技能认证信贷中级考试(习题卷10)

试卷科目：技能认证信贷中级考试技能认证信贷中级考试(习题卷10)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages技能认证信贷中级考试第1部分：单项选择题，共45题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.根据<<中华人民共和国消费者权益保护法>>,经营者在消费者明确表示拒绝的情况下,不得向其发送商业性信息,这属于经营者的()义务。A)保护消费者自主选择权B)不得侵犯消费者人格权C)消费者信息保护D)消费者安全保障[单选题]2.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元，已处置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，则抵债资产年处置率为（）。A)52.94％B)51.11％C)48．23％D)47．06％[单选题]3.商业银行不接受为保证人的有（）。A)金融机构B)从事经营活动的事业法人C)企业法人的职能部门D)自然人[单选题]4.项目融资贷款按照（）原则，综合考虑项目风险、风险缓释措施等因素，合理确定贷款利率。A)市场决定B)信用评级C)风险收益匹配D)借贷双方商议[单选题]5.下列关于自助循环贷的利率说法不正确的是______。A)自助循环贷自助部分的合同利率应按照单项业务品种的规定B)自助额度下所有单笔贷款可执行不同利率C)自助额度下所有单笔贷款均执行同一利率D)以上都不对[单选题]6.对于二手个人住房贷款，银行最主要的合作单位是（）。A)房地产开发商B)房地产经纪公司C)房产局D)住房置业担保公司[单选题]7.对于项目融资业务还款账户的监控，贷款人应要求借款人指定专门的()，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。A)项目支出账户B)项目收入账户C)还款账户D)融资账户[单选题]8.（）是实贷实付的外部执行依据。A)受托支付B)按进度发放贷款C)满足有效信贷需求D)协议承诺[单选题]9.下列有形净值债务率计算公式正确的是（）。A)有形净值债务率=（负债总额/所有者权益）×100%B)有形净值债务率=负债总额/（所有者权益－无形资产净值）×100%C)有形净值债务率=（所有者权益－无形资产净值）/负债总额×100%D)有形净值债务率=（负债总额/无形资产净值）×100%[单选题]10.下列对项目可行性研究与贷款项目评估区别的理解，错误的是()。A)项目可行性研究一般由项目业主发起，贷款项目评估一般由贷款银行发起B)项目评估发生在项目可行性研究之后，比可行性研究更具有权威性C)项目可行性研究侧重全面研究，贷款项目评估侧重对所发现或关心问题的研究D)项目评估报告主要用于项目报批与贷款申请，项目可行性研究报告主要用于银行贷款决策[单选题]11.在利润表结构分析中就是以（）为100％，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析对借款人利润总额的影响。[2014年11月真题]A)产品销售费用B)产品销售利润C)产品销售成本D)产品销售收入净额[单选题]12.非损失类自然人一般农户贷款、信用卡透支、住房按揭贷款、汽车贷款、自然人其他贷款和小企业贷款可由（）认定。A)分支机构七级分类认定小组B)农商行（农信社）（总行）风险管理部门C)农商行（农信社）（总行）风险管理委员会的认定权限D)总行领导[单选题]13.为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好（），才能真正保证贷款抵押的安全性。A)风险防范B)风险管理C)风险分析D)风险监督[单选题]14.通过对企业资产负债表和利润表的分析，可以了解企业偿债的（），流动性分析提供了企业偿债支付的（）。A)可能性，有效性B)必然性，可能性C)必然性，有效性D)有效性，可能性[单选题]15.如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款__________本期产生的应收账款，销售所得现金就会__________销售收入。（）[2014年6月真题]A)大于；小于B)小于；大于C)大于；大于D)小于；小于[单选题]16.已知某保证人信用风险限额为350万，对银行的负债为200万，此次申请保证贷款本息为45万，保证率为（）。[2016年6月真题]A)40％B)30％C)12％D)16％[单选题]17.