赛区湖北工业工程技术学院乙烯乙酸团队设计项目可行性报告

第六章经第六章经济效益分析及统计 原辅材料成本及费用估 销售收入和税金估 6.2.1税 增值 城市维护建设 教育费附 所得 税后利 投资回收 财务内部收益 财务净现 权益投资内部收益 借款偿还 敏感性分 盈亏平衡分 第七章项目可行性研究结 项目可行 技术可行 效益可行 综合评 3第一章产品建设规模及产品方第一章产品建设规模及产品方 建设规模及产品方1.1.1产业政策符合性分“本项目符合《产业结构调整指导目录（2011年本（修正）11.1.2行业准入符合性分市、区一律不得审批化工项目。如下是化工行业的几项具有代表性的特点。1-1化工行业特1.1.3所在地规划符合性116建设规模和产品方案的选择和比1.2.1建设规16建设规模和产品方案的选择和比1.2.1建设规1.2.2主要产1-1项目产品方案及规))))2规格产量（万吨/年11.2.3主要副产1.2.3主要副产1-2副产物方1.2.4产品方案对比与选1.醋酸乙烯酯生产方案的选乙烯Bayer1972年，乙烯气相法2001年，Celanese公司对催化剂进行改进，依旧采用固乙炔国Wacker3规格产量（吨/年1装置。19652.具体方案选原料消装置。19652.具体方案选原料消转化8%~10%8%~20%，以乙烯乙醛为0.5%~1%，其它副产物低于0.1%。乙烯法和乙炔法所生产的醋酸乙烯成品中，醋酸乙烯含量都超过99.5%，所含杂质略有不同。乙炔法醋酸乙烯中醛类含量大大高于能43.确定醋酸乙烯酯方3.确定醋酸乙烯酯方乙炔法和乙烯法得到的醋酸乙烯纯度都可以达到99.5%以上.适宜的分散状态，因而金对提高催化剂的活性起了重要作用。金的含量一般1.4kg/m35电石乙炔石油乙烯主要原流程简VAC质醋酸乙烯酯合成反应1.3技术方1.3.1Leap方法的简Leap法：Leap1.3技术方1.3.1Leap方法的简Leap法：LeapBayerLeap1-4各种乙烯气相法的工艺选6BayerUSILeap工艺流程简易情工艺技术反应压催化▲Leap▲LeapCH2＝CH2＋2Pd==CH2＝CH-Pd＋Pd-HPd-CH3COOH＋Pd-O＝＝Pd-OCOCH3＋Pd-1.3.2工艺流1-2aspen模拟的工艺流程7催化剂寿命（年14环保情好好工艺流程简易情工段，3.二氧化碳吸收工段，4.醋酸回收工段，5.VAC1.3.3工工段，3.二氧化碳吸收工段，4.醋酸回收工段，5.VAC1.3.3工艺的优8第二章原料需求清单及来2.1主要原料及其用2-1主要的原料及其用2.2辅助原料及其用2-2辅助的原料及其用第二章原料需求清单及来2.1主要原料及其用2-1主要的原料及其用2.2辅助原料及其用2-2辅助的原料及其用 主要原料来源及其分9单价（元/吨总费用（万元水单价（元/吨总费用（万元2017993000元201814750元/2017年均价（3200元/吨）49%，相2016年均价（2124元/吨）2017993000元201814750元/2017年均价（3200元/吨）49%，相2016年均价（2124元/吨）124%。醋酸对甲醇价差（价差=醋酸价格-0.53*甲醇价格）201791500元/201813000元/吨，目前30004700-50002016年冰醋酸出口量约为24万吨，2017年达到45.7391%，对醋酸辅助原料来2-3原料来源分原料的运输方良优良优良优良差水良差2-4原料的运输方（吨时必须戴好钢瓶_上的安全帽。钢瓶一2-4原料的运输方（吨时必须戴好钢瓶_上的安全帽。钢瓶一板，并用三角木垫卡牢，防止滚动。槽无水无无钢瓶或槽无水无无钢瓶或槽第三用工程需3.1主要公用工程第三用工程需3.1主要公用工程名3.1.1给水排水工设计标准《自动喷水灭火系统设计规范》GB50084—2001（2005年修订用水量和3.1.2通信系统工3.1.2通信系统工设计标准《交流电气装置的接地设计规范》GB/T50065—全厂用电负荷及负荷节电措电气照明、防雷及接3.1.5采暖、通风和空气调节工3.2公用工程的消耗3-1公3.1.5采暖、通风和空气调节工3.2公用工程的消耗3-1公用工程的消耗水tt电tt公用工程的使用方式(连续/间断3-2公共工程的使用方主要公用工程的来源分公用工程的使用方式(连续/间断3-2公共工程的使用方主要公用工程的来源分水电t第四章三废排放量及统计4.1废2500m3/h4-1主要废水的排放量及其去4.2废表第四章三废排放量及统计4.1废2500m3/h4-1主要废水的排放量及其去4.2废表