农业再保险基础知识串讲

农业保险再保险根底知识点串讲前言再保险是指保险人在原保险合同的根底上，通过签订分保合同，就其所承保的局部风险和责任向其他保险人进行保险的行为，相当于将一局部保险风险转移给后者。再保险作为保险的保险，是一种十分有效的风险分散机制，它利用大数法则跨越危险单位的限制，在更广泛的区域内分散风险，已经在世界范围内成为农业保险风险分散的通用手段和重要渠道。再保险机制的建立对于保险业务的稳定开展十分重要，对于农业保险尤为关键。CONTENTS目录农险再保险分散巨灾风险的机理01农险再保险的业务安排方式02农险再保险的合同安排方式03农险再保险分散巨灾风险的机理01〔一〕农险巨灾风险的普遍性农业风险的高度相关性使得农业保险的经营始终面临巨灾风险，这是世界农业保险开展中的一个普遍规律。专家利用统计模型计算经营农业保险的公司和一般保险公司的赔款支出变异系数百分数，得出结论:一般保险公司的加权平均变异系数百分数为8.6%，而经营农业保险的公司则为84%，即经营农业保险的公司所面临的系统性风险是一般保险公司的10倍左右。这种系统性风险的相关性削弱了保险公司在农户之间、作物之间、地区之间分散风险的能力。换句话说，农业风险的风险单位往往很大，对于农业保险来说，一个风险单位往往是涉及数县甚至数省，特别是洪涝灾害、干旱灾害这些风险事故一旦发生则涉及千千万万农户、千千万万公顷农田；一次流行性疫病，受传染的牛、猪和禽成千上万。〔二〕农险再保险开展情况由于农业自然风险多为巨灾风险，其危险单位很大；而一般的农业保险组织其保险经营空间范围都很小，受地域的限制，即便集合了本区域内的全部同质风险单位，也很难通过空间上有效地分散风险，经不起巨灾风险打击，所以，就必须寻求更大范围的空间上的风险分散。即保险组织将其承保的农业保险业务进行再保险。再保险机制的建立对于保险业务的稳定开展十分重要，对于农业保险尤为关键。再保险就是农业保险的保险人进行更大空间范围的风险分散的有力手段。2014年11月，中国农业保险再保险共同体成立。在运行的6年间，农共体立足我国国情，借鉴国际经验，提升农业保险整体的风险管理水平，为农业保险提供持续稳定的再保险保障。2020年9月，中国农业再保险股份在京成立，标志着我国农业保险再保险开展步入了新的阶段。时间上的分散即通过时间的延申而符合大数法则，使得长期预期总收益与总支出保持平衡，以保证保险人在长期中的财务稳定。其分散程度取决于风险事件发生的频率，农业风险具有一定的周期性，所以，在理论上要求必须通过时间分散才能使农险业务在一定周期内时间收支平衡。但是，时间分散必须具备一定的条件，即投保人自愿在整个风险周期的假设干年度内都进行投保，或者有强制措施强制投保人对整个风险周期都进行投保，否则，保险人单凭自己的意愿无法取得农险业务在时间上的风险分散。因此，对于保险人来讲，时间上的分散是一种“被动〞的分散。〔三〕农险再保险分散巨灾风险的方式农业保险是以大数法则为根底，实现对农业风险的分散，其分散方式，尤其对于农业自然风险来说，即从时间上分散和从空间上分散。

