一月银行从业资格考试第六次能力测试卷（附答案）

一月银行从业资格考试第六次能力测试卷（附答案）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、损失类贷款就是（）发生损失，即在采取所有可能的措施后，

本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。

A、大部分

B、大部分或者全部

C、小部分

【参考答案】：B

【解析】：损失类贷款就是大部分或全部发生损失，即在采取所有

可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回的或只能极

少部分收回的贷款。故选C。

2、王阿姨为了5年后能从银行取出10000元，在复利年利率3%

的情况下，王阿姨现在应该存入银行（）元。（通过系数表计算）

A、8630

B、7500

C、9000

【参考答案】：A

【解析】：根据题意可知，本题考查的是复利现值系数。通过查表

可得（n=5,r=3%）的交叉点为0.863,则PV=10000X0.863=8630元。

3、贷款展期实行（）o

A、分级审批制度

B、部门审批制度

C、负责人审批制度

【参考答案】：A

【解析】：贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。

银行应根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审

批权限，超过审批权限的，应当报上级机构审批。

4、基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金

份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于()

年。［2013年11月真题］

A、10

B、15

C、5

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第六十五条的

规定，基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持

有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关

系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发

生当年计起至少保存15年。

5、借款人不能按期还款时，应在()向银行申请展期。

A、借款合同签订后

B、贷款到期日前

C、最后支款日后、贷款到期日前

【参考答案】：B

【解析】：借款人如不能按期归还贷款时，应在贷款到期日前，向

银行申请贷款展期。故选C。

6、小微企业贷款不良率高出全行各项贷款不良率年度目标()以

内(含)的，不得作为银行内部对小微企业业务主办部门考核的扣分因

素。

A、1倍

B、2个百分点

C、5个百分点

【参考答案】：B

【解析】：小微企业贷款不良率高出全行各项贷款不良率年度目标

2个百分点以内(含)的，不得作为银行内部对小微企业业务主办部门

考核的扣分因素。

7、按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括()o

A、自营贷款

B、项目融资

C、流动资金贷款

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】自营贷款是按贷款经营模式划分的。

8、李某年龄16周岁，接受叔叔遗赠的10万元，靠此款丰衣足食,

李某()O

A、为完全民事行为能力人

B、为限制民事行为能力人

C、为无民事行为能力人

【参考答案】：B

【解析】：《民法通则》第11条第2款规定，十六周岁以上不满

十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的。视为完全民事

行为能力人。第12条第1款规定，十周岁以上的未成年人是限制民事

行为能力人。可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；

其他民事活动由他的法定代理人代理.或者征得他的法定代理人的

同意。据此。可以看出李某属于限制民事行为能力人。

9、某5年期债券，面值为100元，票面利率为10%,单利计息，

市场利率为10%,到期一次还本付息，则该债券的麦考利久期为()年。

A、3

B、4

C、5

【参考答案】：C

【解析】：方法一：某一金融工具的麦考利久期等于金融工具各期

现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商，即式中，D

代表麦考利久期；t代表金融工具的现金流发生的时间；Ct代表金融工

具第t期的现金流量；y为收益率或当前市场利率。根据计算，麦考利

久期等于5年。方法二：由于贴现债券只有

10、关于CDs与CDs市场，下列说法正确的是()o

A、是可转让大额定期存单转让而非发行的市场

B、CDs面额一般较小

C、CDs一般不能提前支取

【参考答案】：C

【解析】：CDs的利率一般都高于同档次定期存款利率，不办理提

前支取，不分段计息，不计逾期利息。A项，CDs市场(可转让大额存

单市场)，是可转让定期存单的发行和转让市场；B项，到期时，CDs

持有人可向银行提取本息；C项，CDs的特点是期限固定、面额较大、

到期前可流通转让。

11、在声誉风险评估中，商业银行通常需要做出预先评估的风险事

件，以下不属于该事件的是OO

A、市场对商业银行的盈利预期

B、市场利率短期内剧烈波动

C、监管机构责令整改的不利信息和事件

【参考答案】：B

【解析】：通常需要做出预先评估的风险事件包括：①市场对商业

银行的盈利预期；②商业银行改革/重组的成本/收益；③监管机构责令