项目评估主要从贷款项目的（）、资金需求合理性和项目风险三个方面阐述贷款项目评估的审核要点。A)市场前景B)经济周期C)资金流动性D)合法合规性[单选题]18.一般情况下，商业银行进行还款可能性分析的主要内容一般不包括（）。[2015年10月真题]A)贷款品种分析B)非财务因素分析C)担保状况分析D)还款能力分析[单选题]19.（）是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。A)临时性贷款B)周转性贷款C)出口打包贷款D)票据贴现[单选题]20.（）在农商行（农信社）办理了个人住房按揭贷款3个月及以上且未出现当前逾期情况。A)AUM客户B)特定优质客户C)个人购房按揭客户D)农商行（农信社）代发薪客户[单选题]21.不纳入监测范围的授信有（）。A)新增授信B)风险敞口增大的存量授信C)风险敞口减小的存量授信D)100%保证金或国债存单足值质押的低风险业务[单选题]22.农商行要按照有利于抵债资产经营管理和保管的原则，确定抵债资产（），指定（），并明确各自职责。A)经营管理责任人，保管责任人B)经营管理主责任人，保管责任人C)经营管理主责任人，保管主责任人D)经营管理责任人，保管主责任人[单选题]23.下列措施不是为防范虚假质押风险的是（）。A)银行查证质押票证时，有密押的应通过联行核对B)按规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证，同时与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施C)动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管D)要切实核查质押动产在品种、数量、质量等方面是否与质押权证相符[单选题]24.债务人应当自收到支付令之日起（）内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出书面异议。A)5日B)10日C)15日D)30日[单选题]25.对于借款关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请（）。A)财产保全B)破产C)强制执行D)支付令[单选题]26.融资性担保公司应当按照当年担保费收入的__________提取未到期责任准备金，并按不低当年年末担保责任余额__________的比例提取担保赔偿准备金。（）A)50％；1％B)50％；2％C)45％；1％D)45％；2％[单选题]27.贷款重组时，调整利率的目的是（）。A)鼓励企业增强还款意愿B)减轻企业的付息成本C)止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废债务D)依法保全银行信贷资产[单选题]28.银行依法可向法院申请强制执行的法律文书不包括（）。[2013年6月真题]A)生效的判决B)还本付息通知书C)仲裁机构的裁决D)公证机关依法赋予强制执行力的债权文书[单选题]29.抵押物价值的变动趋势不包括（）。A)实体性贬值B)功能性贬值C)技术性贬值D)经济性贬值[单选题]30.?固定资产或项目贷款应提供项目有关批文、证照和自有资金证明等资料复印件，属于大额贷款报送资料中的（）。A)一般性资料B)关键资料C)贷款合同和合作协议D)省联社要求提供的其他贷款资料[单选题]31.（）指本机构的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属。A)缴纳公积金人群B)缴纳个人所得税人群C)缴纳社保人群D)关系人[单选题]32.个人信贷业务档案原则上不准外借(?外借?是指借阅人员将档案原件借出档案管理部门),确因法律诉讼等原因需借出的,必须严格履行外借手续。借出最长不得超过A)三个月B)一个月C)15天D)根据业务需要合理确定[单选题]33.某企业的利息费用为200万元，税前利润为600万元，则该企业的利息保障倍数为（）。[2014年6月真题]A)0．33B)4C)0．25D)3[单选题]34.辅办机构拟变更为主办机构时，需向______提出申请，由______负责调整A)二级分行B)一级分行C)总行D)共同上级行归口管理客户部门[单选题]35.下面哪种贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值（）A)泡沫B)实体性C)经济性D)功能性[单选题]36.在确定客户开发战略进行外部环境分析中，下列不属于微观环境的是（）。