2020-2023年国企子公司经营发展状况专项审计项目

-6-第二章采购需求1、项目名称2020-2023年国企子公司经营发展状况专项审计项目2、项目概况为全面掌握国企子公司经营发展状况，贯彻执行园区党工委、集团党委、董事会决策、部署情况和执行效果；重大经济事项的决策、执行和效果情况；企业法人治理结构的建立、健全和运行情况；内部控制制度的制定和执行情况；企业财务的真实合法效益情况；风险管控情况；在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况；以往审计发现问题的整改情况等。特委托事务所开展2020-2023年国企子公司经营发展状况专项审计工作。审计内容包括对国企子公司进行经营发展状况专项审计，主要包含但不限于经济效益、企业经济估值、股权、资金管理等经济业务方面审计，完成审计后出具相关报告。3、服务内容成交人在中标后5日内根据项目概况提供经营发展状况专项审计工作方案，工作方案经采购人同意后，按审批方案进行专项审计。4、项目预算：180000.00元（人民币壹拾捌万整）5、审计目标5.1通过对公司的经营业绩审计情况，全面掌握国企子公司经济效益、经济估值、股权、资金管理情况。5.2通过重大事项合规性检查，对公司贯彻执行园区党工委、集团党委、董事会决策、部署情况和执行效果；重大经济事项的决策、执行和效果情况。5.3企业法人治理结构的建立、健全和运行情况；内部控制制度的制定和执行情况。5.4内部控制制度的制定和执行情况；企业财务的真实合法效益情况；风险管控情况。5.5在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况；以往审计发现问题的整改情况等。6、服务要求6.1成果要求（1）根据中国注册会计师审计准则(以下简称审计准则)的规定执行审计工作。（2）根据经营发展状况专项审计工作方案出具合格的审计报告；（3）根据采购人的需要及时出具所需的全部审计文件（具体时间以采购人确认开设委托的为准）；6.2时间要求（1）经营发展状况关于经济效益、经济估值、股权、资金管理等专项审计需1个月内出具相关报告。（2）采购人约定的其他审计报告根据采购人具体需求后1个月内出具相关报告。（3）经营发展状况专项审计报告在2个月内全部出具完毕。6.3过程要求（1）成交人需根据报告出具的目标时间，进行工期倒排，倒排工期需体现阶段性成果内容。（2）成交人需按照投标时明确的专人开展现场服务工作，所有拟任项目组成员在本项目审计期间，不可兼任其他项目。（3）成交人在本项目审计过程中，应当根据工作方案及现场实际情况，分组开展审计工作。（4）项目结束前，未经采购人的批准确认，不得抽调或更换项目负责人。（5）现场服务期间，所有人员未经批准不得离开现场。（6）现场服务结束后应在现场完成审计报告征求意见稿。（7）项目验收完成后，成交人须向采购人提交一套完整的审计底稿（含电子数据）。否则按违约处理，不支付相关费用。（8）若在审计服务期间及后续期间，因成交人原因，造成采购人或被审计公司的信息泄露的，成交人须进行经济赔偿。6.4其他要求投标人应在投标文件中对相关要求进行回应，作出承诺及说明。7、验收标准7.1本项目按长财采购【2016】6号文的规定，以简易程序验收+考核方式（见附表1咨询服务考核表）进行验收。若项目验收国家有强制性规定的，按国家规定执行，验收费用由中标单位承担，验收报告作为申请付款的凭证之一。7.2咨询服务考核表打分标准：对咨询服务考核表中5项中分别打分为满意、一般、不满意。若咨询服务考核表中出现3项为考核为一般或1项考核为不满意时，将扣除合同咨询费用的10%，每增加1项一般或不满意，则增加扣除合同咨询费用的10%；若达到5项考核为一般情况和3项不满意情况时，则扣除合同咨询费用的50%。若达到5项考核为不满意时，则扣除合同咨询费用的80%且三年内不得纳入园区同类型市场选择范围。