4-2主要废气有害物质的排放量及其去4.3废(万吨/水水无表4-3主要废弃液体的排放量及其4.4废4.5其15.2%，符合石油化工企业厂区绿化标准，厂区表4-3主要废弃液体的排放量及其4.4废4.5其15.2%，符合石油化工企业厂区绿化标准，厂区第五章投资估算及统计5.1建设投资估第五章投资估算及统计5.1建设投资估编制依《20123《建设单位管理费取费标准（新建项目《全国工业用地出让最低价标准》的通知（国土资发[2006]307号编制方固定资产5-1主要设备的费管道及仪表自控系统则算得工艺管道费用为1509.848万元，仪表自控费用为587.163万元，合计设备运杂5-1主要设备的费管道及仪表自控系统则算得工艺管道费用为1509.848万元，仪表自控费用为587.163万元，合计设备运杂9%～10%9%价格（万元123456789泵备品备件生产工备品备件生产工具、器具及生产家具购产家具购置费用为：8.39设备内填充物购置锅炉和压力容器检25.164132电气设备12%估算，则可得费用为：503.283建筑工程5-2直接费用一览5-3间接费用一览税目营业税为104.43万元。建设税为6.2665-2直接费用一览5-3间接费用一览税目营业税为104.43万元。建设税为6.266万元。无形资产1300递延资产180000万元的建设项目规模，以工程费用为基础，费用率为3.2%～3.4%，本项目取工程费用的3.2%估算，为560.128万元。费率价格（万元1费率设备总费用（万元价格（万元12生产准备办公及生活家具购置生产准备办公及生活家具购置研究试验城市基础设施配套建设期总投资估5-4建设投资估算价格（万元12345.2建设期利息估980万元。20195-201910月人民币贷款利流动资金估5-6流动资金估序号123451005.2建设期利息估980万元。20195-201910月人民币贷款利流动资金估5-6流动资金估序号123451000000000002-000--000年利率流动资金是指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品3283.055.4总投资估5-7项目总投资估价格（万元12300000000-流动资金是指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品3283.055.4总投资估5-7项目总投资估价格（万元12300000000-3------第六章经济效益分析及统计第六章经济效益分析及统计 原辅材料成本及费用估元/3869.6413.26t/h3000元/酸1563.2t，氧气1201.5t，之后对乙烯和乙酸进行循环利用，循环中乙酸损耗量为0.125kg/h，乙烯的损耗量为0.3kg/h。31折旧556-原材料及辅助材料费6-2折旧费用一览修理1.2%摊销原值（万元折旧年限（年年折旧费（万元/年5556-原材料及辅助材料费6-2折旧费用一览修理1.2%摊销原值（万元折旧年限（年年折旧费（万元/年555材料名单价（元/吨年消总费用（万元其他制造其他制造要利用火炬系统将其焚烧，火炬系统的维持费用估计为41.405万元/年。管理资×40%=102.323财务销售本项目中按销售收入的1%计算销售费用总额，即：销售费用=年销售收入×1%=84320×1%=843.2万元。成本和费用估算汇总如下表6-产品成本汇总 销售收入本项目中按销售收入的1%计算销售费用总额，即：销售费用=年销售收入×1%=84320×1%=843.2万元。成本和费用估算汇总如下表6-产品成本汇总 销售收入和税金估估算成本（万元1234567896-4主要产品的年收入6.2.1税6-5销售税和附加税6-税金估算6.2.2增值税率税金（万元123456778396-4主要产品的年收入6.2.1税6-5销售税和附加税6-税金估算6.2.2增值税率税金（万元12345677839税率123347产量（万吨/年单价（元/吨收入（万元1))率)。本项目中计提增值税为大多数化工企业适用的税率17%。故本项目的增值税为4838.977万元。6.2.3城市维护建设6.2.4教育费附6.2.5所得6.3税后利所得税=利润总额×0.15=3175.247万元，净利润=利润总额-所得税=17993.069万元。