保险学全套课件

風險與保險第一節風險第二節風險管理第三節保險的特徵與職能第四節保險的形態第五節保險的歷史第一節風險一、風險的概念二、風險的基本要素三、風險偏好四、危險單位五、風險的分類六、風險成本風險的概念風險的定義風險的主要學說損失頻率和損失程度風險與概率

風險的定義

風險（Risk)是損失的不確定性。可能存在損失損失是不確定的原因

NoRiskNoInsurance風險的主要學說

損失可能說損失不確定說損失不確定說風險因素結合說預期結果與實際結果變動說風險客觀說風險主觀說損失頻率和損失程度

損失頻率損失程度風險與概率概率大數法則二、風險的要素風險因素風險事故損失風險因素實質風險因素道德風險因素心理風險因素風險事故

造成生命財產損失的偶發事件。又稱風險事件。

損失(Loss)

在風險管理中，損失是指非故意的、非預期的和非計畫的經濟價值的減少。包括兩方面的條件：非故意的（unintentional）非預期的(unexpected)非計畫的(unplanned)觀念經濟價值(economicvalue)的觀念即損失必須能以貨幣來衡量。

引起或增加風險的要素風險因素

風險事故風險損失引起或增加導致關系

亨利屈強調風險因素、風險事故、損失三張牌之所以相互傾倒，主要是因人的錯誤行為所致，因而它強調人的因素

哈頓強調三者之所以有這種因果關係，是因為事物所承受的能量超過了它所能容納的能量，因而它強調的是物理因素由於兩種理論解釋不同，從而導致對預防損失的具體策略不同。三、風險偏好是風險管理決策人員對風險的反應。它會影響風險管理決策。同一資料同一情況，不同決策者可能因主觀而產生不同的決定

風險偏好三層次

低度冒險者：遠離風險者（RiskAvoider）,對風險的偏好較低中度冒險者：對風險的偏好適中（NeutralTowardRisk）

高度冒險者（RiskTaker）：對風險的偏好較高

影響風險偏好程度的因素

年齡性別個性學識及經驗是否豐富教育程度對風險的瞭解程度損失金額的大小擁有財富的多少四、危險單位

發生一次風險事故可能造成標的物損失的範圍。它是保險公司確定其能夠承擔的最高保險責任的計算基礎。

四、危險單位

地段危險單位一個投保單位一個標的五、風險的類別

(Typesofrisk)

按風險的性質不同分為純粹風險和投機風險按產生風險的環境不同分為靜態風險和動態風險按影響的範圍不同分為基本風險和特定風險五、風險的類別按風險損失的對象不同分為財產風險、人身風險、責任風險和信用風險按損失發生的原因不同分為自然風險、社會風險、經濟風險和政治風險五、風險的類別按風險能否處理分為可管理風險和不可管理風險按對風險是否可進行客觀的計算分為客觀風險和主觀風險按造成損失的大小分為一級、二級、三級風險。1.投機風險和純粹風險只有損失而無獲利可能的風險既有損失，也有獲利可能的風險

投機風險和純粹風險的區別

前者總是不幸的，事故發生可能帶來損失，為人們所畏懼和厭惡後者有獲利可能，具有誘惑力，有些人為了獲利，甘願冒這種風險2.按產生風險的環境不同分為：

靜態風險和動態風險

靜態風險(Staticrisk)是由於自然力變動或人的行為失常所引起的風險。前者如地震、海難、雹災等後者如人的死亡、殘疾、盜竊、欺詐等，此類風險大多在社會經濟結構未發生變化的條件下發生，因此是靜態風險又如自然力不規則運動引起的暴風等自然風險人的故意行為及醫療事故等人的過失行為所致的人為風險均為靜態風險

