第十章消费性放款的种类、信用评分与定价

第十章消費性放款的種類、信誉評分與定價第一節以消費性放款的種類及特性作為介紹重點。第二節則單獨介紹消費性放款中挑戰性最高的信誉卡業務。第三節旨在說明信誉評分制度如何應用於消費性放款業務，以及能够存在哪些限制。第四及第五節詳述銀行如何決定非自用住宅類與自用住宅類之放款利率。最後一節列舉消費性放款的國內外法律規範作為說明主軸。第一節消費性放款概述一、消費性放款的種類1.自用住宅抵押放款(residentialmortgageloans)年限通常介於15年至30年不等此項放款是對房屋購買和住宅修繕提供融資以所購買的房屋作為擔保，利率則有固定和浮動兩種計息方式。2.分期付款之放款(installmentloans)借款人是依貸款契約記載之付款時間表〔paymentschedule〕，按期支付銀行固定本息，直到完全付清為止貸款還清之後，銀行隨即退還借款契約，以表扬借貸關係終止，因此被視為封閉式的信誉貸款〔closed-endcredit〕，無法循環動用。依借款對象或抵押品而分為以下三種：(1)傳統的分期付款放款〔conventionalinstallmentloan〕(2)房屋淨值放款〔homeequityloan〕(3)學生助學放款〔studentloan〕3.開放式循環放款借款者在信誉額度之內可以运用支票或信誉卡動支款項顧客只需按照契約規定償還借款，便可繼續維持信誉關係。這類放款的利率水準，通常隨著金融指標而變動，堪稱為典型的浮動利率放款。開放式循環放款主要有以下三種類型：(1)現金墊款或預借現金(2)透支(3)房屋淨值之信誉額度(1)現金墊款或預借現金〔cashadvance〕客戶利用銀行核給的信誉卡获得貸款，並在申請信誉卡當時就已約定好信誉額度與條件。(2)透支〔overdraft〕此通常配合支票运用，為預先核准之貸款預備金〔loanreserve〕。(3)房屋淨值之信誉額度〔homeequitylineofcredit〕此與封閉式房屋淨值放款类似，但性質屬於借款餘額變動的開放式放款，信誉額度多寡概由房屋淨值決定，不用預先安排付款時間與還款期限，每月應繳利息則以浮動利率計算。借貸條件可永遠持續下去。4.單筆放款單筆放款屬於短期別的貸款，期間介於一個月至一年不等。期限屆滿，須一次付清借款。5.信誉卡放款(creditcardloans)近年來，信誉卡已成為廣被客戶接受、獲利高、風險也高的金融商品。二、消費性放款的特質(1)生硬、偏高〔sticky〕的利率水準(2)業務規模跟隨景氣循環而增減(3)消費者對利率變化缺乏敏感第二節信誉卡的種類與相關融資費用一、信誉卡的發展沿革大來卡於1951年問世美國運通公司(AmericanExpress)憑藉其對旅遊事業的豐富經驗於1959年開始發卡，陸續有一百多家銀行参与發卡行列。美國商業銀於1977年更改BankAmericard為威士卡(Visa)。四家加州銀行於1967年組成WSBA，共同推出MasterCharge的信誉卡。1978年更改MasterCharge成為萬事達卡(MasterCard)。二、信誉卡業務的根本架構國際清算組織發卡機構持卡人寄卡及帳單申請、繳款清算授權清算授權消費买卖金額之確認收單機構特約商店撥款請款三、信誉卡的種類普通目的之銀行卡(1)認同卡(affinity)(2)聯名卡(cobranding)(3)商務卡(business)私人之標誌卡四、信誉卡的主要功能1.刷卡購物2.循環信誉(1)最低應繳金額的規定(2)循環利率(3)循環利息的起息日3.預借現金五、信誉卡業務的收入項目(1)年費收入(2)逾期手續費(違約金)(3)預借現金的手續費(4)其他手續費六、循環利息的計算方法案例1：假設該銀行結帳日或帳單週期為每月7號，王先生於10月1日消費$10,000，10月6日銀行入帳，10月28日繳款$5,000。當時的利率假设為年息20%(換算成日息為0.05479%)，則王先生11月的帳單有利息$150.67(=$120.54+$30.13)。計算基準10,00010,000-5,000=5,000計息期間

10/6~10/27A10/28~11/7B天數2211循環利息之計算10,000*22*0.05479%=120.545,000*11*0.05479%=30.13利息(元)120.5430.13利息基準之說明入帳日開始計息未結清餘額消費日入帳日上期結帳日繳款日本期結帳日-----1---------------1---------------------1----------------------1-------------------1--------