A)信贷资金的供给状况B)信贷资金的需求状况C)银行同业的竞争状况D)政治与法律环境[单选题]37.关于还款可能性分析，下列说法错误的是()。A)主要包括还款能力分析、担保状况分析和非财务因素分析三方面B)在对担保状况分析时，重点需考虑担保的有效性C)担保也需要具有法律效力，且要建立在担保人的财务实力及自愿基础上D)一般可从借款人的行业、经营、管理风险，自然及社会因素，银行信贷管理等方面分析非财务因素对贷款偿还的影响[单选题]38.对逾期在（）以内的个人贷款进行短信或电话催收。A)30日B)50日C)60日D)90日[单选题]39.农户信用等级评定分为（）四个等级。A)优秀、较好、一般、较差B)优良、较好、一般、较差C)优秀、良好、一般、较差D)优良、良好、一般、较差[单选题]40.贷款项目评估必须坚持科学客观、（）、实质重于形式的原则。A)兼顾效益性B)保持流动性C)审慎全面D)分级授权[单选题]41.我行二手房交易结算资金在线托管业务的所采用的业务模式为______。A)银行托管模式B)中介托管模式C)政府托管模式D)专项托管模式[单选题]42.（）是指去核实保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的，是保证人真实意思的表示。A)核保B)签订好保证合同C)贷后管理D)贷款展期[单选题]43.（）是指保证人在最高债权限额内，为一定期间连续发生的不特定债权提供的保证。A)最高额抵押B)最高额质押C)最高额保证D)最低额保证第2部分：多项选择题，共26题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]44.授信模型监测从______等维度，进行集中度或违约风险分析。A)授信模型B)合作机构C)区域D)逾期[多选题]45.惠农e贷办贷系统人工审批惠农e贷与自动审批惠农e贷（白名单模式）的功能设置基本相同，包括C3系统_______等。A)惠农e贷办理B)惠农e贷白名单查询C)惠农e贷名单审批D)惠农e贷-抵押办理[多选题]46.可为个人助业贷款提供保证担保的是______。A)具有完全民事行为能力和代偿能力的自然人B)政府行政部门C)商户组成的联合担保体D)信用担保机构[多选题]47.下列不属于个贷助业贷款对象的包括______。A)个人持股比例为80%的小企业主B)夫妻双方共同持股比例为20%的小企业主C)合伙企业销售经理D)合伙企业合伙人[多选题]48.下列个人商用房楼盘具备申请准入基本条件的是______。A)已竣工验收时间未超过3年B)已竣工验收时间超过3年，可运营面积的85%处于正常运营状态且由分行级房地产优质客户开发C)已竣工验收时间超过3年，可运营面积的80%处于正常运营状态且由总行级房地产优质客户开发D)已竣工验收时间超过3年，可运营面积的90%处于正常运营状态且位于城市商业（商务）核心地段[多选题]49.风险解除包括______。A)全额收回B)经整改消除风险因素C)经营机构应及时反馈上报风险处理情况D)相关责任行审核确认[多选题]50.在个人商业用房贷款调查中，对于抵押物已出租的，客户经理应调查了解租赁合同是否存在损害我行利益的条款，这些条款可能包括______。A)租赁合同限制出租房产抵押B)租金价格明显低于市场水平C)租金采用转账方式支付D)租金支付覆盖期限过长[多选题]51.关于个人二手住房贷款抵押物价值和贷款成数的说法正确的有______。A)抵押物价值取所购住房完税价格、成交价格两者之中低者B)抵押物价值取所购住房成交价格、评估价格两者之中低者C)贷款成数由金融监管部门统一确定D)贷款成数根据借款人情况及所购住房情况等因素综合确定[多选题]52.关于个贷业务变更与收回，以下说法错误的是______。A)业务变更与收回主要包括：业务变更、正常收回、提前还款、展期处理、违约处理等B)对于在整笔贷款到期日当月归还的，可视同正常还款C)借款人主动申请提前偿还部分或全部贷款，经营行（个贷作业中心）同意提前还款的，口头通知通知借款人和担保人，办理相关还款手续D)借款人出现逾期违约以外的违约情况，按合同约定事项进行处理，但不可提前收回贷款[多选题]53.个人贷款业务中信用风险的管理措施有（）。A)严格审查贷款申请B)严格实行贷放分控C)严格实行支付管理D)严格实行贷后管理E)严格实行过程监控[多选题]54.公司信贷的国别风险表现为（）。A)利率风险B)汇率风险C)清算风险D)区域风险E)行业风险[多选题]55.下列关于信贷授权的说法，正确的有()。