動態風險(Dynamicrisk)是由於人類社會活動而產生的各種風險。

如政府經濟政策改變、新技術的運用、產業結構的調整、人們消費觀念的改變、戰爭、通貨膨脹等，此類風險多與經濟及社會變動密切相關。

靜態風險和動態風險區別靜態風險的變化比較規則，能較好地適用大數法則，因此能比較好地預測動態風險的運動極不規則，難以進行綜合預測

靜態風險和動態風險區別靜態風險所波及的面只涉及到少數人動態風險所涉及的面較為廣泛

靜態風險和動態風險區別靜態風險總是純粹風險動態風險既可能是純粹風險，也可能是投機風險。3.按影響的範圍不同分為

基本風險和特定風險

美國卡爾普(C.A.Kulp)提出

基本風險(Fundamentalrisk)是風險的起源與影響方面都不與特定的人有關，至少是個人所不能阻止的風險。即全社會普遍存在的風險。

這些風險中，可能與社會、政治有關的風險，如戰爭、罷工等；可能與自然災害有關的風險，如地震，都屬於基本風險。

特定風險(Particularrisk)是與某特定的人有因果關係的風險。即由特定的個人所引起且損失僅涉及個人的風險。如盜竊、火災、爆炸導致財產損失的風險。

二者的界定不是絕對的，它隨著時代和觀念的不同而不同。如失業、車禍和職業災害過去均認為是特定風險，現在視為基本風險。

一般情況而言，特定風險屬於純粹風險；基本風險則包括純粹風險和投機風險。4.按風險損失的對象不同分為財產風險、人身風險、責任風險和信用風險

財產風險(Propertyrisk)是可能導致財產發生毀損、滅失和貶值的風險。例如，廠房、機器設備等因風險事故的發生，直接導致廠房、機器設備的經濟價值的減少，也使企業帶來利潤損失。

人身風險(Personalrisk)是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導致經濟損失的風險。如因為疾病、傷殘、死亡、失業等導致個人、家庭或企業經濟收入減少。責任風險（Liabilityrisk）是指因侵權或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產損失應負賠償責任的風險。信用風險(Creditrisk）是指在經濟交往中，權利人與義務人之間，由於一方違約或犯罪而使對方造成經濟損失的風險。5.按損失發生的原因不同分為自然風險、社會風險、經濟風險和政治風險

自然風險是指由於自然現象或物理現象所導致的風險。如洪水、火災、泥石流等所致的人身傷亡或財產損失的風險。(巨災債券)社會風險是指由於個人行為的反常或不可預料的團體行為所致損失的風險。如偷竊、搶劫、罷工、動亂等。產生的兩種情況：一是由於個人行為失常，如盜竊、疏忽等而引起損失的風險；二是由於不可預料的團體行為，如罷工等引起損失的風險。經濟風險是指在產銷過程中，由於各種因素的變動或估計的錯誤，導致產量減少或價格漲跌所致損失的風險。它是在生產經營過程中，由於經營管理不善，市場預測錯誤，或者其他相關因素的變化導致的企業收入損失甚至破產的風險。政治風險是由於種族宗教的衝突、叛亂、戰爭所引起的風險。社會風險與政治風險很難嚴格區分，如一項社會問題本為社會風險，但很可能因累積過久而導致成為政治問題，從而引起政治風險。五、風險的類別按風險能否處理分為可管理風險和不可管理風險按對風險是否可進行客觀的計算分為客觀風險和主觀風險按造成損失的大小分為一級、二級、三級風險。

六、風險成本

是指由於風險的存在和風險事故發生後人們所必須支出的費用和預期經濟利益的減少。又稱風險的代價。它是風險發生以及預防風險所花費的代價。包括:風險損失的實際成本風險損失的無形成本預防或控制風險損失的成本

對風險成本有多種分類，有的按風險成本引起的原因順序分為風險因素成本和風險事故成本；有的則分為風險的經濟成本和風險的社會成本。

風險成本

風險損失的風險損失的預防與控制風實際成本無形成本險損失的成本

私人負擔成本

社會負擔成本

第二節風險管理

一、風險管理的概念與目標二、風險管理的基本程式三、可保風險四、風險與保險的關係

一、風險管理的概念與目標

風險管理的概念風險管理的目標風險管理的概念風險管理(Riskmanagement)是指經濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本獲得最大安全保障的管理方法。風險管理的目標