7.3项目总实施以项目最终成果报告获得采购人的审查和验收通过为最终完成标志。7.4项目验收不合格，由成交人返工直至合格，有关返工、再行验收，以及给采购人造成的损失等费用由成交人承担。连续两次项目验收不合格的，采购人可终止合同，另行按规定选择其他供应商采购，由此带来的一切损失由成交人承担。8、其他事项及说明8.1投标人应具备关于经济效益、经济估值、股权、资金管理等审计经验。8.2投标人须承诺在服务过程中接受委托人的工作安排并遵守廉洁从业相关规定，向采购人递交廉洁从业承诺书。8.3投标人须承诺对工作过程中获知的商业秘密进行保密，并向采购人提交保密承诺书。8.4投标人中标后不得更换或抽调项目负责人与注册会计师。特殊情况须经委托方批准方可更换；若采购人发现会计师事务所有挂靠、更换人员、转包行为及明显无法按要求完成工作的可单方终止合同，不支付审计费用，并保留追究责任的权利。8.5投标人须承诺严格按照时间节点完成工作，除采购人原因、被审计公司原因或其他不可抗力的影响外，若有时间节点工作延期，每延期一天则按3000元/天扣除合同款。8.6投标人须承诺审计期间同时投入本项目的人员不得少于6人，其中注册会计师不得少于1人，律师专业人员不得少于1人，若审计人员未按要求到岗，按照1000元/人/天进行考核。8.7本项目结算按验收表+咨询服务考核表进行合同金额结算，包含服务实施过程中应缴纳的税费、管理费、保险费（含意外保险）、相关财务、金融等专业咨询服务费、工作人员差旅和食宿费、财务、耗材等一切与该项目有关的费用，投标人应详细考虑项目所需的各项费用及投标风险，一旦中标，在项目实施过程中出现任何费用的遗漏，均由中标人负责，采购人不再另行支付任何费用。注：对所有项目采购要求，投标人应在投标文件中进行回应，单独作出响应和说明。附表1咨询服务考核表请您对在（）服务工作中以下几项进行评价（在选中框中打“√”）（1）咨询服务成果评价咨询成果的合法性、合理性、准确性、公平性¨满意¨一般¨不满意（2）咨询服务时效性评价咨询项目进度计划、人员投入、保障措施¨满意¨一般¨不满意（3）咨询服务程序规范性评价¨满意¨一般¨不满意咨询服务程序是否符合浏阳经开区的相关文件要求（4）咨询人员技术水平评价咨询人员专业知识水平、沟通能力、解决问题的能力¨满意¨一般¨不满意（5）咨询人员职业道德评价遵循廉洁自律、坚持原则、公正中立的服务宗旨¨满意¨一般¨不满意（6）其他意见采购人单位盖章:第三章评标办法（适用于综合评分法）评标标准序号评标因素分值评审标准（1）报价价格1010（1）本项目专门面向中小微企业采购，不再进行中小微企业（2）评标委员会认为投标人的报价明显低于其他通过符合性审查投标人的报价，有可能影响服务质量或者不能诚信履约的，有权要求其在评标现场合理的时间内提供书面说明，必要时提交相关证明材料；投标人不能证明其报价合理性的，评标委员会可将其作为无效投标处理。（2）技术审计方案32编制审计方案：投标人结合采购需求和自身经验，针对以下工作重点编制专项审计方案。评审专家根据其针对性，审计程序、工作流程设计的可行性，对审计问题的预判性等进行综合评分。9经济效益审计方案：应包含但不限于①审计目的②审计重点及对策③审计范围④被审计单位应提供的资料等。综合评价为优的计9分，有缺漏项的每处扣3分，有欠完善的每处扣1分，扣完为止。9企业经济估值审计方案：应包含但不限于①审计目的②审计范围③审计重点及对策④被审计单位应提供的资料等。综合评价为优的计9分，有缺漏项的每处扣3分，有欠完善的每处扣1分，扣完为止。9股权审计方案：应包含但不限于①审计目的②审计范围③审计重点及对策④被审计单位应提供的资料等。综合评价为优的计9分，有缺漏项的每处扣3分，有欠完善的每处扣1分，扣完为止。5资金管理审计方案：应包含但不限于①审计目的②审计范围③审计重点及对策④被审计单位应提供的资料等。综合评价为优的计5分，有缺漏项的每处扣2分，有欠完善的每处扣1分，扣完为止。