整改的不利信息/事件；④影响客户或公众的政策性变化等。

12、信用风险又可以称为()o

A、违约风险

B、市场风险

C、流动性风险

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】信用风险又称为违约风险，是指债务人或交易对手未能履

行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能

性。

13、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频

繁变动，()一般不具有实质性意义。

A、名义价值

B、内在价值

C、公允价值

【参考答案】：A

【解析】：名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值

(BookVaIue)。在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格

因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。

14、选择中介目标的可控性是指货币政策中介目标要能通过()进

行调控。

A、货币政策工具

B、经济政策

C、经济手段

【参考答案】：A

【解析】：理想的货币政策中介目标应具有可测性、可控性、相关

性。其中，可控性是指中央银行能按政策意图对所选择的中介目标和操

作目标进行有效控制和调节，要处于中央银行运用的政策工具的作用范

围之内。

15、小型商业银行可以在某些专业领域采用先进的信息系统，服务

于要求相对复杂的企业/零售客户，其利润率()普通零售客户。

A、高于

B、低于

C、不高于

【参考答案】：A

【解析】：小型商业银行可以在某些专业领域采用先进的信息系统

或与第三方合作，在细分业务领域与大型商业银行展开竞争，或利用地

域、专业优势，服务于要求相对复杂的企业/零售客户，其利润率往往

明显高于普通零售客户。

16、建立功能强大、动态/交互式的()系统，对于提高银行风险

管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了银行风险管理水平

和研究开发能力。

A、风险识别

B、风险监测和报告

C、风险控制

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对

于提高银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了银

行风险管理水平和研究开发能力。

17、下列各项不属于单币种敞口头寸的是()o

A、调整后的期权敞口头寸

B、即期净敞口头寸

C、总敞口头寸

【参考答案】：C

【解析】：外汇敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。其中,

单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸以及

调整后的期权敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。

18、我国的小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投

资设立的机构，可以经营小额贷款业务，但不得()O

A、发放企业贷款

B、吸收公众存款

C、从商业银行融入资金

【参考答案】：B

【解析】：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投

资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有

限公司。

19、()是审慎银行监管的核心。

A、资本监管

B、现场检查

C、风险评级

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】资本监管是审慎银行监管的核心

20、下列属于商业银行可以发放信用贷款的客户是()o

A、个人信誉良好的本银行客户经理的父亲

B、个人信誉良好的本银行董事

C、个人信誉良好的公司职员

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】《商业银行法》第40条规定，商业银行不得向关系人发

放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷

款的条件。前款所称关系人是指：（一）商业银行的董事、监事、管理

人员、信贷业务人员及其近亲属；（二）前项所列人员投资或者担任高

级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

21、某商业银行具有一笔5000万元的贷款，期限为8年，固定贷

款利率为8%,支持该笔贷款的是5000万元的浮动利率活期存款池，则

该银行的资产负债面临Oo[2010年5月真题]

A、重新定价风险

B、基准风险

C、期权性风险

【参考答案】：A

【解析】：重新定价风险也称期限错配风险，源于银行资产、负债

和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率

而言）之间所存在的差异。例如，如果银行以短期存款作为长期固定利

率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款

的利息支出会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益减少、

经济价值降低。

22、下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的是（）o[2009

年10月真题]