損失發生前的風險管理目標損失發生後的風險管理目標

損失發生前的風險管理目標降低損失成本減輕和消除精神壓力損失發生後的風險管理目標

維持企業的生存

生產能力的保持與利潤計畫的實現保持企業的服務能力

履行社會責任二、風險管理的基本程式

風險的識別風險的衡量風險的對策風險管理效果的評價風險的識別

經濟單位和個人對所面臨的及潛在的風險加以判斷、歸類整理並對風險的性質進行鑒定的過程。主要有：現場調查法風險列舉法

生產流程圖法

財務報表分析法風險的衡量

風險的衡量是指在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數理統計，估計和預測風險發生的概率和損失程度。

風險的衡量

風險衡量的內容主要包括損失頻率損失程度

風險的對策

風險的對策是在識別分析和估測風險的基礎上，根據風險性質、風險頻率、損失程度及自身經濟承受能力選擇適當的風險處理方法的過程。它是根據風險評價結果，為實現風險管理目標，選擇最佳風險管理方法與實施。風險管理方法分為控制法和財務法兩大類

1.控制法

避免預防抑制風險中和集合或分散

2.財務法是事先做好吸納風險成本的財務安排。自留或承擔

轉移

轉移(Transfer)直接轉移是風險管理人將與風險有關的財產或業務直接轉移給他人。含轉讓、租賃、轉包等：轉讓是將可能面臨風險的標的通過買賣或贈予的方式將標的所有權讓渡給他人；轉包是將可能面臨風險的標的通過承包的方式將標的經營權或管理權讓渡給他人；租賃是通過出租財產或業務的方式將與該項財產或業務有關的風險轉移給承租人。轉移(Transfer)間接轉移是指風險管理人在不轉移財產或業務本身的條件下將與財產或業務的風險轉移給他人。保證是保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為；保險則是通過支付保費購買保險將自身面臨的風險轉嫁給保險人的行為。例如，企業通過分包合同將土木建築工程中的水下作業轉移出去，將帶有較大風險的建築物出售等。

類型風險頻率損失程度適宜的處理方法

1低低自留

2高低自留或避免

3高高避免或預防

4低高轉移或中和

風險管理效果的評價

風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結果與預期目標的契合程度,以此來評判管理方案的科學性、適應性和收益性。有效性經濟性

風險管理流程

效果評價（有效性、經濟性）風險識別

風險衡量（損失頻率、損失程度風險對策（控制法、財務法

三、可保風險定義條件

定義

可保風險(InsurableRisk)是保險人可接受承保的風險。

風險(Risk)可保風險(InsurableRisk)不可保風險(UninsurableRisk)

可保風險的條件純粹風險偶然性意外性大量標的均有損失的可能性損失必須是可以通過貨幣計量四、風險與保險的關係風險存在是保險產生和存在的基礎風險的發展是保險發展的條件保險是風險管理的傳統有效的措施保險的經濟效益受風險管理技術的制約第三節保險的特徵與職能

一、保險的概念二、保險的學說三、保險的特徵四、保險的職能五、保險的作用

一、保險的概念定義基本要素

（一）保險的定義

保險人通過收取保險費的形式建立保險基金用於補償因自然災害和意外事故所造成的經濟損失或在人身保險事故(包括因死亡、疾病、傷殘、年老、失業等)發生時給付保險金的一種經濟補償制度。保險的法定定義

保險是投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對於合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限或條件時承擔給付保險金責任的商業保險行為。

（二）保險的基本要素

特定風險事故的存在多數經濟單位的結合費率的合理計算保險基金的計算二、保險的學說

損失說非損失說二元說三、保險的特徵

基本特徵比較特徵（一）保險的基本特徵

經濟性互助性契約性科學性（二）保險的比較特徵

與儲蓄比較與賭博比較與保證比較與慈善比較四、保險的職能保險的基本職能保險的派生職能

保險的基本職能經濟補償保險金給付經濟補償是在發生保險事故造成損失根據保險合同按所保標的的實際損失數額給予賠償。保險金給付是在保險事故發生時保險雙方當事人根據保險合同約定的保險金額進行給付。