潜力险种开展趋势较好〔三〕农险再保险分散巨灾风险的方式空间上的分散即通过地域的扩展集合更多的同质风险单位而符合大数法则。使局部地区发生的风险尽可能在全部展业区域内得以分散，在每一个会计年度内维持保险人财务上的稳定，并且业务收支在年际之间波动不大。其分散程度取决于集合到的风险单位的多少，对于既定的损失，集合的风险单位越多，平均分摊到每个危险单位的损失就越少。二是否能集合到足够的风险单位，在很大程度上取决于保险人努力的结果。因此，对于保险人来讲，空间上的分散可以看成一种“主动〞的分散。只有不能通过空间进行分散时，人们才选择时间上的分散。农险再保险的业务安排方式02〔一〕农业比例再保险同其他再保险合同一样，农业保险比例再保险合同一般情况下由分保条、主要条款和附约三局部组成。其中主要条款是再保险合同按照法律规定或分保合同的性质所必须具备的条款，分保条是对保险期限、责任范围、再保险手续费等具体条件的细化、补充或说明。在临时分保的情况下，实务操作中往往不具备主要条款，而是利用分保条将分保条件一一列明。比例再保险是以保险金额为计算根底安排的分保方式，其最大的特点就是分出人和接受人按照比例分享保费、分担责任，并按照同一比例分担赔款，同时接受人按照比例支付手续费。比例再保险又可分为成数分保和溢额分保。〔一〕农业比例再保险成数分保成数分保是分出人和接受人在分保合同中规定一个比例，分出人按此比例将保费分给接受人，接受人按同样的比例承担分出人的保险责任和赔款。成数分保方式较适用于保险业务量较大或赔款频繁的业务。1.合同双方利益一致。不管经营的结果盈或亏，双方的利益是一致的。2.手续简单。由于责任、保费和赔款都是按一个统一的百分比分担、分配和分摊，较节省人力和费用。3.对接受公司较为有利。所有业务不管好坏均按一定百分率分配，较其他合同可接受更多业务。且由于分出公司自留的比例通常较高，其对业务的选择比较注意，因此，成数分保业务更能表达分出公司承保业务的一般性质和意志，故接受公司常愿意支付分出公司较为优厚的佣金(包括适当局部的业务承揽费用以及一定局部分保手续费)。4.分出人支付的分保费较多。因为成数分保合同不管保额大小和业务量多少以及业务质量好坏，都要纳入分保合同，分出人不得任意选择。5.不能均衡风险责任。在成数分保合同中，凡有业务，不分良莠大小，均按约定的比例自留和分出。这样，在遇到保额较高、质量较差的业务时，分出公司不能较少自留额，风险责任仍难以平衡，不能到达分散巨大风险的目的，还须和其他方式的再保险结合运用。成数分保具有如下特点：〔一〕农业比例再保险溢额分保溢额分保是分出人先确定每一危险单位自己承担的自留额，保险责任超过自留额的局部称为溢额，分出人将溢额局部办理再保险。分出人和接受人以每一危险单位的自留额和分保限额占保险金额的比例计算分享保费，分摊责任和赔款。由于农业保险的危险单位难以划分，因此该分保方式在农业再保险中根本不使用。1.便于分出人灵活确定自留额。对承保的小额业务，风险不大，无须办理分保，可以全部自留；承保业务质量较稳定的业务，自留额可以定高一些；承保稳定性较差的业务，自留额可以定低一点。2.分出人支付的分保费较少。因为自留额以内的业务，全部自留，不支付分保分配和分费，所以自留的保费相对较多。3.分保手续烦琐，消耗人力较多。由于自留额的业务与溢额分出的业务，每个危险单位的保额、保费、赔款都要分别逐笔计算，统计工作量既大又烦琐，所以消耗的人力较多。溢额分保具有如下特点：〔一〕农业比例再保险某保险公司A按照50%的比例向接受人分出农险业务。接收人可能是其他保险公司，也可能是再保人。假定原保费收入为10000元，则A公司直接将5000元〔10000*50%〕保费分给接受人；假定分保手续费率〔固定〕为20%，则接受人向A公司支付1000元的手续费〔5000*20%〕，接受人实得4000元的分保费。假定最终保险赔付6000元，则接受人需要向A公司摊回3000元赔款〔6000*50%〕。〔以上案例，基于A公司对业务进行了100%的再保险安排。100%排分，即A公司意向分出的50%均有接受人承接分入〕成数分保案例〔一〕农业比例再保险成数分保和溢额分保的共同之处是：都以保额为根底来确定分保关系，自留额与分出额都表示成保额的一定比例关系。但他们的区别在于，溢额分保的自留额是一个确定的数额，不随保额大小而变动，而成数分保的自留额表现为保额的固定百分比，随保额的大小而变动。在目前我国的农业再保险的比例安排中，成数分保采用更为普遍。小结〔二〕农业非比例再保险非比例再保险是以赔款金额为计算根底安排的分保方式，又称为超赔损失分保，它先规定一个由分出人自己负担的赔款额度，超过这一额度的赔款才由接受人承担配成责任，二者无比例关系。超赔再保险是以自留局部的损失为根底确定再保险当事人双方的责任。超赔再保险合同的一般性条款和内容，如业务范围和地区范围、除外责任、检查、错误和遗、仲裁等。

非比例再保险又可分为险位超赔再保险、事故超赔再保险和赔付率超赔再保险。结合农业生产实际，农业超赔再保险一般以赔付率超赔和事故超赔再保险两种方式为主。险位超赔再保险险位超赔再保险是以每次保险事故中每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任额和接受人再保险责任额的。假假设一个危险单位赔款总金额不超过自负责任额，则全部损失由分出人赔付；假设一个危险单位赔款总金额超过自负责任额，则超过局部由接受人负责约定限额。不过，由于农业保险的危险单位往往很大且难以划分，因此较少采用险位超赔再保险。赔款计算方式：1.