A)信贷授权指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定B)信贷授权是银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求C)信贷授权有利于优化流程、提高效率，以实现风险收益的最优化D)信贷授权大致可分为直接授权和转授权两种类型E)对内合理授权是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础[多选题]56.不良资产批量转让工作应坚持（）原则。A)依法合规B)公开透明C)竞争择优D)价值最大化E)效用最大化[多选题]57.下列属于长期偿债能力分析的指标有（）。A)资产负债率B)产权比率C)总资产报酬率D)有形净值债务率E)利息保障倍数[多选题]58.存在（）情节的，应从重处理。A)因违规引发案件、重大事故B)因违规造成重大财产损失或重大风险C)因违规严重损害农商行（农信社）声誉D)因违规造成农商行（农信社）办公、营业秩序混乱E)因违规导致农商行（农信社）受到外部监管机构或政府部门处罚[多选题]59.根据相关规定，如果借款人发生()情形，均可能导致银行贷款合同无效或效力待定，会对银行保全债权产生不确定性。A)恶意串通损害国家、集体或第三人利益的B)主体资格存在瑕疵的C)以合法形式掩盖非法目的的D)违反法律、行政法规的强制性规定的E)损害国家利益的[多选题]60.授信操作程序包括（）。A)申请B)调查C)审查D)审批E)授信额度的控制与启用[多选题]61.贷款机构对借款人出现下列情况之一的，要及时采取保全措施，必要时应提前收回（）。A)借款人出现突发事件，包括商品遭受重大损失、市场价格出现异常波动、政府产业政策调整对企业带来不良影响等B)借款人经营出现亏损，且短期内难以扭转C)借款人转移贷款用途D)借款人提供虚假报表等非诚信行为E)借款人出现其他违约行为[多选题]62.银团成员的原则有（）。A)信息共享B)独立审批C)自主决策D)风险自担E)共同决策[多选题]63.折旧费是将生产单位房屋建筑物及机器设备等的资本化成本转为费用的会计过程，计算方法采取（）。A)直线折旧B)加速折旧C)双倍余额递减法D)工作量法E)平均年限法[多选题]64.在收取、保管、处置抵债资产过程中，有下列（）情况者，应视情节轻重进行处理；涉嫌违法犯罪的，应当移交司法机关，依法追究法律责任。A)截留抵债资产经营处置收入的B)擅自动用抵债资产的C)未经批准收取、处置抵债资产的D)玩忽职守，怠于行使职权而造成抵债资产毁损、灭失的E)擅自将抵债资产转为自用资产的[多选题]65.信贷资产风险分类的会计原理主要有（）。A)历史成本法B)市场价值法C)净现值法D)公允价值法E)收益法[多选题]66.出现下列情形之一的，即使未到重估时点，也应重新估值：A)押品市场价格发生较大波动B)发生合同约定的违约事件C)押品担保的债权形成不良D)押品所有权人要求重新估值E)其他需要重估的情形[多选题]67.在互联网金融的大势下，非银行金融机构甚至是非金融机构的业务也逐渐延伸到商业银行的业务领域，对商业银行产生的竞争具体表现为（）。A)外资金融机构加快本地化业务发展B)传统金融机构加快互联网化发展脚步C)民营经济筹建银行获批D)互联网巨头布局金融业E)第三方支付已经完全替代传统支付业务[多选题]68.下列关于行业内竞争程度的说法，正确的有（）。A)具有行业分散特征的行业竞争更为激烈B)较低的经营杠杆增加竞争C)市场成长越迅速，竞争程度越大D)退出市场的成本越高，竞争程度越大E)在行业发展阶段的前期，竞争较为激烈[多选题]69.贷款抵押风险包括（）。A)抵押物虚假或严重不实B)未办理有关登记手续C)将共有财产抵押而未经共有人同意D)资产评估不真实，导致抵押物不足值E)因主合同无效，导致抵押关系无效第3部分：判断题，共29题，请判断题目是否正确。[判断题]70.出国留学贷款是指农业银行向正在申请或已获批准到境外就读的留学生本人或法定监护人（仅包括父母、祖父母、外祖父母，下同）发放的，用于支付出国留学学杂费、生活费或开具出国留学证明而发放的人民币贷款。A)正确B)错误[判断题]71.适宜相容原则是指贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定。（）A)正确B)错误[判断题]72.应按照按需放款的要求，视情况不同采取受托支付或是自主支付，采取自主支付的，还要明确规定起点金额和支付管理要求。（1分）A)正确B)错误[判断题]73.银团（社团）贷款采用的是同一贷款合同。（1分）A)正确B)错误[判断题]74.借款人信用记录良好说明借款人通过贷款卡或中国银行监督委员会征信系统查询未发现有贷款逾期、欠息、五级分类为不良贷款、被起诉查封等情况。