保体系种不同的等级有不同的管理内容来解决不同种类的中小企业的融资问题，关系明了。以上是对日本和美国融资担保体系的分析，由此我们总结经验运用到我国体系的建设上来：一是明确的法律规定，体系运行的具体准则，如政府的投入额度，体系的运行规范等都要上升到法律层面。发达国家的法律体系相对比较健全，在对企业经营状况揭示、信息的披露、欺诈处理、财产抵押及处分、争议解决等方面都有完善的法律规定。二是政府要大力支持。信用体系比较发达的国家如日本，担保机构中资金的重要组成部分都是政府注入的。三是需要建立完善的分散风险体系，担保机构和银行之间的最根本矛盾就是风险的承担问题。很多国家实施了信用补全制度的保证加保险双重制度，通过再保险使贷款担保的风险高度的分散，这也是融资担保业务发展的重要条件。四是营造良好的信用环境。发达国家的信用环境一般都很好，很少出现企业失信的状况，因此担保机构的风险也就没那大。6结论及建议6.1结论融资担保机构是中小企业融资的主要来源，融资担保体系的形成给中小企业的融资带来保证。我国的融资担保体系在借鉴外国经验的基础上依照我国经济发展的实际情况，制定出能切实保障融资担保良好运行的法律法规。经过分析总结融资担保的发展最主要的是需要政府的大力支持，有了政府的资金支持就有预防和分散风险的能力。还有就是需要法律的明文规定来保障运行。我国的融资担保体系在不断发展中发现问题，在不断的发现问题中解决，在解决中完善，有了这一完善的体系企业的融资难的问题就会得到缓解，有了资金的周转中小企业也能加快发展的脚步。6.2建议我国的融资担保体系曲折发展几十年，在不断发现问题的同时不断完善。分析了发达国家解决融资问题的政策，以及他们担保体系的机制并结合我国自身的经济状况和担保体系发展的现状，本文就完善我国中小企业融资担保体系提出如下建议：我国的融资担保体系没有一部专门的法律法规做明确的规定，因此在体系的建设中出现很多问题，如管理机制混乱，运行规范不合理等问题，针对这个问题，希望我国尽快出台一部法律能明确的规定中小企业融资担保体系的地位，业务标准，行业规范，承担的社会责任，风险承担多少的问题都做出明确的规定，让中小企业担保机构的建立和发展中都有法可依。建立政府的补偿机制。我国的融资担保机构收益的来源不广泛，但是承担的风险较高。如果担保机构只是靠担保费用的收益很难承担起这么高的风险因此需要政府的补偿机制，有了政府和担保机构共同承担才能分散风险。根据分析先进国家的经验政府应该定期投入资金并且参与管理。与此同时担保机构内部也要有相应的资金补偿为了保证长期发展担保机构应及时足额的提取准备金，以在关键的时候应对风险。加快再担保机构发展