A、按月度结息，每月20日为结息日

B、活期存款100元起存

C、利息金额算至分位

【参考答案】：C

【解析】：对于活期存款，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五

入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。A项，我国对活

期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息；B

项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；C项，在现实中，活

期存款通常1元起存。

23、资产转换理论带来的问题不包括()o

A、缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件

B、贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险

C、银行只有短期存款的沉淀和长期资金的增加才使得银行具备发

放中长期贷款的能力

【参考答案】：C

【解析】：银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发

放中长期贷款的能力属于真实票据理论的缺陷，资产转换理论可以提高

银行效益。

24、某公司职员张某将五元面额的人民币涂改成10元面额的人民

币的行为属于OO

A、伪造货币罪

B、变造货币罪

C、使用假币罪

【参考答案】：B

【解析】：变造是指没有权限的人擅自对真正的金融票证进行加

工.改变其数额、日期等记载事项。

25、股票价格指数期货是为了适应人们管理股票的投资风险，尤其

是管理()的需要而产生的。

A、系统性风险

B、信用风险

C、财务风险

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】股票价格指数期货，是以反映股票价格水平的股票指数为

基础资产的期货交易合约。股票价格波动幅度大，给持有人带来巨大的

风险，在现货市场和股票价格指数期货市场做相反的操作，可以在一定

程度上抵消股票价格变动的损失，因此是管理系统性风险的需要。

26、市场需求预测分析是对项目投产后()进行分析和判断。

A、项目效益

B、生产产品的销路

C、生产产品的适用性

【参考答案】：B

【解析】：市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上,

根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项目

投产后所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目产品在特定

时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标。

27、行政诉讼中，当事人、法定代理人可委托()参加诉讼。

A、1〜2人

B、3人

C、1〜3人

【参考答案】：A

【解析】：没有诉讼行为能力的公民，由其法定代理人代为诉讼。

法定代理人互相推诿代理责任的，由人民法院指定其中一人代为诉讼。

当事人、法定代理人，可以委托一至二人代为诉讼。

28、关于保证贷款，下列说法错误的是()o

A、银行与借款人协商变更借款合同时.可不告知保证人

B、事前如有书面约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知

保证人

C、银行办完保证贷款手续并发放贷款后，容易在保证人的经营状

况等环节上出现问题

【参考答案】：A

【解析】：根据《担保法》的规定，银行与借款人协商变更借款合

同应经保证人同意，否则可能保证无效。表现为：办理贷款展期手续时,

未经保证人同意，展期后的贷款，保证人可不承担保证责任等。除事前

有书面约定外.银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人书

面意见，否则保证可能由此落空。

29、一般而言，基金申购和赎回是采用()o

A、昨日价格

B、未知价格

C、已知价格

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】一般而言，基金申购和基金赎回都采取“未知价”原则。

因此选Co

30、根据迈克尔•波特竞争战略理论，()的立足点是挽留老客户。

A、分层营销策略

B、交叉营销策略

C、专业化策略

【参考答案】：B

【解析】：交叉营销是基于银行同客户的现有关系，向客户推荐银

行的其他产品。交叉营销的立足点不是放在争取新客户上，而是把工夫

花在挽留老客户上，一个客户拥有银行的产品越多，被挽留的机会就越

大。

31、下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提

示”规定的是()o[2015年10月真题]

A、提示产品涉及的主要风险

B、从有利和不利两个方面向客户介绍产品

C、仅介绍产品或服务的有利之处

【参考答案】：c

【解析】：根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥:

①因个人利益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客

户的需要；②仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意

隐瞒；③不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；④对客户提出的

问题闪烁其词，刻意回避或提供虚假信息。

32、保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代

为清偿能力的OO

A、企业

B、自然人

C、企业法人或自然人

【参考答案】：C

【解析】：保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是

具有代为清偿能力的企业法人或自然人。故选D。

33、下面()不是高净值客户。1：小王单笔认购理财产品150万

元人民币。2：小李购买理财产品时，出示120万元个人储蓄存款证明。

3：小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于20万元。4：小赵提

供了最近三年每年28万元的家庭收入证明。

A、小李

B、小赵

C、小张

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：单

笔认购理财产品份额不少于100万元人民币的自然人；认购理财产品时,

个人或家庭金融资产总计超过100万元人民币的自然人；个人收入在最

近三年每年超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每

年超过30万元人民币的自然人。

34、商业银行拍卖抵债金额（）万元（含）以上的单项抵债资产应

通过公开招标方式确定拍卖机构。

A、500

B、1000

C、1500

【参考答案】：B

【解析】：抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。选择拍

卖机构时，要在综合考虑拍卖机构的业绩、管理水平、拍卖经验、客户

资源、拍卖机构资信评定结果及合作关系等情况的基础上，择优选用。

拍卖抵债金额1000万元（含）以上的单项抵债资产应通过公开招标方

式确定拍卖机构。

35、中央银行参与金融市场的主要目的不包括（）o[2009年10

月真题]