（）A)正确B)错误[判断题]75.资本转换周期是指从借款人用资金购买原材料、生产、销售到收回销售款的整个循环过程。（1分）A)正确B)错误[判断题]76.项目实施机构的分析重点是防止机构的扩大化．提高机构实施项目的能力和应变能力，并且使所有机构的活动形成有机的反馈系统，增强项目的生命力。（）A)正确B)错误[判断题]77.基本预备费一般按固定资产投资中工程费用和其他费用之和20％测算。（）A)正确B)错误[判断题]78.在办理贷款质押担保时,原则上应当优先选择金钱,存款单,国债,银行票据等价值相对稳定的,能力较强的质物。A)正确B)错误[判断题]79.固定资产贷款发放前,贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位,并与贷款配套使用。A)正确B)错误[判断题]80.个人质押贷款经营行和作为质押物的权利凭证开出行（或单位）可以为同一城市，可以异地办理个人质押贷款。A)正确B)错误[判断题]81.以住房作抵押的，抵押率低于70%的，可直接以工薪人士单位出具的收入证明书或自雇人士书面收入声明认定其收入。A)正确B)错误[判断题]82.逾期部分的罚息由代理行按照人民银行有关规定统一向借款人计收，并按逾期贷款的额度及贷款份额在各成员中分配。（1分）A)正确B)错误[判断题]83.健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。（）A)正确B)错误[判断题]84.借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途。（）[2015年10月真题]A)正确B)错误[判断题]85.个人自助循环贷款一个合约最多可绑定10个收款方账号。A)正确B)错误[判断题]86.诉前财产保全是指可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权人的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施。（1分）A)正确B)错误[判断题]87.在集团客户授信管理中，因主办行不作为导致银行利益受损的，主办行确定机构可更换其他机构担任主办行。（1分）A)正确B)错误[判断题]88.审批机构可以对已分配给分行但长期闲置的授信额度进行调剂。（1分）A)正确B)错误[判断题]89.客户经理在贷款受理阶段对客户提交的资料，要力争取得原件，无法取得原件的要与原件进行核对，确保资料的真实性和完整性。A)正确B)错误[判断题]90.调查客户户籍、婚姻状况时，对户口簿上登记为?未婚?或未记载婚姻状况，且借款人书面声明未婚的，也不可直接认定为未婚。A)正确B)错误[判断题]91.预收账款周转次数＝销售成本/平均预收账款余额。A)正确B)错误[判断题]92.保证是指在债务人不履行到期债务时，债权人有权依照法律规定留置已经合法占有的债务人的动产，并就该动产优先受偿。（1分）A)正确B)错误[判断题]93.一般个人贷款业务由独立审批人单签审批，大额个人贷款业务，由两个有权审批人双签审批，大额或风险较高的个人贷款业务实行审议审批（合议审批或会议审批）。（1分）A)正确B)错误[判断题]94.法院裁定债务人进入破产重整程序以后，对担保物权的强制执行程序应立即停止。（1分）A)正确B)错误[判断题]95.不良贷款债权可以单笔（户）转让，不可以多笔（户）打包转让。（1分）A)正确B)错误[判断题]96.流动资金贷款可用于固定资产、股权等投资。（1分）A)正确B)错误[判断题]97.由于同一项目不同的现金流量分布可能得出相同的内部收益率，因此不能简单以内部收益率来判断项目能否按时还款，但可以借助净现金流量分析，把各年还本付息额跟当年的净现金流量进行对比，就可以判断项目在还款期内能否按时还款。()A)正确B)错误[判断题]98.银行可对贷款存续期间借款人的资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等相关财务指标提出控制要求。（1分）A)正确B)错误[单选题]99.我行应()确认的评估价值作为贷款发放依据。A)内部B)内、外部评估的平均值C)外部评估合作中介机构[单选题]100.商业银行实施有条件授信时应遵循()的原则,授信条件未落实或条件发生变更未重新决策时,不得实施授信。A)先落实条件,后实施授信B)先实施授信,后落实条件C)贷款条件和授信同时实施1.答案:C解析:2.答案:A解析:3.