项目论证报告

项目管理论文（项目论证报告）院系：公共管理学院班级：公共事业管理0901班学号：U200917434姓名：潘元生猪养殖场扩建项目论证报告一、实施要点项目背景市场和养殖场生产能力座落地点和厂址项目设计养殖场机构和企业管理费用人力执行时间安排财务和经济评价结论二、项目背景（一）项目背景2012年6月2日（二）项目主办者和（或）发起者望城县畜牧局三、市场和工厂生产能力（一）\o"需求"需求和\o"市场预测"市场预测猪肉是人们生活中主要食品之一，深受人们青睐。我国是世界最早养猪和食猪肉最广泛的国家之一，目前我们是世界上养猪大国，占总存栏的49%，能繁猪3720万头，猪肉生产总量达2971.5万吨。然而在总存栏中，无公害、瘦肉型猪所占比例不足30%。而随着国家经济的发展，人民生活水平的提高，市场上对无公害、无污染、低残留、高蛋白、高瘦肉率、低脂肪肉质鲜美的猪肉需求很大。目前，无公害瘦肉无论从优质种猪存栏还是优质三元商品猪总体存栏远远不能满足市场需求。因此继续扩大优质瘦肉型猪的生产规模势在必行，从市场销售看，有较强的竞争优势。（二）\o"生产计划"生产计划和生产能力预计项目建成后，本厂年繁育种猪可达到3000头以上，年出栏育肥猪4500序，并采取隔离、消毒、免疫和无害化处理等配套的综合防疫措施和规章制度，配备动物标识智能识读器，电脑灯信息终端；六、科学管理项目建立后将使用计算机信息管理系统，实施动态管理，制订各项规章制度，使生猪仔业取得更大的经济利益（四）设备项目拟购置定位栏、产床、保育床等设备仪器，这些设备全部为国产，质量较好，价格相等。投资为50.6万元，具体如下表2：序号名称数量产地1产床60套国产2保育栏40套国产3限位栏150套国产4化验仪器1套国产六：工厂机构和\o"管理费用"管理费用（一）、机构设置该项目实现总经理负责制。机构设置如下图：总经理总经理办公室财务室质检室质检室生产部市场部后勤部各部门职责为：办公室：负责外事接待、场内外事务协调、对外宣传、档案建立及内部制度制定等内部管理工作；财务部：主要负责各种财务数据统计、报表制作、工资发放、成本核算、效益测算等财务工作；质检部：负责日常各类产品的质量标准制定，质量检测等质量监测工作；生产部：负责猪的饲养、养殖技术研究、疫病防预等各项生产工作；市场部：负责市场调查、市场开拓、技术服务、客户联络等外部工作；后勤部：负责日常饲料购置、饲料加工、场区卫生、环境保护、日常消耗品购置等服务性工作。七、人力（一）劳动定员1、定员编制依据：项目法人初步提出的生产管理原则。2、定员预计：本企业新增项目定员为5人，其中技术员1人，饲养员4人。（二）人员培训由望城县畜牧局负责指导人员培训，新增定员的主要来源是在社会上进行招聘、招工，择优录取。（三）技术人才资源本项目建设工程技术是成熟的，一是有建设管理经验；二是本公司技术力量雄厚，管理者不需要外聘。本项目投资者多年从事本行业事业，拥有较多的管理和技术人才，可以满足企业生产需要。因此，本项目工程建设单位在技术和人员上是有保证的。八：\o"项目执行"项目执行时间安排建设期为9个月该工程项目拟于2012年8月正式开始施工建设，到2013年5月竣工验收，交付使用。施工进度安排如下：（1）2012年8月份以前，完成项目勘察设计、咨询评估、资金筹措等前期工作（2）2012年8月份至2013年3月份，完成项目工程施工（3）2013年3月份至2013年4月份设备购置及安装（4）2013年5月份，工程竣工验收并试行运行九：财务和经济评价（一）总投资费用项目总投资为200万元（主要设备价格为厂家询价，其它设备依据市场价格估算），其中：（1）工程费用：84.80万元；如表3：序号名称数量规模(m2)单价(元/m2)造价（万元）结构1产房2栋60831018.848砖混2妊娠房2栋60831018.848砖混3保育舍2栋60831018.848砖混育肥舍3栋60831028.272砖混合计9273684.816（2）设备购置与安装：42.80万元；如表4：序号名称数量单价造价（万元）1产床60套4000元/套24.002保育栏40套2100元/套8.403限位栏120套800元/套9.604化验仪器1套8000元/套0.80合计42.80（3）场区硬化与绿化1200平方米，132.50元/平方米。约需15.90万元。（4）种猪引进根据计划生产规模，项目种猪引进120头，共需投资56.50万元：大白猪、长白猪、杜洛克纯猪：引进数量为60头，每头5000.00元，投资金额为30.00万元。长大杂二元母猪：引种猪数量130头，每头2000.00元，共需投资26.00万元。运输费5000.00元。（二）资金筹措本项目需资金200.00万元。其中：申请项目资金120.00万元；企业自筹80.00万元。（三）生产总成本项目总成本费用（以正常生产年份为标准）每年424.30万元，其中：（1）饲料及添加剂。主要为饲料机添加剂的费用，4000头×900元/头（平均）＝360.00万元。（2）治疗防疫费。每年治疗防疫费用为4000头×32元/头＝12.80万元；（3）外购动力费。主要为电、水、燃料等能源的消耗费用，每年20.00万元；（4）工资及福利费。长期用工为7人，年工资及福利费为2.20万元/人，工资总计15.40万元。季节性用公费用计入其它费用中。（5）折旧及摊销费。据项目固定资产计提，本项目折旧及摊销为31.9万元；（6）修理费用。按折旧费用的50%计算，年需15.00万元。（7）其它费用。包括管理费用、营销费、宣传广告费、季节性用工等其它费用，测算为15.00万元。（四）财务评价及国民经济评价1、\o"财务评价"主要经济指标：项目达到生产能力后，年新增销售收入为505.00万元，年利润可达87.70万元。其它经济指标如下表5：序号项目单位技术指标备注1总占地面积平方米5300.002固定资产投资(建设投资)万元200.003销售收入万元505.00正常年4总成本万元470.105利润总额万元87.70正常年6投资利润率%43.857投资回收期年2.288盈亏平衡点%44.002、销售收入估算及税金预计新增收入548万元（1）后备公猪：200头×1500元/头＝30.00万元（2）后备母猪：450头×1400元/头＝63.00万元（3）商品育肥猪：3500头×1300元/头＝455.00万元根据我国的税法规定，本项目属农业生产者销售的自产农业产品，不需纳税。3、利润548—424.3＝80.70万元4、投资回收期总投资＝200＝2.3（年）年利润80.70万元5、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点＝固定成本÷（销售收入—可变成本—销售税金）×100%。正常年份固定成本为71.50万元，可变成本为352.80万元，销售税金及附加为0万元；年销售收入505.00万元。利用率＝71.5÷（505—352.8—0）×100%＝48%销售收入＝505×48%＝200.80万元。6.社会效益分析项目建设充分得用项目地区充足材料、人力资源，在本身取得客观点效益回报的同时，其发展还可带动当地与之相关产业发展，从而促进商品交换，繁荣市场，带动本地区居民共同富裕，促进了企业的发展，符合长远规划的要求，为地区的经济增长注入新的活力，有利于地区经济的发展。结果表明：当项目达到设计生产能力的48%，即运营收入达到200.80万元时即可保本经营，该项目有较强的抗风险能力。通过以上财务评