A、调节经济

B、调节利率

C、实现货币政策目标

【参考答案】：B

【解析】：中央银行参与金融市场的主要目的是实现货币政策目标,

调节经济，稳定物价等。中央银行通常通过公开市场操作来平衡市场的

资金情况，也通过调节利率的方式影响市场的利率水平。C项，调节利

率是实现这些目标的手段。

36、抵债资产的保管方式不包括()o

A、上收保管

B、委托保管

C、亲自保管

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括

不动产、动产和权利等)、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托

保管等方式。

37、商业银行的风险管理模式的四个发展阶段依次为()o

A、资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风

险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段

B、资产负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一负债风

险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段

C、资产风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一负债风

险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段

【参考答案】：A

【解析】：商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，资产风

险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段

一全面风险管理模式阶段，A项正确。

38、关于商业助学贷款的贷后检查，下列说法错误的是()o

A、可通过客户提供、访谈、实地检查、行内资源查询等途径获取

信息

B、当抵(质)押物市场价格发生变化时，应对其重新估价，并判

断其可变现性

C、借款人主动提供其信息变更情况的，由贷后检查人员负责及时

更新借款人信息

【参考答案】：C

【解析】：D项借款人主动提供信息变更情况的，由经办人负责及

时更新借款人的相关信息。

39、理财计划是商业银行在分析研究潜在目标客户群的基础上，针

对()开发设计的投资和管理计划。

A、客户偏好

B、特定目标客户群

C、小众客户

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条的

规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理

财计划。理财计划是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上,

针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。

40、()不是政府对银行进行审慎监管的原因。

A、银行业由于高度依赖负债经营，因而具有较大风险

B、银行业具有资本派生功能，对国民经济的稳定有重要作用

C、银行的资产规模巨大，它的倒闭容易给国家造成重大经济损失

【参考答案】：C

【解析】：世界各国对银行进行审慎监管的原因在于：①银行业是

一个高度依赖负债经营的行业，其经营中潜伏着较大的不确定性和风险;

②银行业经营具有较强的外部性，一家银行的经营成果不仅与银行的股

东和从业人员有关，还常常涉及社会公众；③银行业可以吸收存款并发

放贷款，具有货币派生功能，对国民经济稳定有重要的作用，它是一个

具有天然的脆弱性并对国计民生产生重大影响的行业，是政府重点监管

的行业。

41、商业银行的()是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计

划，因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响，

是银行的策略制订和实施过程中失当，或未能对市场变化做H｛及时的

调整，从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位

的风险。

A、合规风险

B、国家风险

C、战略风险

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。时商业银行战略风险含义的考查。

42、()是有效控制个人客户信用风险的重要工具。

A、客户信用评级

B、个人信用评分系统

C、客户资产与负债情况调查

【参考答案】：B

【解析】：个人信用评分系统是有效控制个人客户信用风险的重要

工具，而且有助于大幅提升个人信贷业务规模和运营效率。

43、项目的组织机构不包括()