答案:C解析:商业银行不接受下列单位作为保证人：（1）国家机关，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外（2）以公益为目的的事业单位、社会团体：学校、幼儿园、医院、科学院、图书馆、广播电台、电视台等（3）无企业法人的书面授权或者超出企业法人书面授权范围提供保证的企业法人的分支机构（4）企业法人的职能部门。故本题应选C选项。4.答案:C解析:按照风险收益匹配原则，综合考虑项目风险、风险缓释措施等因素，合理确定贷款利率。故本题应选C选项。5.答案:B解析:6.答案:B解析:对于二手个人住房贷款而言，商业银行最主要的合作单位是房地产经纪公司。故本题应选B选项。7.答案:B解析:对于项目融资业务还款账户的监控，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。该账户对外支付的条件和方式均须在合同中明确，以达到有效监控资金收支变化、提高贷款资金保障性的效果。贷款人应对项目收入账户进行监测，当账户资金流动出现异常时，应及时查明原因并采取相应措施。8.答案:D解析:按规定，协议承诺是实贷实付的外部执行依据。9.答案:B解析:有形净值债务率=负债总额÷（所有者权益－无形资产净值）×100%。故本题应选B选项。10.答案:D解析:D项，项目可行性研究报告是项目业主进行投资决策、报批项目和申请贷款的必备材料，除用来项目可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请。项目评估报告是项目审批部门或贷款决策部门进行最终决策的依据，因而项目评估报告是为项目审批和贷款决策服务的。11.答案:D解析:在利润表结构分析中就是以产品销售收入净额为100％，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。12.答案:A解析:非损失类自然人一般农户信贷资产、信用卡透支、住房按揭信贷资产、汽车信贷资产、自然人其他信贷资产和小企业信贷资产可由分支机构七级分类认定小组认定。故本题应选A选项。13.答案:C解析:银行抵押贷款首先要做好风险分析，才能真正保证贷款抵押的安全性。故本题应选C选项。14.答案:A解析:通过对企业资产负债表和利润表的分析，只能静态地了解企业用资产清偿债务的能力，即企业偿债的可能性，现金提供了企业偿债支付的有效性。故本题应选A选项。15.答案:C解析:当期应收账款增加，销售所得现金就会小于销售收入。如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款大于本期产生的应收账款，销售所得现金就会大于销售收入。16.答案:B解析:保证率是衡量保证担保充足性的指标。保证率=申请保证贷款本息／可接受保证限额×100％。其中，保证人保证限额，是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债(包括或有负债)得出的数值。因此，该保证人的保证率=45／(350-200)×100％=30％。17.答案:D解析:项目评估主要从贷款项目的合法合规性、资金需求合理性和项目风险三个方面阐述贷款项目评估的审核要点。故本题应选D选项。18.答案:A解析:还款可能性分析一般包括：①还款能力分析，借款人的还款能力是决定贷款是否能够偿还的主要因素；②担保状况分析，在担保的问题上要重点考虑法律方面(担保的有效性)和经济方面(担保的充分性)；③非财务因素分析，借款人的行业风险、管理能力、自然社会因素等非财务因素会影响借款人的还款能力，借款人的还款意愿和银行信贷管理会影响贷款的最终偿还。19.答案:B解析:周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款，所以B选项符合题意。20.答案:C解析:个人购房按揭客户：在农商行（农信社）办理了个人住房按揭贷款3个月及以上且未出现当前逾期情况。故本题应选C选项。21.答案:C解析:以下授信纳入监测范围：（1）新增授信（2）风险敞口增大的存量授信（3）100%保证金或国债存单足值质押的低风险业务。故本题应选C选项。22.答案:B解析:农商行要按照有利于抵债资产经营管理和保管的原则，确定抵债资产经营管理主责任人，指定保管责任人，并明确各自职责。故本题应选B选项。23.答案:B解析:按规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证，同时与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施属于防范质押操作风险措施之一。