按风险单位分别计算所有发生损失的风险单位都按合同分摊赔偿责任，没有险位限制;2.

每次事故中的损失，接受人负责摊赔的险位有限制，一般为险位限额的2-3倍，即每次事故接受公司只摊赔2-3个风险单位的损失。〔二〕农业非比例再保险事故超赔再保险事故超赔再保险是以一次巨灾事故所发生的赔款总和来计算分出公司自负责任额和接受人再保责任额的。这种再保险方式是以一次事故、群体风险所导致的总赔款为根底，不管列入摊赔的保单数目有多少、保额有多大，其目的是保障一次事故造成的责任累积。在安排事故超赔再保险时，为方便接受人选择，同时降低分出人的本钱，分出人会将自己所需的保障金额分假设干层来购置。经营农业保险的直保公司，从防范农业巨灾事故的角度出发，会采用事故超赔再保险的方式，通过支付一定数额的再保险费，将自身承担的损失限制在可以承受的自留额之内，而将超额赔款损失转嫁给再保险接受人，从而维持其经营的稳定性。〔二〕农业非比例再保险事故超赔案例某分出人针对自己承保的森林险业务安排一个三层的事故超赔再保险方案：第一层：超过100万元以上的400万元〔分出人自留100万元，购置400万元的赔款保障〕；第二层：超过500万元以上的500万元〔以第一层为根底，购置500万元的赔款保障〕；第三层：超过1000万元以上的1000万元〔以前两层为根底，购置1000万元的赔款保障。也就是说，分出人自留100万元，分三层购置了1900万元的超额赔款保障〕。分出人可以针对每一层选择不同的接受人，并根据风险对价与接受人商定该层的再保险费率，接受人也可以根据自身情况选择承保其中一层或多层。假定某事故最终造成1500万元赔款，则分出人承担100万元，第一层接受人承担400万元，第二层接受人承担500万元，第三层接受人承担500万元。赔付率超赔再保险赔付率超赔再保险是以一定时期〔一般为一年〕的累积责任赔付率为根底计算责任限额，即当实际赔付率超过约定的赔付率时，超过局部由接受人负责。在这种再保险中，正确确定赔付率限额是十分重要，因为只有分出人的赔付率超过规定的赔付率限额时，接受人才予以赔偿。由于赔付率超赔再保险可以将分出人某一年度的赔付率控制在一定的范围之内，所以对于分出人而言，它又被称为停止损失再保险。对于小额损失集中、发生损失频率高的保险业务，采用这种再保险方式比较多。因为小额损失多且频繁，假设采用事故超赔再保险，则起赔点要定的特别低，但这就需要支付大量的再保险费。因而最经济且简便的方法是安排赔付率超赔再保险，这样既节省保费又保障自身不致发生严重亏损。由于农业保险，特别是农作物保险就具有小额损失多且频繁的特点，所以赔付率超赔再保险在农业再保险中的运用比较普遍。〔二〕农业非比例再保险〔二〕农业非比例再保险某保险公司A为某年度的养殖险业务购置超过100%赔付率以上，50%赔付率的超赔再保险。假定最终该年度养殖险业务赔付率为80%，则赔款由A公司全部承担，接受人不承担赔付；假定最终该年度养殖险业务赔付率为130%，则A公司承担100%赔付率以内对应的赔款，接受人承担30%赔付率对应的赔款；假定最终该年度养殖险业务赔付率为160%，则A公司承担100%赔付率以内对应的赔款，接受人承担50%赔付率对应的赔款，超出的10%赔付率对应的赔款由分出人自己承担，或安排更高层的赔付率超赔再保险承担。赔付超赔案例〔三〕总结比照比例和非比例分保方式，可以简单总结如下：比例分保非比例分保续转可维持原分保条件续转时要重新商谈承保条件以保险金额计算分保保障以赔款金额计算分保保障保费是原始保单的一定比例，接受人需向分出人支付手续费保费根据赔款的历史记录厘定，接受人无需向分出人支付费用赔款按照自留和分保比例分担，一般赔款无须提前告知赔款按照超赔条件摊付，需摊付的赔款应提前通知除了现金赔款，保费和赔款按照季度或规定的期间做账并支付保费在合同起期时按约定支付，年终可根据实际情况调整责任期较长，特别是合同业务一般在年度终了可以清楚计算分保责任续传时分保条件保障计算手续费摊回方式结算形式结算时间再保险的合同安排方式03〔一〕合同分保合同分保是由分出人与接受人用签订合同的方式确定双方的再保险关系，在一定时期内对一宗或一类业务，根据合同中双方同意及规定的条件，再保险分出人有义务分出、再保险接受人亦有义务接受合同限定范围内的农业保险业务。合同分保是一种缔约人之间有约束力的再保险。分保合同是长期有效的，除非缔约双方的任何一方根据合同注销条款的规定，在事前通知对方注销合同。合同分保在农业再保险实务中内被广泛应用，无论其合约数量还是保费占比，都远远高于临时分保。〔一〕合同分保

