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目录11文档说5662成本管理业务解决方案（领域8889 目录11文档说5662成本管理业务解决方案（领域8889 1文档说定位和目项目规需求分方案规系统建系统测上线切持续支1文档说定位和目项目规需求分方案规系统建系统测上线切持续支 本文档经过双方项目经理签字、加盖公章后，确认本报告所述内容是本文档经过双方项目经理签字、加盖公章后，确认本报告所述内容是真实可靠的；并表示解决案阶段已经结束，达到客户目标，实施进入下一阶段工作为控制项目风险，保证项目成功，双方都有义务保证方案的稳定性和完整性。如果在系统建设和线切换阶段需要对方案进行调整，双方应该本着合理适度的原则按照变更流程进行变更阶段工作回略阅读范本文档的传阅范围包括：XX0002公司业务关键用户及管理者、XX0002公司项目组成员、用友项（PMO1、XX0002公司业务关键用户及管理者：主要确认本文档内容的相对准确及完整XX0002NC升级统的最终使用者2、XX0002公司项目组成员：包括项目总监、项目监理、项目经理与系统管理员，是整个项目需求立、设计、实施规划、执行与控制人员，主要关心本文档的业务范围、核心需求、需求分析及解决思路3、用友项目组XX0002NC升级项目的实施组织者和进度推动者，也是XX0002NC系统匹配的实现者。其主要关心产品的实施范围、项目的边界、需求的满足、管理的要求，以便能够确地理解用户需求4、用友项目管理办公室（PMO）:包括用友项目总监或实施总监，PMO评审专员，PMO管理专员。负本项目文档的质量评审，权责确认，绩效评价，从过程管理的角度确保项目质量流程图说准备符：流程的开始，例如：项目启终结符：流程图的结束，例如：项目结系统流程：系统流程的关键步2成本管理业务解决方概通过对XX0002的成本管理需求的分析2成本管理业务解决方概通过对XX0002的成本管理需求的分析，结合NC6系列产品，本方案是以品种法核算，按月核算产成本，并且进行各项报表查询和成本分析工作，来说明业务解决方案。经过调研，主要需求有以下三大2.1.1核心需22.1.2整体应用流2.1.2整体应用流与其他模块与组织建模平台核算要素体系、核算要素表、核算要素在软与其他模块与组织建模平台核算要素体系、核算要素表、核算要素在软件中是多模块集成应用，因此需要在组织建模平台的础数据维护，然后成本模块再获取成本核算要素相关信息组织建模平台的组织管理中创建成本中心，并设定成本中心与部门的对应关系，并获取成本中对应关系及成本中心相关信息与生产制造获取BOM基本信息，用于生产成本的核算、标准成本的制定等获取生产订单的信息，包括计划产量、完工量等，以计算在产品、在产材料数据与存货核算可设置存货核算取数的交易类型，以确定进入生产成本的存货数据获取存货核算材料出库单和出库调整单的数据，作为生产成本材料消耗信息获取存货核算产成品入库单的数据，作为生产成本成品完工信息成本系统获取存货期末结存信息，以实现按实际成本进行成本还原的功能期末成本结转时，通过与存货核算的交互，获取材料、半成品的出库成本，并通过入库成本分配通过总账科目取得费用项目的成本资料，同时通过会计平台，生成各种结转凭证。通过会计成本基本档通过总账科目取得费用项目的成本资料，同时通过会计平台，生成各种结转凭证。通过会计成本基本档案和基础设置方2.2.1成本中根的生产业务现状和成本管理需求，按生产部下各生产车间作为成本中心，没有产出的产辅助车间或部门则设置公共成本中心与其相对应。根据生产情况设定，由于其生产特性各生产厂不尽同，建立按业务单元分别设立成本中心。下属各生产厂根据自己实际情况进行相应设置，这里XX0002化工集团股份有限公司为例，有以下成本中心和部门对应（其他公司参照502系统进行设置设置节点：企业建模平台—组织管理—组织结构定义—成本中业务结目标功能及应用方备台-组织管成本中心编成本中心名对应部油漆车调色车反应车树脂车乳液车乳胶漆油墨车2.2.2核算要核算要素即成本项目，是成本构成分析的基本，需要根据成本分析需要，具体分析项目分别设置，生产厂的成本项目各自在要素表-管控范围按各自的管控范围建立，由于每个生产厂就是一个独立的管范围，因此就是生产厂建立一套要素表。