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文档简介

第页共页一小日常财务报销管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，提高财务核算的准确性和高效性，保证资金的合理使用和安全保管，特制订此制度。第二条本制度适用于全公司各部门、各员工的财务报销管理。第三条公司财务报销管理制度的宗旨是：规范管理、事前审核、事后监督、合理使用、公正公平。第四条资金的使用必须服从经济合理性、实效性和安全性的原则。第五条财务报销管理的原则是利益最大化原则、风险最小化原则、公平公正原则、依法合规原则。第六条公司应当建立健全财务报销管理制度，明确岗位职责，强化内部控制，规范财务流程，确保财务信息的真实完整、准确及时。第七条财务报销管理制度应当贯彻预防为主、综合治理的原则，加强内部审计和财务风险评估。第八条财务报销管理制度的修订应当及时跟进法律法规和公司实际情况的变化。第二章报销流程第九条财务报销流程主要包括：填写报销单、提交报销单、报销单审核、财务核算、支付报销款。第十条报销单应当详细填写报销项目、金额和发票等相关信息，必须真实、完整、准确。第十一条员工应当在规定的时间内将报销单提交至财务部经办人员，同时提交相应的原始凭证和发票。第十二条财务部经办人员应当根据公司规定的审批权限，对报销单进行审核，并将审核意见记录在报销单上。第十三条财务部经办人员审核通过后，将报销单上交给财务会计进行核算。第十四条财务会计根据报销单及相关凭证、发票进行核算，核算结果应当准确无误。第十五条核算通过后，财务会计将报销款支付至员工指定的银行账户，同时将相关凭证及发票归档保存。第三章报销管理要求第十六条报销项目应当符合公司的实际需求，必须能够提供相关的支出凭证和发票。第十七条报销金额应当合理、节约，并符合公司的费用预算。第十八条报销单应当在规定的时间内提交，逾期未提交的报销单将不予受理。第十九条报销单填写错误、缺少必要的凭证和发票，将不予通过审核，并要求员工进行修改或补充。第二十条报销单的填写、审核和核算过程中，任何单位或个人不得以任何形式收取或索取财物。第二十一条财务部应当每月对报销流程进行汇总分析，及时发现并纠正报销过程中存在的问题。第四章违规处理和监督第二十二条对于违反财务报销管理制度的行为，将按照公司相关规定进行处理，包括停发报销款、给予警告、扣留工资等措施。第二十三条财务部门应当定期进行内部审计，对报销流程进行细致的监督和检查，发现问题及时采取措施进行纠正。第二十四条公司领导对财务报销管理工作负有监督和检查的责任，对违规行为和失职行为进行严肃处理。第五章附则第二十五条本制度自颁布之日起开始执行。第二十六条本制度的解释权归公司财务部门所有。第二十七条本制度的修订由公司财务部门负责，并经公司领导审批后方可生效。第二十八条本制度未尽事宜由公司财务部门解释并进行补充规定。以上为一份简单的日常财务报销管理制度，主要包括总则、报销流程、报销管理

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