质量保障66投标人根据项目特点制定审计质量控制制度及保障措施（内容须包含突发事件处理机制及预案），以体现对审计结果客观性、权威性的把控能力。保证措施进度保障551、提供审计工作进度铺排方案。应至少包含①工作时间安排表②加班赶工计划等。时间铺排合理、人员调度有力的计5分，漏项的每处扣2分，有不完善的每处扣1分，扣完为止。2、承诺按照采购人约定的时间节点出具报告，否则按第四章采购需求内制定的考核标准扣除合同款的计1分。承诺格式自拟，未提供承诺的不计分。廉洁与保密551、投标人根据项目特点及内部管理制度制定廉洁保证措施、防控措施。保证措施完善的每处扣1分，扣完为止。2、投标人提供信息保密制度与相关规定，管理制度合理、操作性强的计2分，有不完善的每处扣1分，扣完为止。人员调度44投标人编制人员岗位职责划分方案及调度方案，从以下几个方面对调度方案进行综合评价：1、人员数量和人员专长结构配备合理的计2分，有欠缺的计1分，未提供或不合理的则不计分；2、人员组织形式（比如工作入场时序、内部管理机制等）合理的计2分，有欠缺的计1分，未提供或不合理的则不计分。（3）商务类似经验25132020”是指审计内容包含经济效益、企业经济估值、股权、资金管理等中的任意一项工作的项目经验可作为类似经验业绩。②被审计公司的主营业务以公开渠道（如工商查询信息、官网介绍资料等）可获取的信息为准。③投标人须提供合同复印件及审计报告关键页复印件。同一个合同下出具多份报告的，按一个类似经验计，合同或报告内须能体现被审计公司的资产规模和与经济效益、企业经济估值、股权、资金管理等相关的审计内容，否则不计分。④类似经验时间以报告出具时间为准。122020年1月至今,团队成员具备注：”是指审计内容包含经济效益、企业经济估值、股权、资金管理等中的任意一类工作的项目经验。②被审计公司的主营业务以公开渠道（如工商查询信息、官网介绍资料等）可获取的信息为准。③人员类似经验的证明材料：能显示审计内容、审计成员名单的审计报告关键页、审计合同复印件或其他证明资料。类似经验时间以报告出具时间为准。④成交人的人员类似经验将在成交公告内公示，一经发现弄虚作假，取消成交资格并上报监管部门。⑤要求提供以上人员近三个月（指2023年3-8月份中的任意三个月）投标人为其缴纳近社保的证明材料，否则不计分。人员配置13考察投标人拟配置人员,要求实施人员不少于6人。61、配备注册会计师的，每人计2分，最高计4分；2、配备的注册会计师，注册年限不足3年的在第1项基础上每人再计0.3分；注册年限超过3年（含）的在第1项基础上每人再计0.5分；注册年限超过5年（含）的在第1项基础上每人计1分，该项最高计2分。2配备律师的，每人计2分，最高计2分；1配备税务师的，每人计1分，最高计1分；4配备中级或以上等级会计师的每人计1分，最高计3分，配备初级会计师的每人计0.5分，最高计1分。注：以上人员不重复计分，要求提供相关证书复印件（如为注册类证件须注册在投标单位）和近三个月（指2023年3-8月份中的任意三个月）投标人为其缴纳近社保的证明材料，否则不计分。注册年限以注册证上发证日期起算，截止时间为开评标当日。合计100备注：1、上述要求提供的复印件，均须加盖投标单位公章，证件须在有效期内；2、打分得分。

第四章零星项目采购合同2020-2023年国企子公司经营发展状况专项审计项目合同文本甲方：浏阳经济技术开发区管理委员会纪检监察室乙方：签约地点：制订日期：2020-2023年国企子公司经营发展状况专项审计项目采购合同采购人（全称）：供应商（全称）：（以下称乙方）为了保护甲、乙双方合法权益，根据《合同法》、《采购法》及其他有关法律、法规、规章，双方签订本合同协议书。1.合同主要采购内容：详见采购需求表2.合同标的及金额序号标的名称型号规格数量单价总价备注合同金额小写：大写：3.