同时2.2.2核算要核算要素即成本项目，是成本构成分析的基本，需要根据成本分析需要，具体分析项目分别设置，生产厂的成本项目各自在要素表-管控范围按各自的管控范围建立，由于每个生产厂就是一个独立的管范围，因此就是生产厂建立一套要素表。同时注意如果不需要作单耗分析的，则建议在设置要素表的产成本属性时，勾选合并明细。具体要素设置在保障对比分析需求同时，可根据各生产厂的生产特点和成分析需要设置，以XX0002化工集团股份有限公司为例，设置如下（其他公司参照502系统进行设置设置节点：企业建模平台—基础数据—会计信业务结目标功能及应用方备编名材料主材溶单树乳填颜油性助水性助油性固化水性固化氰酸其包装罐纸配其它包装半成特种涂料车固化剂公共成本中2.2.3成本动根 生产工艺特点和成本分析需求，主要会使用到完工量作为成本动因，同时考虑部分成本采用作业量成本动因，2.2.3成本动根 生产工艺特点和成本分析需求，主要会使用到完工量作为成本动因，同时考虑部分成本采用作业量成本动因，具体是采用实际作业量或者标准作业量，则取决于生产部和技术部是否能提供准和完整的作业量数据。建议可以先使用较容易收集的标准作业量作为成本动因，并且在软件中在分配系节点导入标准作业量数据，作为成本动因基础数据使用。由于作业量数据日常维护工作会由于新增产品不断增加，有可能出现错漏等情况，因此考虑是否此工作量影响成本分析的准确性，并且作业量动因只用于占成本比例不到三成的费用的分摊，带来的很大工作量，那么建议仍使用完工量作为成本动因即可设置节点：管理会计—产品成本—基础设置—成本动套装半成配方半成回釜材人工直接人工资薪工年终离职补社医疗保险基本养老保失业保险工伤保险生育保险大病统筹住房公积制造物料消水电折旧其2.2.4公共费用的分摊-成本中心到成本中设置节点：管理2.2.4公共费用的分摊-成本中心到成本中设置节点：管理会计—产品成本—分配事物定义—成本中心到成本2.2.5制造费用等的分摊-成本中心到成本对设置节点：管理会计—产品成本—分配事物定义—成本中心到成本成本资料即业务数据取数-外系统取数设置、核算要素与物料对照数据真实性的有效保障，因此需要对外系统取数规则进行设置，保证取数的完整性和及时性。本方案涉对材料出库单及其形成的出库调整单、产成品入库单的取数，同时需要对这三种单据类型的交易类型进界定，明确哪些才是需要归集为生产成本和产品的完工数据等。同时需要明确材料出库及其形成的出库设置节点：管理会计—产品成本—分配事物定义—外系统取数设2.2.1成本资料即业务数据取数-会计平期初数据的维护-期初在产数据维护、期初成本还原数据期初数据的维护-期初在产数据维护、期初成本还原数据2.2.3成本结转定需求报告中提出精细化成本分析需求，其中一点是核算在产品，那么核算在产品成本，并且使用约当产法进行在产品核算，因此就需要进行成本结转定义的设置和约当系数的设置，确定成本结转方法。系统2.3系统初始2.3.1参数设代参数名数参数说建议设ANN加权平均价：按(半成品上期盘点成本+本期投入BANYNYYNYN2.3.2基本档A2.3.2基本档A2.3.3关联配关联配置包括与其他模块共用的基础信息和相关设置，主要涉及以下几个方面2.3.3关联配关联配置包括与其他模块共用的基础信息和相关设置，主要涉及以下几个方面：物料档案、核算要与物料对照表、会计平台取数等物料档（二）核算要素与物料对（三）会计3（四）单据模板配其他未说明的（四）单据模板配其他未说明的单据模板参照502系统进行设置库存盘点子业务解决方2.4.1业务场景描2.4.2适用范适用于集团范围内以下子公司：XX0002化工集团、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河XX0002、广东自然涂2.4.3控制目b)（盈亏）2.4.4业务流程2.4.4业务流程2.4.5流程说1（纸质23412.4.5流程说1（纸质2341（纸质23 产品配置、关键预配置参 管理制度建议和业务解决 产品配置、关键预配置参 