税润×0.1=17993.069×0.1=1799.3069万元，任意盈余公积金=净利润×0.05=17993.069×0.05=899.6535万元，未分配利润净利润法定盈余公积金任意盈余公积金=17993.069-1799.3069-899.6535=15294.10866-7利润与利润分配6.4投资回收（）（累计净现金流量开始出现正值的年份数）-1+（上年累计净现金流量绝对值6.5财务内部收6-7利润与利润分配6.4投资回收（）（累计净现金流量开始出现正值的年份数）-1+（上年累计净现金流量绝对值6.5财务内部收益FIRR=0.907310.11金额（万元123456789表6-8项目财务现金流量表（一6-9财务现金流量表（二67891200000300000512341002000003004001--0002--000300400500表6-8项目财务现金流量表（一6-9财务现金流量表（二67891200000300000512341002000003004001--0002--0003004005006007--8--9----6-财务现金流量表（三12000004000005100000200000341000002000003845067886-财务现金流量表（三12000004000005100000200000341000002000003845067882956-101-15年累计现金流量6.6财务净现财务净现值(FNVP)：指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目的计算期各年净现金流量折现到建设初期的现值之和，它考察项目6-101-15年累计现金流量6.6财务净现财务净现值(FNVP)：指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目的计算期各年净现金流量折现到建设初期的现值之和，它考察项目在计算盈利能力的动态评价标FNPV n CIttt式中：in—基准折现率，根据国家发改委和建设部2006年发文，我国现代煤化工建45偿还本000006所得7小8829项目全部投资税前财务基准收益率为CICOt—第6-累计折现值本项目FNPV=63643.09295>0，故该项目方案可行。净现值率为1i nCICO1 项目全部投资税前财务基准收益率为CICOt—第6-累计折现值本项目FNPV=63643.09295>0，故该项目方案可行。净现值率为1i nCICO1 CICO t n 1---2---3-48-567896-21-15年累计折现流量权益投资内部收益权益投资内部收益率=（年利润+折旧与摊销）/权益投资额权益投资财务现6-21-15年累计折现流量权益投资内部收益权益投资内部收益率=（年利润+折旧与摊销）/权益投资额权益投资财务现金流量见下表6-权益投资财务现金流项建设投产达产年12345现金流销售收000000000000小00现金流建设期投000流动资00000000000----------678900000000000000000000000000000----------67890000000000000000000006.8借款偿还00000000000000000000000006.8借款偿还00000000000000000000000009806.9敏感性分6-经营成本降低5%时的累计折现值=0+0+54349.5+5226.095+3959.161=63534.756万元，净现金流量=现金流入-现金流出=84320-63534.756=20785.244tn9806.9敏感性分6-经营成本降低5%时的累计折现值=0+0+54349.5+5226.095+3959.161=63534.756万元，净现金流量=现金流入-现金流出=84320-63534.756=20785.244tn t CI t 1---2---34567896-14经营成本敏感性分析6-15产量敏感性分析6-16产品价格敏感性分析--（元/吨6-14经营成本敏感性分析6-15产量敏感性分析6-16产品价格敏感性分析--（元/吨（万元--（万吨（万元--（万元（万元6-3敏感性分析6.10盈亏平6-3敏感性分析6.10盈亏平衡分项目的总收入为产品销售量及销售单价的线性函数，总支出为产量及单价的线性数。在进行盈亏平衡分析时，我们做出以下假设1、生产量等于销售量，即生产的产品能全部销售出去2、单位产品价格，固定成本在项目寿命期内保持不变3、分析所用的数据均取正常生产年度的数值本项目在进行核算时取达产期第1年数据进行分析VAC生产工段醋酸乙烯酯产品总产量为Q13.68万吨/年。平均销售单价为P6200元/吨。1053.2万元F单位产品可变成本V4197.46元/吨。m384