商行-第4章资料

第4章一、单项选择题。（以下各题给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。）1．注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事不少于（）人。

A.6B.5

C.4D.32．商业银行监事会中外部监事的人数不得少于（）。

A.2名

B.3名C.4名D.5名3．银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量称为（）。

A.实收资本

B.核心资本

C.监管资本

D.经济资本

4．反映银行股东价值最大化的财务指标是（）。A.资产负债比率B.流动比率C.资本利润率D.资产利润率5．《巴塞尔新资本协议》的第三大支柱是市场约束，其运作机制主要是依靠（）的利益驱动。

A.监管机构

B.利益相关者

C.高级管理层

D.风险管理部门

6．按照《巴塞尔新资本协议》，若某银行风险加权资产为10000亿元，则其核心资本不得（）。A.高于800亿元B.低于800亿元C.高于400亿元D.低于400亿元7.以下哪项事件是在1988年发生的?（）A.1974年巴塞尔银行委员会成立B.1988年《巴塞尔资本协议》通过C.2004年《巴塞尔新资本协议》通过D.2004年我国《商业银行资本充足率管理办法》实施8．我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，银行的附属资本不得超过核心资本的（）。

A.100%B.75%C.50%D.25%9．2004年实行的《商业银行资本充足管理办法》中规定，计入附属资本的长期次级债务不超过核心资本的（）。A.30%B.50%C.20%D.10%10．对于不同类别的银行，银监会的干预措施说法错误的是（）。

A.对于资本充足的银行，要求银行提高风险控制能力

B.对于资本不足的银行，要求限制资产增长速度

C.对于资本严重不足的银行，要求调整高级管理人员

D.对于资本不足的银行，要依法对银行进行接管或促成机构重组，直至予以撤销

11．下列属于商业银行提高资本充足率办法的是（）。

A.增加资本

B.降低风险加权总资产

C.增加资本与降低风险加权总资产同时实施

D.上述行为都是

12．银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其（）蒙受损失的可能性。

A.存款

B.资产和预期收益

C.声誉

D.自有资本金

13．银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则波动，受到冲击并引发相关损失的可能性属于（）。

A.信用风险

B.市场风险

C.资产流动性风险

D.负债流动性风险14．银行面临客户的未预期的大额款项支取，不得不折价售出相应金额的债券换取现金，从而银行承担了（）。

D.盈利能力E.风险管理策略10.混合资本债券计入商业银行附属资本的条件，说法正确的是（）。A.债券持有人对银行的索偿权位于存款人及其他普通债权人之后B.商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折旧20%C.债券不可由持有者主动回售D.商业银行混合资本债券不得由银行或第三方提供担保E.商业银行提前赎回混合资本债券、延期支付利息、或债券到期时延期支付债券本金和应付利息时，需事先得到中国银监会批准11．在其他条件不变的情况下，商业银行提高资本充足率可以采取的措施有（）。A.缩小资产总规模B.发行可转换债券C.发行普通股D.将持有的国债换成企业债券E.贷款证券化12.商业银行的下列组织机构中，具有风险监督管理职能的有（）A.监事会B.监察室C.财务控制部D.内部审计部E.人力资源部13．银行全面风险管理体现的先进风险管理理念和方法包括（）。

A.全球的风险管理体系

B.全面的风险管理范围

C.全程的风险管理过程

D.全新的风险管理方法

E.全员的风险管理文化

14.商业银行的内部控制要素包括（）。A.内部控制环境B.风险识别与评估C.内部控制措施D.信息交流与反馈E.监督评价与纠正15．下列属于商业银行合规管理部门基本职责的是（）。

A.制定并执行风险为本的合规管理计划

B.审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性

C.组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南

D.积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险

E.收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，建立合规风险监测指标

16.银行金融创新的基本原则有（）。A.公平竞争B.合法合规C.成本可算D.四个“认识”E.风险可控17．在金融创新中，银行要非常注意保护客户利益，主要体现在（）方面。

A.审慎尽责

B.充分信息披露

C.引导理性消费

D.客户资产隔离和客户教育

E.妥善处理利益冲突

三、判断题。（请判断以下各题正误，正确的打√，错误的打×。）1．市场风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。（）2．银行风险越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量和监控风险，使得风险管理越来越多地体现出客观性和科学性的特征。（）3.金融创新的内容包括两个层面：宏观层面和微观层面。（）4．银行业是一个信息对称程度很高的行业，在创新方面，信息对称程度更高。（）5．“买者自负”即产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险。（）【答案及解析】一、单项选择题。1．【答案】D2．【答案】A【解析】根据相关规定，商业银行监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的人数不得少于2名。

3．【答案】D【解析】经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线，由于它直接与银行风险挂钩，也称风险资本。4．【答案】C【解析】银行股东出资构成的是银行资本，因此要看资本利润率。5．【答案】B【解析】市场约束旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，其中利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等。出于对自身利益的关注，会在不同程度上和不同方面关心其利益所在银行的经营状况，特别是风险状况，为了维护自身利益免受损失，在必要时采取措施来约束银行。6．【答案】D【解析】《巴塞尔新资本协议》规定，银行的核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。因此，若风险加权总资产为10000，则核心资本不得低于10000×4%=400(元)。7.【答案】B【解析】A是1974年底，C是2004年6月，D是2004年3月。8．【答案】A【解析】《商业银行资本充足率管理办法》重新定义了资本的范围，明确了资本的限额与限制，规定银行的附属资本不得超过核心资本的100%。