合同分保的特点1.对于分出人和接受人在合同范围内均具有约束力。凡经分出公司和分人公司议定，并在合同内明确规定的业务，分出公司必须按合同的规定向分入公司办理分保;分人公司必须接受，承担相应的保险责任。可见，合同再保险合同对分出公司和分人公司都有强制性。2.一般是不定期或者期限较长，分保条件比较优越。由于合同再保险是预先签订的，所以往往不定期限，或者期限较长，因而业务比较多。订约双方都有终止合同的权利，但必须在终止前的3个月发出注销合同的通知。分保条件比临时再保险优越，对双方都有利。3.以分出人某种险别的全部业务为根底。合同再保险以分出公司某种险别的全部业务为根底。但凡该类业务，包括来自分支机构、代理机构的业务，分出公司必须纳人合同进行分保，不能挑选，以免分出人的逆选择，同时简化了手续。这与临时再保险只限于某一笔业务的情况完全不同。〔一〕合同分保合同再保险的安排大体上与临时再保险相同，所不同的是合同分保是按照业务年度或会计年度安排分保的，而临时分保则是逐笔分保的。合同分保涉及的是一定时期内的一宗或一类业务，缔约人之间的再保险关系是由约束力的，因此协议过程要比临时分保复杂得多。合同再保险适用于各种形式的比例和非比例再保险方式。小结〔二〕临时分保临时分保临时分保是逐笔成交的、具有可选择性的分保安排方式。是原保险人在某一险种保险业务超过自己的承受能力、业务又不多、无条件组织固定分保合同或风险责任超过固定分保合同限额的大额保险责任，可采用的一种分保方式。临时再保险是最古老的再保险安排方式，它是分出公司根据业务需要将有关风险或责任进行临时分出的再保险安排。它常用于单一风险的分保安排。〔二〕临时分保

临时分保的特点1.分出人和接受人有自由选择权。分出公司可以视风险程度和自留能力来决定是否分出，不具强制性。接受公司也可以根据分出业务的质量和承受能力来决定是否接受。所以，临时再保险对双方均无约束力，可以灵活、自由地为双方开展业务和稳定业务经营效劳。2.临时分保以个别保单或危险单位为根底。由于临时再保险是对风险或责任的临时分出，所以一般是分出公司对个别特殊保单或风险单位采取的临时处理措施。3.业务条件清楚，分保费支付及时。临时安排分保，分出公司须将分出业务的具体情况和分保条件毫无保存地告诉接受公司，以便接受公司决定承保与否，但这样往往不利于分出公司。临时再保险是逐笔办理，支付保险费也较迅速，有利于接受公司的资金运用。4.手续繁琐，时间性强。由于临时再保险是逐笔安排，所以手续烦琐，费用开支也较大。另外，由于临时再保险只有在接受公司同意接受以后，分保安排完毕，分出公司才能承保原保险标的，时间性强，所以，分出公司必须迅速将业务情况和分保条件告知接受公司，以免贻误时机，影响业务的争取，或者发生了赔案，原保业务还没分出去，分出公司就要承担全部责任。〔二〕临时分保

根据其特点临时分保适用于以下三类业务1.新开办的或者不稳定的业务。分出公司新开办的业务，由于业务量少，尚不够条件组织合同再保险，或者对一些虽可以组织合同再保险，但业务经营尚不够稳定的业务，运用临时分保方法，可以逐步取得经验，为业务的进一步开展创造条件。2.合同规定的除外业务或不愿置于合同的业务。有的业务质量较差，但分出公司出于竞争需要，通融承保，可又不愿置于合同，以免影响合同质量，于是采取临时分保方法，将承担的责任转让出去。3.超过合同再保的限额或需要超赔保障的业务。分出公司与接受公司订立的分保合同，其承保能力有一定限额，如遇有较大保额的业务，超过了合同再保的限额，分出公司就需要运