履行合同的期限、地点及方式：3.1履行期限：工期60天，具体开始时间，以甲方通知时间为准；3.2履行地点：甲方指定地点；3.3履行方式：合同的履行方式主要包括运输方式、交货方式等，履行内容详见采购需求表。4.结算金额及支付方式：4.1结算方式：按验收表+咨询服务考核表进行合同金额结算。4.2咨询服务考核表打分标准：对咨询服务考核表中5项中分别打分为满意、一般、不满意。4.3咨询服务考核与合同费用扣除：出现3项为考核为一般或1项考核为不满意时，将扣除合同咨询费用的10%，每增加1项一般或不满意，则增加扣除合同咨询费用的10%；若达到5项考核为一般情况和3项不满意情况时，则扣除合同咨询费用的50%。若达到5项考核为不满意时，则扣除合同咨询费用的80%且三年内不得纳入园区同类型市场选择范围。4.4资金支付方式：根据提交审计征求意见稿（含审计底稿）并通过采购人审核确认以及咨询服务考核表打分后，可付款至且不超过合同金额50%；正式审计报告（含审计底稿）提交并经验合格后一次性支付余款项（验收合格后，乙方出具正规发票给甲方，凭甲方开具的《采购合同验收报告单》办理合同价款结算手续）。4.5对中小微企业及时支付的约定：自交付之日起30日内支付款项；另有约定的，付款期限最长不得超过60日。约定采取履行进度结算、定期结算等结算方式的，付款期限应当自双方确认结算金额之日起算。合同明确需检验或验收的，应明确检验或验收期间，约定交付后经检验或者验收合格作为支付条件的，付款期限应当自检验或者验收合格之日起算；采购人拖延检验或者验收的，付款期限自约定的检验或者验收期限届满之日起算。5.履约验收方式：5.1甲方在收到乙方交付的成果后应当及时组织验收。5.2验收程序:采用简易程序验收。5.3质量要求：详见采购需求表6.甲乙双方的权利与义务：6.1甲方的权利与义务（1）甲方可向乙方索取与委托内容有关的专项审计报告；（2）甲方可向乙方询问委托工作进展情况；（3）甲方可向乙方提出对审计具体问题的意见；（4）负责通知审计对象提供有关资料，为咨询服务人员提供必要的工作方便；（5）确定作为甲方联络人，电话：；（6）当甲方认定乙方专业人员不按合同履行职责，或与第三人串通给甲方造成损失的，甲方有权要求更换审计专业人员，并要求乙方赔偿损失，若更换后人员仍不能忠实尽职履行义务，甲方有权单方面解除合同，并要求乙方承担相应的赔偿责任。（7）按照约定条件及时向乙方支付咨询服务费用。6.2乙方的权利与义务：（1）乙方可向甲方索取与委托内容有关的经济资料。（2）乙方可要求甲方在工作进展中提供必要的配合；（3）乙方向甲方提供与审计业务有关的资料，包括单位及承担本合同业务的专业人员名单及相应的资质证书、审计工作计划等，并按合同约定的范围实施审计业务；（4）在本合同履行期间，乙方应按甲方要求开展工作，在工作中遵循公平、公正、合法、独立的原则，应用合理技能，维护各方合法权益，认真、细致、周到地进行服务工作；（5）在履行本合同期间，不得泄露其获知的委托人的任何资料；（6）乙方应在收到资料后优质高效地完成甲方交办的任务，在履行审计服务过程中，因未能如质如期完成，给甲方造成损失的，应当向甲方承担损失赔偿责任；（7）确定为乙方的联络人，电话：；（8）乙方及咨询人员不得接受审计服务以外的与该专项审计有关的任何报酬；（9）在本合同期间内，乙方不得参与任何与甲方利益相冲突的活动；（10）在本合同期间内，乙方所发生的与本合同业务相关的服务所有费用均包含在专项审计服务费中（含交通费用等）；（11）向甲方提交与委托内容有关的专项审计报告。7.保密义务甲、乙双方在采购和履行合同过程中所获悉的对方属于保密的内容，双方均有保密义务。8.违约责任8.1合同订立双方必须严格履行合同约定的条款。8.2本合同如发生违约，甲乙双方应本着友好协商的原则，妥善处理。8.3如协商不成，可按下列程序解决（结算金额参考服务评价咨询服务考核与合同额扣减条例）；（1）甲方原因违约，按咨询费用总额，支付给乙方10%违约金。（2）乙方原因违约，按咨询费用总额，支付给甲方10%违约金。