医院内控制度终审稿

《医院内控制度终审稿》2023-10-26引言医院内部控制体系医院财务管理与审计医院业务管理流程医院内控制度实施与监督医院内控制度终审稿结论与展望contents目录01引言医院作为公共卫生服务机构，其运营和管理受到国家和地方卫生健康委员会的高度重视。近年来，随着医疗体制改革的深入推进，医院面临着越来越多的挑战和机遇。为了提高医院内部管理水平和效率，保障医疗安全和质量，国家卫生健康委员会发布了《医院内控制度终审稿》。背景介绍目的建立一套科学、规范、有效的医院内控制度，提高医院内部管理水平和效率，保障医疗安全和质量。意义医院内控制度的建立有助于完善医院内部治理结构，规范业务流程，防范医疗风险，提高医疗服务质量，为医院的可持续发展提供有力保障。目的与意义定义医院内控制度是指医院为了实现内部管理目标，依据国家法律法规和相关规定，制定的一系列具有控制职能的内部管理制度和流程。范围本终审稿适用于各级各类公立医院，其他医疗机构可参照执行。定义与范围02医院内部控制体系1内部控制环境23明确医院内部机构设置与职责权限，建立科学、合理、有效的职能部门和业务单元。组织架构加强员工培训，提高医务人员素质和职业道德水平，增强法律意识。人员素质倡导诚信、法治、责任、创新等核心价值观，营造良好的医院文化氛围。文化建设及时发现和识别医院运营过程中可能面临的内外部风险。风险识别采用定性和定量方法对风险进行评估，确定风险级别和影响程度。风险评估制定相应的风险应对策略，采取措施降低或消除风险。风险应对风险评估与应对控制活动与措施实行全面预算管理，严格控制预算外支出。预算控制收支管理采购与合同管理资产管理规范收入和支出流程，建立严格的审批制度和监督机制。实行集中采购制度，规范采购流程，加强合同管理，防范商业贿赂。定期进行资产清查，确保医院资产安全完整。及时收集医院运营过程中的相关信息，为决策提供支持。信息与沟通信息收集建立有效的信息传递机制，确保信息在医院内部各层级之间畅通无阻。信息传递加强与上级主管部门、社会公众、患者等外部利益相关者的沟通与协调。外部沟通03外部审计接受上级主管部门或第三方审计机构的审计，保证医院运营活动的合法合规。监督与检查01内部监督建立内部审计制度，对医院内部控制的有效性进行全面监督和评价。02专项检查定期开展各类专项检查，如医疗质量、安全、财经等，发现问题及时整改。03医院财务管理与审计预算管理预算编制按照国家有关法律法规和医院实际情况，编制医院年度预算，包括收入预算和支出预算。预算执行与监督对医院预算执行情况进行实时监控，及时发现问题并采取措施予以解决。预算管理制度建立科学、规范、完善的医院预算管理制度，确保医院运营有计划、有步骤地进行。建立健全的医院收支管理制度，规范收支行为，确保收入合法、支出合理。收支管理制度加强对医院收入的监管，确保收入及时、准确入账，防止收入流失。收入管理对医院支出进行严格把控，审核支出的合法性和合理性，防止虚假报销和浪费。支出管理收支管理采购与付款管理采购申请与审批明确采购申请和审批流程，严格控制采购成本，提高采购效率。付款管理对供应商进行严格考核，确保供应商按时交货、质量合格，防止资金损失。采购管理制度建立规范的医院采购管理制度，确保采购过程公正、透明、合法。完善医院资产管理制度，确保资产安全、完整、有效利用。资产管理制度明确资产采购和验收流程，确保资产质量可靠、性能优良。资产采购与验收建立资产管理档案，记录资产购置、使用、处置等全过程，方便查询和管理。资产管理档案资产管理负债分类与核算对医院负债进行科学分类和核算，真实反映医院债务状况。负债管理制度制定医院负债管理制度，控制负债规模，降低财务风险。负债偿还与监控加强对负债偿还的监控和管理，防止债务违约和财务风险的发生。负债管理04医院业务管理流程门诊管理流程门诊部根据医生排班情况接受预约挂号，患者可线上或线下预约。预约挂号患者根据预约时间到门诊部就诊，医生进行诊断并开具处方或检查单。门诊就诊患者到收费处缴费，并到药房取药。缴费取药门诊部对每位患者进行随访记录，对病情进行跟踪和管理。随访记录住院管理流程住院部根据患者病情和床位情况接受入院登记，患者需提供身份证明和医保卡等材料。入院登记诊断与治疗病情告知与沟通出院结算医生对患者进行诊断，制定治疗方案，并由护士执行治疗措施。医生及时向患者及家属告知病情和治疗方案，并沟通交流。患者出院时到收费处进行结算，包括医疗费用和住院伙食补助等。医生根据患者病情需要开具检查申请单，患者需提供身份证明和医保卡等材料。检查申请检查科室根据患者情况和设备情况接受预约，安排检查时间。检查预约检查科室按照预约时间对患者进行检查，并出具检查结果报告。检查实施医生根据检查结果报告对患者进行诊断，并制定相应的治疗方案。治疗建议检查治疗管理流程药品管理流程医院药库根据临床需求和库存情况制定药品采购计划，并进行采购。药品采购药品验收药品发放药品使用与监测药库对采购的药品进行验收，并进行入库登记。药房根据医生开具的处方为患者发放药品，并进行发药登记。医生负责对患者使用药品情况进行监测和评估，并及时调整治疗方案。其他业务流程特殊诊疗项目对于特殊诊疗项目如手术、介入等，需进行术前讨论和评估，制定详细的手术方案和护理计划。危重病人抢救对于危重病人，需及时组织多学科专家进行抢救，并制定相应的抢救方案。转诊转院对于无法诊治的患者，医院可将其转诊至其他医院或邀请其他医院专家会诊。05医院内控制度实施与监督内控制度的制定与完善全面、科学、合理总结词国家法律法规、医疗行业规范、医院实际情况制定依据经过充分调研、论证、修改、公示等程序制定过程财务管理、医疗管理、物资管理、人力资源管理等各个方面内容涵盖严格、有效、持续总结词医院内部审计部门、纪检监察部门等执行机构定期审计、专项审计、在线监控等监督方式及时向领导层报告审计结果，定期公布审计报告和整改情况反馈机制内控制度的执行与监督内控制度的评价与改进客观、公正、科学总结词评价标准评价方式改进措施内控制度的完整性、合理性、有效性等内部审计部门评价、外部专家评价、员工满意度调查等根据评价结果，及时修订和完善内控制度，加强培训和教育，提高员工的意识和素质。06医院内控制度终审稿结论与展望审计结果经过全面审计，终审稿中的内控制度在合规性和有效性方面均满足医院管理需求，能够合理保证医院经济活动的合法合规和财务报告的真实完整。内控制度终审稿结论制度设计终审稿中的内控制度设计合理，涵盖了医院经济活动的全过程，能够有效地防范和发现内部风险，确保医院资产的安全和完整。实施效果终审稿中的内控制度实施效果良好，已经能够有效地控制和降低医院内部风险，提高医院管理水平和运营效率。持续优化虽然终审稿中的内控制度已经相对完善，但是随着医院经济活动的变化和外部环境的变化，还需要不断地进行优化和改进，以保持其适应性和有效性。强化监督医院需要加强对内控制度执行情况的监督和检查，及时发现和纠正存在的问题，确保内控制