10/1$10,00010/610/710/28$5,000(繳)11/7$5,000$10,000註：符號「A」適用於上期帳單之各筆消費款，計算期間是指該筆消費之入帳日至繳款前一日；符號「B」則針對未結清餘額計息，起迄時間由繳款當日至本期帳單日或結帳日。信誉卡循環利息的計算方法(cont.)案例2：假設該行的結帳日為每月的17日，繳款截止日為隔月的5日。銀行入帳才開始計算利息，所以入帳日就是該行的起息日。當時的利率假设為年息19.5%，換算成日息即為0.0534%。張先生在10月結帳時發現，信誉卡帳單的累積應繳金額為$15,000，遂在11月5日還清其中的$5,000，其餘未繳款項$10,000被大眾銀行按照循環信誉的利率計算利息費用。同一時間(即11月5日)張先生又刷卡消費$2,000，但遲至11月8日，此筆帳款才被銀行登入。其後，張先生在11月10日又消費$3,000，而於11月12日登入銀行帳簿。那麼，大眾銀行是如何根據信誉卡帳單所列明細，計算張先生11月的循環利息10/18$5,00011/510/18$10,00011/17 11/8$2,00011/1711/12$3,00011/17上期結帳繳款日入帳日消費日入帳日結帳日---1---------------------1-------------------1----------------1-----------------1---------------1----10/1711/5$2,000(消)11/8$2,00011/10$3,00011/12$3,00011/1711/5$5,000(繳)計算基準5,00015,000-5,000=10,0002,0003,000計息期間10/18~11/4C10/18~11/17D11/8~11/17E11/12~11/17E天數1831106循環利息之計算5,000*18*0.0534%=4810,000*31*0.0534%=1662,000*10*0.0534%=113,000*6*0.0534%=10利息(元)481661110利息基準之說明11/5繳款$5,000未結清餘額本月新增的消費，入帳日開始計息註：符號「C」適用於本期繳款前之賒欠期間，為上期帳單日之次一日至本期繳款之前一日所構成；符號「D」為累積未繳金額，計息期間是上期帳單日之次一日至本期結帳日；符號「E」是本月新增的消費，由該筆消費之入帳日開始計算，迄本期結帳日止。七、信誉卡與其他卡片的差別信誉卡牽涉到消費者個人信誉的运用及循環信誉的服務。比較項目信用卡現金卡總發卡量3,902萬張(流通卡量)461萬張持卡率320%12.5%功能定位替代現金消費支付、短期現金預借週轉短期現金借款(三合一卡除外)使用差異ATM、臨櫃、電話或網路銀行ATM還款方式併入簽帳金額月結帳單繳款，最低應繳帳款的2%。隨借隨還、每月最低應繳欠款的2%或3%利息19%至20%之間(各主要大型發卡銀行)18.25%(各主要大型發卡銀行)手續費每筆固定費用100元或150元，加預借金額的2.5%至3.5%提領費每筆固定100元八、現金卡358分級監理措施(1)逾放比3%以上但低於5%者，將以書面函知發卡機構應先防止現金卡資產品質惡化，並研讨改善計畫。(2)逾放比5%以上但低於8%者，將予以糾正，並限期3個月要求發卡機構改善資產品質。(3)逾放比超過8%者，暫停承作現金卡業務，但不包括掛失補發卡。第三節消費性放款的信誉評分制度一、消費性放款的信誉評分制度消費性放款的審查，實務上是以5P原則當作評估基礎：即借款戶〔people〕、資金用途〔purpose〕、還款來源〔payment〕、債權保證〔protection〕及授信展望〔prospective〕。表10-2：消費性貸款之信誉評分表白金卡、金卡及普卡的最高限額往往是主觀設定，沒有全然考慮申請者的年度收入。至於現金卡的額度，則受法令規章的限制，最高不得逾30萬元。二、信誉評分制度的優缺點與限制1.信誉評分制度的優點(1)能降低信誉損失(2)了解顧客的人口統計特質(3)增進處理效率(4)可隨時檢測信誉評分標準與授信準則能否適當2.信誉評分制度的缺點因申貸客戶提供不實的信誉資料，而下達錯誤的決策3.信誉評分制度的限制信誉評分制度偏好量化各種評估項目，但許多要素確實很難量化，為防止此項缺點不利於客戶，銀行通常授權營業單位主管，利用面談機會把握加減分的彈性，彌補數量化信誉評等的缺乏。銀行如何決定非自用住宅類之放款利率消費性案件普遍金額不高，如何构成直接本钱與間接費用，該負擔哪些風險，會賺取多少利潤均為相當重要的管理議題。放款利率=籌資本钱+業務本钱(包括計提的壞帳準備與人事費用)+與違約風險有關之信誉等級加碼+與到期日風險有關之期別加碼+個別業務之利潤目標消費性放款的計息方式1.年百分利率(annualpercentagerate；簡稱APR)----假设有位客戶前往銀行洽借為期一年、金額$2,000的消費性貸款，雙方赞同按照本金平均攤還方式逐月還款。貸款期間終了，借款者發現共計負擔$200利息，但不宜以$2,000當作分母計算貸款利率10%(=$200/$2,000)，而應以年平均借款餘額$1,000作為分母計算的20%(=$200/$1,000)比較接近事實；因為大部分時間未還清餘額均少於$2,000。2.單利(simpleinterest)---假設銀行以單利12%計算舉借$2,000、期別一年的利息，又知借款到期以前客戶不用償還任何本金，則單利法下全年應負擔的利息費用將為：利息費用=本金×利率×期間=$2,000×12%×1=$240顯示貸款到期時，借款者共計支付本利和$2,240(=本金$2,000+利息$240)。消費性放款的計息方式(cont.)假设借款者改按本金逐季平均攤還，則每季應償還的本金將為$500(=$2,000÷4)，應負擔的利息費用則可計算如下：第一季利息=$2,000×12%×0.25=$60第二季利息=$1,500×12%×0.25=$45第三季利息=$1,000×12%×0.25=$30第四季利息=$500×12%×0.25=$15全年的利息費用=$60+$45+$30+$15=$150將每季攤還的本金$500與利息費用相加，便可求得每季的本息還款額為：第一季$500+$60=$560第二季$500+$45=$545第三季$500+$30=$530第四季$500+$15=$515還款總額=$560+$545+$530+$515=$2,150消費性放款的計息方式(cont.)3.貼現率法(discountratemethod)---假設授信人員甫核貸一筆期別一年、利率12%、金額$2,000的案件，借貸雙方赞同按照貼現率法計息，則撥款之前，銀行會先扣減利息$240，實際撥入借款者帳戶的只需結餘款項$1,760，但貸款到期仍須按照原來的貸款本金$2,000償還，以致實際的有效利率高達13.6%：有效利率=利息費用/實收的借款餘額=$240/$1,760=13.6%消費性放款的計息方式(cont.)4.累加利率法(add-onloanratemethod)----假设舉借$2,000的累加利率是12%，雙方約定未來12個月平均攤還本息，則每月應還本息可計算如下：