A、项目的实施机构

B、项目的承包机构

C、项目的协作机构

【参考答案】：B

【解析】：项目的组织机构概括起来包括三大部分：①项目的实施

机构；②项目的经营机构；③项目的协作机构。

44、商业银行个人理财业务收入大多可以归类为()o

A、利差收入

B、中间业务收入

C、投行收入

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】商业银行个人理财业务收入大多可以归类为中间业务收入。

45、以下不属于操作风险管理工具的是()。

A、操作风险与控制自评估

B、损失数据库

C、业务连续性管理

【参考答案】：C

【解析】：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估

(RCSA)、关键风险指标(KRI)、损失数据库(1D)等。

46、关于到期日之前的期权价值，下列表述正确的是()o

A、美式看涨期权的最大价值小于欧式看涨期权的最大价值

B、美式看涨期权的最大价值大于欧式看涨期权的最大价值

C、欧式看跌期权的最大价值大于美式看跌期权的最大价值

【参考答案】：C

【解析】：美式看涨期权的最大价值等于欧式看涨期权的最大价值,

美式看跌期权的最大价值小于欧式看跌期权的最大价值。

47、我国银行和非银行金融机构通过全国银行间的债券市场发行的

债券称为Oo

A、金融债券

B、公司债券

C、企业债券

【参考答案】：A

【解析】：我国金融债是指依法在中华人民共和国境内设立的金融

机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券，

主要包括政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发

行的债券。

48、下面关于国民经济划分方式的说法，不正确的是()o

A、按产业划分为第一产业、第二产业、第三产业等

B、按生产要素的密集程度不同，可划分为劳动密集型产业、资本

(资金)密集型产业、技术(知识)密集型产业等

C、按产生的历史时期不同，可划分为物质生产部门、网络部门以

及知识、服务生产部门

【参考答案】：C

【解析】：解析：依据产业功能可将第一产业和第二产业合并为物

质生产部门，将第三产业分为网络部门和知识、服务生产部门。故D分

类错误。

49、银行业从业人员应当坚持诚实守信、公平合理、客户利益至上

的原则，正确处理潜在利益冲突。以下做法正确的是()O

A、银行工作人员不让亲戚朋友购买本行的金融产品

B、银行工作人员目前兼职机构的财务人员来银行办理业务时，该

工作人员申请回避。并向管理层说明情况

C、银行工作人员利用朋友关系.向客户推销不适合其需要的产品

和服务

【参考答案】：B

【解析】：银行业从业人员应当坚持诚实守信、公平合理、客户利

益至上原则.正确处理业务开拓与客户利益保护之间关系，并按照以下

原则处理潜在利益冲突：在存在潜在冲突情形时，应向所在机构管理层

主动说明利益冲突情况，及处理利益冲突建议。

50、银行分别对国有、民营、外商独资、合资合作、业主制企业采

取不同的信贷营销方式，所依据的是OO

A、区域细分

B、规模细分

C、企业性质及组织形式

【参考答案】：C

【解析】：在我国，随着社会主义市场经济体制的建立和完善，单

一的经济结构模式被打破，也使得商业银行按企业性质及组织形式对公

司信贷客户市场进行市场细分的条件开始成熟。一般而言，根据企业性

质及组织形式细分，公司信贷客户包括国有企业、民营企业、外商独资

企业、合资和合作经营企业、业主制企业等。

51、甲企业向某银行申请贷款，请求并得到乙企业为其提供一般保

证责任，如果甲企业到期还未还款，银行可以首先要求（）。

A、甲企业履行债务

B、甲或者乙企业履行债务

C、甲企业和乙企业履行债务

【参考答案】：A

【解析】：当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由

保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷

未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，

对债权人可以拒绝承担保证责任。题中某银行应首先要求主债务人甲企

业履行债务，只有当其不能履行时，才可以要求保证人承担。

52、一般来说，下列关于速动比率和企业资产变现能力关系的说法

中，正确的是()

A、速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强

B、速动比率越低，说明企业资产的变现能力越强

C、速动比率与企业资产的变现能力没有直接关系

【参考答案】：A

【解析】：一般来说，速动比率越高，说明企业资产的变现能力越

强；反之亦成立。

53、投资型保险产品的最大特点是()0

A、产品的费用低，流动性强

B、保险费中含有投资保费

C、将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】投资型保险产品同时具有保障功能和投资功能，能够满足

个人和家庭的风险保障与投资需要，投资型保险产品的最大特点就是将

保险的基本保障功能和资金增值的功能综合起来。

54、在抵押贷款中，()直接影响了抵押物价值的大小。

A、抵押率

B、抵押物新旧

C、抵押物所有权

【参考答案】：A

【解析】：由于银行发放抵押贷款本息总额=抵押物价值X抵押率,

其他条件一定时，抵押率越低，企业获得同样数额的贷款需提供的抵押

物价值就越高；抵押率越高，企业需提供的抵押物价值就越低，因此抵

押率的高低直接影响了抵押物价值的大小。

55、直接融资的特点不包括()o

A、有较多的选择自由

B、对融资方来说成本较低

C、直接融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限制较少

【参考答案】：C

【解析】：直接融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限

制较多。

56、商业银行在取得抵债资产时，要冲减()o

A、贷款本金

B、贷款本金与应收利息

C、抵押资产的价值

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】商业银行在取得抵债资产时，要冲减贷款本金与应收利息。

57、某商业银行的核心资本为30亿元，附属资本为20亿元，信用

风险加权资产为500亿元，市场风险价值(VaR)为4亿元。依据我国

《商业银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为

()