故本题应选B选项。24.答案:C解析:债务人应当自收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出书面异议。故本题应选C选项。25.答案:D解析:对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令；对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。26.答案:A解析:融资性担保公司应当按照当年担保费收人的50％提取未到期责任准备金，并按不低予当年年末担保责任余额1％的比例提取担保赔偿准备金。担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10％的，实行差额提取。27.答案:B解析:将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮，从而减轻企业的付息成本。故本题应选B选项。28.答案:B解析:对于下列法律文书，债务人必须履行，债务人拒绝履行的，银行可以向人民法院申请执行：①人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书；②依法设立的仲裁机构的裁决；③公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。29.答案:C解析:抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：①实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；②功能性贬值.即由于技术相对落后造成的贬值；③经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。30.答案:B解析:31.答案:D解析:关系人指本机构的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属。故本题应选D选项。32.答案:D解析:33.答案:B解析:利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用以衡量客户偿付负债利息能力。根据计算公式，可得：利息保障倍数=(利润总额+利息费用)／利息费用=(600+200)／200=4。34.答案:D解析:35.答案:B解析:实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值。36.答案:D解析:微观环境包括信贷资金的供给状况、信贷资金的需求状况、银行同业的竞争状况。故本题应选D选项。37.答案:B解析:B项，担保状况分析重点需考虑法律、经济两方面，即担保的有效性与担保的充分性。38.答案:A解析:对逾期在30日以内的贷款进行短信或电话催收，逾期30-60日发催收律师函，逾期60日以上应通过约见借款人、实地催收等方式进行催收。故本题应选A选项。39.答案:A解析:农户信用等级评定具体标准为：优秀等级农户、较好等级农户、一般等级农户、较差等级农户。故本题应选A选项。40.答案:C解析:贷款项目评估必须遵循科学、客观、公正、审慎、全面的原则。故本题应选C选项。41.答案:A解析:二手房交易结算资金在线托管业务，是指房屋交易双方（以下简称交易双方）通过我行掌银或其他线上渠道与托管行签署《中国农业银行二手房交易结算资金在线托管协议》（以下简称《托管协议》），并将托管资金存入我行指定账户，我行以自身信用为基础，接受交易双方委托，按协议约定对托管资金进行保管、划转，并向交易双方提供托管账户管理、流程查询等服务的业务。42.答案:A解析:核实保证简称为'核保'，是指去核实保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的，是保证人真实意思的表示。故本题应选A选项。43.答案:C解析:最高额保证是指保证人在最高债权限额内，为一定期间连续发生的不特定债权提供的保证。故本题应选C选项。44.答案:ABCD解析:授信模型监测。从授信模型、合作机构、区域、户籍、行业、发放时间、逾期等维度，进行集中度或违约风险分析。45.答案:ABC解析:本题考察惠农e贷办贷系统的主要功能。人工审批惠农e贷与自动审批惠农e贷（白名单模式）的功能设置基本相同，包括C3系统?惠农e贷办理?、?惠农e贷白名单查询?、?惠农e贷名单审批?等。46.答案:ACD解析:47.答案:BC解析:公司主要股东须符合以下条件之一：1.