（3）双方发生违约争议，可由合同业务发生所在地的行政主管部门调解。（4）合同业务所在地行政主管部门调解不成，应向甲方所在地人民法院提起诉讼。9.合同的变更9.1在合同履行过程中，甲、乙双方若就合同履行的时间、地点和方式等进行变更，则应该通过协商，在协商一致后，双方应签订书面的补充协议。9.2除双方签署书面协议，并成为合同不可分割的一部分外，本合同条件不得有任何变更。10.合同中止与终止10.1合同的中止（1）合同在履行过程中，因采购计划调整，甲方可以要求中止履行，待计划确定后继续履行；（2）合同履行过程中因供应商就采购过程或结果提起投诉的，甲方认为有必要或财政部门责令中止的，应当中止合同的履行。10.2合同的终止（1）合同因有效期限届满而终止；（2）乙方未能依照本合同约定条件履行合同，已构成根本性违约的，甲方有权终止本合同，并追究乙方的违约责任。（3）如果乙方丧失履约能力或被宣告破产，甲方可在任何时候以书面形式通知乙方终止合同而不给乙方补偿。（4）如果乙方在履行合同过程中有不正当竞争行为，甲方有权解除合同，并按《中华人民共和国反不正当竞争法》规定由有关部门追究其法律责任。（5）如果合同的履行将损害国家利益或社会公共利益，甲方有权终止合同的履行，给乙方造成损失的予以相应补偿。11.合同转让和分包11.1乙方不得以任何形式将合同转包。11.2乙方未在响应文件中说明，不得将合同的非主体、非关键性工作分包给他人。12.不可抗力12.1不可抗力是指合同双方不可预见、不可避免、不可克服的自然灾害和社会事件。12.2任何一方对由于不可抗力造成的部分或全部不能履行合同不承担违约责任。但迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。12.3遇有不可抗力的一方，应在三日内将事件的情况以书面形式通知另一方，并在事件发生后十日内，向另一方提交合同不能履行或部分不能履行或需要延期履行理由的报告。13.解决合同纠纷方式首先通过双方协商解决，协商解决不成，则通过以下途径之一解决纠纷：□提请仲裁☑向人民法院提起诉讼14.其它未尽事宜：15.组成合同的文件合同由以下文件构成，如下述文件之间有任何抵触、矛盾或歧义，应按以下顺序解释：（1）在采购或合同履行过程中乙方作出的承诺以及双方协商达成的变更或补充协议（2）本合同协议书（3）采购文件（4）响应文件（5）标准、规范及有关技术文件合同订立时间：年月日合同订立地点：甲方：（公章）乙方：（公章）法定代表人：法定代表人：委托代理人：委托代理人：电话：电话：传真：传真：开户银行：帐号：

正本（或副本）第五章正本（或副本）项目响应文件供应商：（盖单位章）法定代表人或其委托代理人：（签字或盖章）年月日

目录一、报价一览表（附件1）二、投标响应声明附件2-1：法定代表人身份证明附件2-2：法定代表人授权委托书三、供应商的资格证明资料（附件3）1、企业营业执照副本（或者法人登记证书）以及组织机构代码证副本复印件2、缴纳税收的证明材料3、缴纳社会保险费的证明材料4、特定资格条件证明资料（如有）5、中小企业声明函（格式见附件）四、技术方案及业绩证明（适用于综合评分法）五、供应商认为需提供的其他材料请严格按照此目录编排响应文件附件1报价一览表项目名称服务内容见采购需求服务时限总报价人民币大写：元人民币整小写：元人民币整项目负责人及联系方式备注我公司愿意接受采购文件中的所有条款内容，并将此列入合同。供应商（盖单位章）：法定代表人或其委托代理人签字：日期：年月日附件2-1：法定代表人身份证明(法定代表人参加投标)供应商名称：注册号：注册地址：成立时间：年月日经营期限：经营范围：主营：兼营：姓名：性别：年龄：系（供应商名称）的法定代表人。特此证明。附：法定代表人身份证复印件供应商名称（盖单位章）：日期：年月日注：法定代表人身份证明应为一式二份，一份和响应文件装订，另随身携带一份，供开标时验证用；否则，未单独递交或