A、9%

B、12%

C、16%

【参考答案】：A

【解析】：资本充足率=(资本-扣除项)/(信用风险加权资产

+12.5X市场风险资本要求)=(30+20)/(500+12.5X4)%9%0

58、根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，下列关于理财

产品销售管理表述错误的是()

A、商业银行不得将理财产品作为存款进行宣传销售，不得违反国

家利率管理政策变相高息揽储

B、商业银行不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工

具的理财产品

C、商业银行不得向客户承诺高于同期存款利率的保证收益

【参考答案】：C

【解析】：第三十五条商业银行不得无条件向客户承诺高于同期存

款利率的保证收益率；高于同期存款利率的保证收益，应当是对客户有

附加条件的保证收益。商业银行向客户承诺保证收益的附加条件可以是

对理财产品期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工

具的选择权利等，承诺保证收益的附加条件所产生的投资风险应当由客

户承担，并应当在销售文件明确告知客户。商业银行不得承诺或变相承

诺除保证收益以外的任何可获得收益。

第三十六条商业银行不得将存款单独作为理财产品销售，不得将理

财产品与存款进行强制性搭配销售。商业银行不得将理财产品作为

59、按照不同的财富观对客户进行分类，下列哪项属于对挥霍者的

描述？()

A、量入为出，买东西会精打细算；从不向人借钱，也不用循环信

用；有储蓄习惯，仔细分析投资方案

B、喜欢花钱的感觉，花的比赚的多；常常借钱或用信用卡循环额

度；透支未来，冲动型消费者

C、讨厌处理钱的事也不求助专家；不借钱不用信用卡，理财单纯

化；除存款外不做其他投资，烦恼少

【参考答案】：B

【解析】：A项描述的是储藏者的特征；B项描述的是修道士的特

征；D项描述的是逃避者的特征。

60、今年小张因购买一辆自用车向银行申请个人汽车贷款，该车的

价格为80万元，则小张可以获得的最高贷款额度为()万元。

A、64

B、48

C、40

【参考答案】：A

【解析】：本题考查个人汽车贷款的贷款额度。借款人申请个人汽

车贷款时，所购车辆为自用车的，贷款额度不得超过所购汽车价格的

80%,所以小张可以获得的最高贷款额度为80X80%=64万元。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、期权可以分为美式期权和欧式期权两类，关于它们的以下表述,

不正确的是()O

A、在美式期权中，买方可在任意时点要求卖方买入特定数量的某

种交易标的物

B、美式期权与欧式期权是按照执行价格进行分类的

C、美式期权和欧式期权是按照履约方式进行分类的

【参考答案】：B

【解析】：本题主要考查期权的分类以及各分类期权之间的区别。

按照履约方式期权可以分为关式期权和欧式期权两类，所以D项正确，

C项错误；美式期权买方可在任意时点要求卖方买入特定数量的某种交

易标的物，在欧式期权中，期权的买方在到期日前不得要求卖方履行期

货合约，仅能在到期当天要求期权卖方履行合约，所以AB项正确。

2、下列不属于非标准理财投资工具的是()o

A、信贷资产

B、外汇类及境外投资金融工具

C、带回购条款的股权性融资

【参考答案】：B

【解析】：非标准化债权资产包括但不限于信贷资产、信托贷款、

委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益权、带回购条

款的股权性融资等。

3、从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济

资本管理的环节不包括()o[2010年5月真题]