9．【答案】B【解析】依据《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。10．【答案】D【解析】对于资本严重不足的商业银行，银监会可依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销。11．【答案】D【解析】A选项为分子对策；B选项为分母对策；C选项为双管齐下。12．【答案】B【解析】银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。13．【答案】D【解析】信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。市场风险是指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给银行带来损失的可能性。14．【答案】C【解析】流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。15．【答案】A【解析】市场风险指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。利率变化直接带来的风险即利率风险属于市场风险。16．【答案】B【解析】信用风险又称违约风险，是由债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化从而给银行带来损失的风险。17.【答案】C【解析】国家风险是经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。18.【答案】B【解析】由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银业通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁。19.【答案】B【解析】资产风险管理偏重资产业务的风险管理，强调保持资产的流动性。20．【答案】C【解析】20世纪70年代，布雷顿森林体系瓦解，固定汇率制度向浮动汇率制度转变，汇率波动不断加大，在这种情况下，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足，资产风险管理稳健有余而进取不足，资产负债风险管理应运而生。21.【答案】C22.【答案】C【解析】注意是具体风险，银行行长是承担具体风险的最终负责人。23．【答案】C【解析】建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了银行风险管理水平和研究开发能力。

24.【答案】D【解析】合规管理是商业银行的一项核心的风险管理活动。风险管理是希望银行收益与风险相匹配，使银行收益最大化显然不是风险管理的目标。25．【答案】A【解析】“买者自负”的含义是，产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险。这也是目前世界各国通常不会因为股市的跌涨而向投资者提供赔偿的原因。

二、多项选择题。1．【答案】ACE【解析】商业银行经营管理要坚持效益性、流动性和安全性，简称“三性原则”。其中，效益型也称盈利性，是指商业银行为其所有者获得利润的能力。流动性是指商业银行能够随时应付客户提存，满足必要贷款需求的支付能力。安全性是指商业银行在经营管理过程中，要避免各种风险对它的影响。保证银行自身资产的安全，同时也要保证客户资产的安全，保证银行的信誉。2.【答案】ABCDE【解析】商业银行的利益相关者除了包括股东、董事、高级管理人员及监事以外，还包括存款人及其他债权人、职工、客户、供应商、社区等。3.【答案】ACD【解析】B描述的是会计资本。经济资本用来衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失。4.【答案】AD【解析】《巴塞尔新资本协议》对最低资本要求进行了两项重大创新：（1）在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；（2）引入了计量信用风险的内部评级法。银行既可以采用外部评级公司的评级结果确定风险权重，也可以用各种内部风险计量模型计算资本要求。5．【答案】ABD【解析】《巴塞尔新资本协议》在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求；在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。CE两项旧巴塞尔协议已提出。6．【答案】ABDE【解析】对资本不足的商业银行，中国银监会可以采取的纠正措施有：①下发监管意见书；②要求商业银行在接到银监会监管意见书的两个月内，制定切实可行的资本补充计划；③要求商业银行限制资产的增长速度；④要求商业银行降低风险资产的规模；⑤要求商业银行限制固定资产购置；⑥严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务。C选项是中国银监会对资本充足银行的干预措施。

7．【答案】BCDE【解析】商业银行提高资本充足率往往可以“双管齐下”，同时采取分子对策和分母对策，其中非常重要的一个综合性方法是银行并购。在两家或多家银行并购以后，新银行将拥有比以前单家银行大得多的资本，与此同时，可以合并以前多家银行重复的部分和机构，降低成本，增加利润，从而增加资本；可以对所有资产进行重组，化解已存在的不良资产，降低风险加权总资产；可以利用合并后的新形象发行新股票，增加银行的核心资本。

8.【答案】BDE【解析】巴塞尔条约的三大支柱是最低资本要求(第一支柱)、外部监管(第二支柱)、市场约束(第三支柱)。9．【答案】ABCDE【解析】《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。10.【答案】BDE【解析】商业银行发行的混合资本债券，要计入附属资本，需要满足三个条件：①商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后5年，其可计入附属瓷本的数量每年累计折旧20%；②商业银行混合资本债券不得由银行或第三方提供担保；③商业银行提前赎回混合资本债券、延期支付利息，或债券到期时延期支付债券本金和应付利息时，需事先得到冲国银监会批准。A、C选顶是可转换债券计入商业银行附属资本的条件。

11．【答案】ABCE【解析】商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：增加资本和降低风险加权资产及市场风险和操作风险资本。其中，增加资本有两个办法：增加核心资本和增加附属资本。核心资本来源包括发行普通股、发行非累积优先股、提高留存利润等。增加附属资本的方法主要是发行可转换债券、混合资本债券、长期次级债券。降低风险加权资产提高资本充足率，主要是减少风险权重较高的资产、增加风险权重，具体办法有贷款出售或贷款证券化，收回贷款用以购买高质量的债券（国债），尽量少发放高风险的贷款等。降低市场风险资本和操作风险资本，办法有建立好的风险管理系统，减少高风险的业务。本题中，A项缩小资产总规模能直接降低加权风险总资产。E项贷款证券化也能降低风险加权资产。D项国债风险较低，企业债券风险较高，出售国债并购买企业债券的方法会增加了风险加权资产。B、C两项可增加资本。12.【答案】ACD【解析】商业银行风险管理的组织机构主要有：董事会、最高风险管理委员会、监事会、高级管理层、风险管理部部门、财务控制部门、内部审计部门、法律/合规部门、外部监督部门。13．【答案】ABCDE【解析】全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新