借款者的應付總額=借款的本金$2,000+利息$240=$2,240每月的本息攤還額=$2,240/12=$186.67其中的$166.67屬於本金償還，其餘$20算是當月的利息費用。此種方式因為逐期償還本金，所以全年平均借款只需$1,000，卻要負擔高達24%的有效年利率：

有效利率=利息費用/平均的借款金額=$240/$1,000=24%消費性放款的計息方式(cont.)5.補償性餘額的要求(compensatingbalancerequirements)---假设某筆貸款金額$1,000、期別一年、利率8%，承貸銀行要求借款者在貸款期間，需求按照貸款額的10%($100)回存於存款帳戶，為滿足此項要求，借款者的實支款項驟降為$900，卻依然得按借款金額$1,000、利率8%的計息條件，負擔$80利息，所以此筆借款的實際利率不再是8%，而是8.8%：補償性餘額要求下的有效利率=利息費用/扣除補償性餘額的剩餘款項=$80/$900=8.89%消費性放款的計息方式(cont.)銀行如何決定自用住宅類之放款(ARMs〕利率一、消費性貸款如何运用浮動利率計息---某大型銀行2004年9月牌告根本利率3.5%，有位客戶為籌措繁重的醫療費用，前往銀行洽商消費性貸款。授信人員評估之後告知，願意按照浮動利率承作此筆貸款：

浮動計息之貸款利率=根本利率+違約風險加碼=3.5%+4%=7.5%承貸期間金融市場緊縮信誉，促使資金節節攀升，為合理反映資金價格，銀行主動調高根本利率至5%，連帶呵斥上述客戶的浮動利率由7.5%提高為9%：根本利率調高後之新利率=根本利率+違約風險加碼