A、由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足

率目标

B、总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百

分比进行战略性分配

C、分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源

【参考答案】：C

【解析】：从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的

经济资本管理可通过三个环节完成:①由总行年初根据全行发展规划和

资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量

控制目标，对分行进行初次分配；②总行根据各分行反馈的情况，在总

行各业务部门之间进行协调平衡分配；③总行根据战略性经营目标，对

信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。

4、同业存放和存放同业分别属于商业银行的()o

A、负债业务；资产业务

B、中间业务；负债业务

C、表外业务；中间业务

【参考答案】：A

【解析】：同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构

存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放

于商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业务；与此相对应的

概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产

业务。

5、已知某企业存货为18万元，流动负债为20万元，速动比率为

1.5,假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动

比率为（）

A、2.4

B、2.3

C、2.6

【参考答案】：A

【解析】：流动比率=流动资产/流动负债。速动资产

二20X1.5=30（万元）；流动资产=30+18=48（万元）；流动比率

=48+20=2.4o

6、以下行为，不属于操纵证券市场罪的是（）o

A、单独或者通过合谋，集中资金优势或者利用信息优势联合或者

连续买卖，操纵证券价格或者证券交易量

B、在自己实际控制的账户间进行证券交易，影响证券价格或者证

券交易量

C、挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】《证券法》第七十九条规定，挪用客户所委托买卖的证券

或者客户账户上的资金属于欺诈客户行为。D项中的行为不属于操纵证

券市场，所以D项不符合题意。

7、根据《个人存款账户实名制规定》，下列不能作为实名证件的

是（）。

A、护照

B、机动车驾驶证

C、身份证

【参考答案】：B

【解析】：《个人存款账户实名制规定》第五条

下列身份证件为实名证件：

（一）居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证；

（二）居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；

（三）中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，

为武装警察身份证件；

（四）香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为

台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；

（五）外国公民，为护照

8、下列关于代理的说法，不正确的是（）o[2013年11月真题]

A、代理人和第三人串通损害被代理人利益的，由代理人和第三人

负连带责任

B、超越代理权的行为只有经被代理人的追认，被代理人才承担民

事责任

C、第三人知道行为人没有代理权的情况下还与行为人实施民事行

为给他人造成损害的，由第三人负责任

【参考答案】：C

【解析】：D项，第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者

代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人和

行为人负连带责任。

9、债务人在收到支付令之日起（）日内既不提出异议又不履行支

付令的，债权人可以向人民法院申请执行。

A、7

B、15

C、30

【参考答案】：B

【解析】：债务人在收到支付令之日起15日内既不提出异议又不

履行支付令的，债权人可以向人民法院申请执行。

10、资产收益率的不确定性就是风险的集中体现，而风险的大小可

以由未来收益率与预期收益率的偏离成都来反映。假设资产的未来收益

率有n种可能的取值rl,r2,…，rn,每种收益率对应出现的概率为

pi,收益率r的第i个取值的偏离程度用[ri-E(R)]2来计算，则资

产的方差Var(R)为()o

A、A

B、C

C、D

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】考核方差的概念。资产收益率的不确定性就是风险的集中

体现，而风险的大小可以由未来收益率与预期收益率的偏离程度来反映。

假设资产的未来收益率有n种可能的取值r1,r2,rn,每种收益

率对应出现的概率为Pi,收益率r的第i个取值的偏离程度用[ri-E

(R)]2来计量，则资产的方差Var(R)为：

11、现场审计具体可分为常规审计、()、离任审计

A、内控审计

B、专项审计

C、后续审计

【参考答案】：B

【解析】：现场审计主要包括全面审计、专项审计及离任审计三个

方面

12、风险文化中最为重要和最高层次的因素是()o

A、管理战略

B、风险管理理念

C、内部控制

【参考答案】：B

【解析】：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。

其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和

最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和

长效的影响力。

13、在货币市场工具中，下列关于回购的表述，正确的是()o

[2013年11月真题]

A、回购是指在出售证券时与证券的购买商签订协议，约定在一定

期限后按照原价或约定价格购回所卖证券

B、公司债券的信用等级低，所以不能作为回购协议的标的物

C、回购协议比担保贷款的风险大

【参考答案】：A

【解析】：回购市场是通过回购协议进行短期货币资金借贷所形成

的市场。回购是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一

定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得及时可用资金的一

种交易行为，从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。

14、下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，

不正确的是()O

A、保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具

B、目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险

C、商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险

【参考答案】：C

【解析】：购买保险是需要成本的，如果尽可能全面购买保险，也

将影响银行的效益。故选D。

15、通常情况下，商业银行需要保有的最低资本量是()o

A、商业银行经济资本

B、商业银行资产规模

C、商业银行会计资本

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】经济资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计