借款人持股（含间接持股）比例不低于50%（含）；2.借款人持股（含间接持股）比例不低于20%（含），且与同意借款人申请该笔贷款用于公司经营且承担连带责任保证担保的公司股东共同持股比例不低于50%（含）。48.答案:AB解析:49.答案:ABCD解析:对于全额收回或经整改消除风险因素的风险，经营机构应及时反馈上报风险处理情况，经相关责任行审核确认后，不再对该风险进行跟踪管理。50.答案:ABD解析:须调查了解租赁合同是否存在损害农业银行利益的条款，包括但不限于租赁合同限制出租房产抵押、租金价格明显低于市场水平、租金支付覆盖期限过长等。51.答案:BD解析:52.答案:CD解析:C采取短信、电话或书面通知等方式通知借款人和担保人,办理相关还款手续;D借款人出现逾期违约情况的，应遵照逾期催收管理规定进行催收；借款人出现其他违约情况的，按合同约定事项进行处理，必要时应提前收回贷款。53.答案:ABCD解析:信用风险的管理措施包含：（1）严格审查贷款申请（2）严格实行贷放分控（3）严格实行支付管理（4）严格实行贷后管理。故本题应选ABCD选项。54.答案:ABC解析:国别风险表现为利率风险、清算风险和汇率风险。国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。55.答案:ABCE解析:D项，信贷授权大致可分为以下三种类型：①直接授权；②转授权；③临时授权。56.答案:ABCD解析:批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10户／项以上)进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。不良资产批量转让工作应坚持依法合规、公开透明、竞争择优、价值最大化原则。57.答案:ABDE解析:衡量企业长期偿债能力的指标有（1）资产负债率（2）产权比率（3）有形净值债务率4）利息保障倍数。故本题应选ABDE选项。58.答案:ABCDE解析:存在以下情节之一的，应从重处理（1）因违规引发案件、重大事故的（2）因违规造成重大财产损失或重大风险的（3）因违规严重损害农商行（农信社）声誉的（4）因违规造成农商行（农信社）办公、营业秩序混乱的（5）因违规导致农商行（农信社）受到外部监管机构或政府部门处罚的。故本题应选ABCDE选项。59.答案:ABCDE解析:根据《合同法》等相关法律的规定，如借款人损害国家利益的，或恶意串通损害国家、集体或第三人利益的，或以合法形式掩盖非法目的的，或违反法律、行政法规等强制性规定的，或借款人主体资格存在瑕疵的，均可能会导致贷款合同无效或效力待定。60.答案:ABCDE解析:授信操作程序按以下步骤进行：申请、调查、审查、审批、授信额度的控制与启用、授信管理和监控。故本题应选ABCDE选项。61.答案:ABCDE解析:贷款机构对借款人出现下列情况之一的，要及时采取保全措施，必要时应提前收回：（1）借款人出现突发事件，包括商品遭受重大损失、市场价格出现异常波动、政府产业政策调整对企业带来不良影响等（2）借款人经营出现亏损，且短期内难以扭转（3）借款人转移贷款用途（4）借款人提供虚假报表等非诚信行为（5）借款人出现其他违约行为。故本题应选ABCDE选项。62.答案:ABCD解析:银团成员应按照'信息共享、自愿协商、权责明晰、独立审批、自主决策、讲求效益、利益共享、风险自担'的原则自主确定各自授信行为。故本题应选ABCD选。63.答案:ABC解析:中文64.答案:ABCDE解析:在收取、保管、处置抵债资产过程中，有下列情况之一者，应视情节轻重进行处理；涉嫌违法犯罪的，应当移交司法机关，依法追究法律责任（1）截留抵债资产经营处置收入的（2）擅自动用抵债资产的（3）未经批准收取、处置抵债资产的（4）恶意串通抵债人或中介机构，在收取抵债资产过程中故意高估抵债资产价格，或在处理抵债资产过程中故意低估价格，造成银行资产损失的（5）玩忽职守，怠于行使职权而造成抵债资产毁损、灭失的（6）擅自将抵债资产转为自用资产的。故本题应选ABCDE选项。65.答案:ABCD解析:信贷资产风险分类的会计原理主要有历史成本法、市场价值法、净现值法和公允价值法。故本题应选ABCD选项。66.答案:ABCE解析:商业银行应按规定频率对押品进行价值重估。出现下列情形之一的，即使未到重估时点，也应重新估值：（1）押品市场价格发生较大波动（2）发生合同约定的违约事件（3）押品担保的债权形成不良；（4）其他需要重估的情形67.答案:ABCD解析:E项，第三方支付逐渐替代传统支付业务，改变了银行独占资金支付的格局。