管理制度建议和业务解决方102.4.8关键管理报供应链关账子业务解决方2.5.1业务场景描供应链关账子业务解决方2.5.1业务场景描2.5.2适用范适用于集团范围内以下子公司：XX0002化工集团、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河XX0002、广东自然涂适用于以下岗位：财务部—成本会计、业务部门（可能包括仓库、采购、客服、客服财务等）—ERP2.5.3控制目2.5.4业务流程2.5.4业务流程流程说产品配置、关键预配置参 管理制度建议与业务解决方流程说产品配置、关键预配置参 管理制度建议与业务解决方1操作23452.5.8关键管理报存货核算成本计算业务解决方2.6.1业务场2.5.8关键管理报存货核算成本计算业务解决方2.6.1业务场景描2.6.2适用范适用于集团范围内以下子公司：XX0002化工集团、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河XX0002、广东自然涂2.6.3控制目2.6.4业务流程2.6.4业务流程流程说产品配置、关键预配置参12流程说产品配置、关键预配置参12入库单除外345 管理制度建议与业务解决方3 存货（非制造件 管理制度建议与业务解决方3 存货（非制造件）日成本核算的对业务部门的库存操作要求更高。主要有两方面首先需要录入准确、产时的出入库业务，特别是日清日结，否则造成成本计算错误b)需要避免跨日的删单与改单，否则造成成本计算工作反复此外由于运费、关费、税费等月结费用必须月底方能分摊成本，导致费用分摊前的出库成本偏当月的库存结存成本和下月结存成本偏如果日结存货成本只是采购部的报表需求，也可以考虑通过其他报表去实现，避免无法日清日成的数据计算失真，影响数据分析和管理意义因此若启用日成本核算，将存在“工作量大、成本计算工作反复、日结成本不准确”的问题考虑建议采用月成本核算的方式标志，这样系统在成本核算时可以根据此标志入到不同的科目（需要在会计平台上把赠品作为影响素，赠品标志入到部门费用2.6.8关键管理报成本结转子业务解决方2.7.1业务场2.6.8关键管理报成本结转子业务解决方2.7.1业务场景描2.7.2适用范适用于集团范围内以下子公司：XX0002化工集团、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河XX0002、广东自然涂2.7.3控制目存货分类定义，但是新增存货后需要重新定义）2.7.4业务流程成本会存货核算取 提示错 N 2.7.4业务流程成本会存货核算取 提示错 N 生产制造JBL-CB-01-成本结N查找原因并处会计平台取N查找原因并处材料成本归集2.7.5流程说123查45的产成品入库单（存货选择所有2.7.5流程说123查45的产成品入库单（存货选择所有678JBL-CB-02-02成本 产品配置、关键预配置参 管理制度建议 产品配置、关键预配置参 管理制度建议与业务解决方2.7.8关键管理报成本月结子业务解决方2.8.1业务场景描2.8.2适用范适用于集团范围内以下子公司：XX0002化工集团2.8.2适用范适用于集团范围内以下子公司：XX0002化工集团、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河XX0002、广东自然涂2.8.3控制目23类流程说产品配置、关键预配置参无管理制度建议与业务解决方流程说产品配置、关键预配置参无管理制度建议与业务解决方12342.8.7关键管理报无产品标准材料成本2.8.7关键管理报无产品标准材料成本子业务解决方2.9.1业务场景描2.9.2适用范适用于集团范围内以下子公司：XX0002化工集团、四川XX0002（含四川自然涂、上海XX0002、河2.9.3控制目2.9.4业务流程2.9.4业务流程流程说产品配置、关键预配置参123流程说产品配置、关键预配置参1234期调价56员7 管理制度建议与业务解决方2.9.8关键管理报 管理制度建议与业务解决方2.9.8关键管理报2.10需求实现方案汇需求编主要需本次项目解是否二系统解管理解NNN需求编主要需本次项目解是否二系统解管理解NN需求编主要需本次项目解是否二系统解管理解NNNNERPNN需求编主要需本次项目解是否二系统解管理解N需求编主要需本次项目解是否二系统解管理解NNNNNN需求编主要需本次项目解是否二系统解管理解N需求编主要需本次项目解是否二系统解管