算的、银行需要保有的最低资本量。

16、假设1年后的1年期利率为8%,1年期即期利率为6%,那么2

年期即期利率(年利率)为()。

A、5.00%

B、7.00%

C、8.00%

【参考答案】：B

【解析】：根据远期利率的计算公式，可得：式中，Ri表示i年期

即期利率，F1,2表示1年后的1年期利率。

17、已知某银行本期税后净利润为2000万元，计划分配给优先股

股东的股息约为300万元，该银行发行的普通股有200万股，优先股为

50万股，则其每股收益为()元/股。

A、6.8

B、8.5

C、10

【参考答案】：B

【解析】：每股收益即EPS,指税后利润与股本总数的比率。计算

公式为：每股收益;该比率反映了银行每一股份创造的税后利润。若银

行只有普通股时，净收益是税后净利，股份数是指流通在外的普通股股

数。如果银行还有优先股，应从税后净利中扣除分派给优先股股东的利

息。所以该银行每股收益=（2000-300）/200=8.5（

18、目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是（）

A、5Cs系统

B、骆驼CAME1分析系统

C、穆迪的RiskCalc

【参考答案】：A

【解析】：总体来看，商业银行客户信用评级主要包括定性分析法

和定量分析法两类方法。其中，定性分析方法主要指专家判断法。目前

所使用的定性分析方法，对企业信用分析的5cs系统使用最为广泛。

19、理财产品（计划）包含的相关交易工具面临的风险不包括（）o

A、信用风险

B、声誉风险

C、流动性风险

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】投照银行业风险属性的分类，信贷资产类理财产品应属于

保守、稳健型。这类产品的主要风险有：（1）信用风险信贷资产类产品

对银行和信托公司而言，都属于表外业务，贷款的信用风险完全由购买

理财产品的投资者承担。一旦用款单位出现还款风险，担保人又不能如

期履行担保责任，将会给购买理财产品的投资者带来风险，银行业与信

托业虽然对此不负有偿还义务，但也将面临系统性的声誉风险。(2)

收益风险该类产品收益来源于贷款利息，执行

20、银行结清、退还押品的程序为()o

A、交验信贷结清通知书和押品契证资料收据一当场清验押品一借

贷双方在押品契证资料收据上签字一押品保管员在押品登录卡上注销

B、交验押品契证资料收据一当场清验押品一借贷双方在押品资料

收据上签字一押品保管员在押品登录卡上注销

C、当场清验押品一押品契证资料收据一押品保管员在押品登录卡

上注销一借贷双方在押品资料收据上签字

【参考答案】：A

【解析】：贷款结清时，借款企业、业务经办人员和押品保管员三

方共同办理押品的退还手续。其程序如下：由业务经办人员会同借款企

业向押品保管员交验信贷结清通知书和押品契证资料收据并当场清验押

品后，借贷双方在押品契证资料收据上签字，由押品保管员在押品登录

卡上注销。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的

五个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有

上述资产。()

【参考答案】：错误

【解析】：根据《关于进一步规范银信合作有关事项的通知》的规

定，商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的十个

工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述

资产。

2、受托支付是贷款资金的一种支付方式，指贷款人(依法设立的银

行业金融机构)根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给

符合合同约定用途的借款人交易对象，目的是为了加大贷款收益率。()

【参考答案】：错误

【解析】：受托支付是贷款资金的一种支付方式，指贷款人(依法

设立的银行业金融机构)根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资

金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象，目的是为了减小贷款被

挪用的风险。

3、我国债券市场形成了包括银行间市场和交易所市场两个子市场

在内的统一分层的市场体系。()

【参考答案】：错误

【解析】：目前，我国债券市场形成了包括银行间市场、交易所市

场和商业银行柜台市场三个子市场在内的统一分层的市场体系。

4、净现值率主要用于投资额不等的项目之间的比较，净现值率越

大，表明项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好。

【参考答案】：正确

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

5、战略目标可以分解为战略愿望、阶段性战略目标和主要发展指

标等细项。()

【参考答案】：正确

【解析】：战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要

发展指标等细项。

6、与远期、期货不同，期权的买方只有权利而没有义务。()

【参考答案】：正确

【解析】：远期是交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买

卖约定数量的资产；期货是由期货交易所统一制定的、规定在将来某一

特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。两者双方都有权

利和义务。期权