保險的派生職能融資防災防損

五、保險的作用宏觀作用微觀作用

宏觀的作用經濟增長技術進步國際交往社會穩定微觀的作用恢復生產和穩定收入經濟核算企業風險管理穩定人們生活提高企業和個人信用第四節保險的形態

一、保險的分類二、保險形變一、保險的分類

（一）保險分類的目的（二）保險的理論分類（三）保險的法定分類（一）保險分類的目的

保险监管

保险经营

大眾瞭解

（二）保險的理論分類

1.按實施的方式不同，分為：自願保險和強制保險

2.按保險標的不同，分為財產保險和人身保險

3按保險保障的範圍不同，分為：財產損失保險、責任保險、信用保證保險、人身保險

4.按經營目的不同分為：營利性保險和非營利性保險

5.按保險政策不同分為：社會保險和商業保險

6.按業務承保方式的形式不同分為：原保險、再保險、重複保險、共同保險

7.按所承保的風險不同分為：單一風險保險和綜合風險保險

8.按保障主體不同分為：團體保險和個人保險

按實施的方式不同，分為：

自願保險強制保險二者的區別

自願保險是保險人和投保人在自願原則基礎上通過簽訂保險合同而建立保險關係的一種保險。

法定保險又稱強制保險，是以國家的有關法律為依據而建立保險關係的一種保險。

二者的主要區別範圍和約束力不同保險費和保險金額的規定標準不同責任產生的條件不同支付保險費和賠款的時間要求

按保險標的不同，分為:

財產保險人身保險區別

財產保險

是以財產及其有關利益為保險標的的一種保險。其理論定義常為：財產保險是以物質財產及其有關利益、責任和信用為保險標的的保險。人身保險

是以人的生命和身體為保險標的的保險。它是以人的生命和身體為保險標的、並以其生存、年老、傷殘、疾病、死亡等人身風險為保險事故的一種保險。當被保險人遭遇保險事故時由保險人依約給付一定的保險金。包括:

人壽保險、健康保險和意外傷害保險。中國保費收入結構比較表

(2010年）

按保險保障的範圍不同，分為：財產損失保險責任保險信用保證保險人身保險

財產損失保險

是以物質財產及有關利益為保險標的的保險。這是一種狹義的財產保險。

責任保險

是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。包括第三者責任險和單獨的責任保險，後者可分為公眾責任險、雇主責任險、產品責任險、職業責任險和保賠保險。.

保險人

被保險人

第三者

信用保證保險:以被保證人履行合同為保險標的的一種保險

信用保險是保險人根據權利人的要求擔保義務人（被保證人）信用的保險。保證保險是義務人（被保證人）根據權利人的要求，要求保險人向權利人擔保義務人自己信用的保險，包括誠實保證保險和確實保證保險。人身保險

人壽保險健康保險意外傷害保險

按經營目的不同分為：營利性保險非營利性保險

營利性保險

营利性保险为商业保险，是以获取利润为目的的保险。

非營利性保險的形式社會保險政策性保險相互保險合作保險行業自保

按保險政策不同分為：社會保險商業保險

按業務承保方式的形式不同分為：原保險再保險重複保險共同保險

原保險再保險原保險是保險人與投保人簽訂保險合同，構成投保人與保險人權利義務關係的保險。

再保險

再保險是一方保險人將原承保的部分或全部保險業務轉讓給另一方承擔的保險,即對保險人的保險。又稱分保。分出再保險業務的人稱為分出人。接受分保業務的人稱為分入人。

重複保險共同保險

重複保險是投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故同時分別向兩個以上保險人訂立保險合同，其保險金額之和超過保險價值的保險。我國《保險法》規定：重複保險是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別向兩個以上保險人訂立保險合同，其保險金額之和超過保險價值的保險。

共同保險是由兩個或兩個以上的保險人同時聯合直接承保同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故而保險金額之和不超過保險價值的保險。簡稱共保。在發生賠償責任時其賠償按照各保險人各自承保的保險金額比例分攤。這種風險轉嫁方式是保險人對原始風險的橫向轉嫁，仍屬於風險的第一次轉嫁。

重複保險與共同保險的相同點在於：二者均存在數個保險人。二者的區別在於：前者的保險金額之和超過保險價值，後者的保險金額之和不超過保險價值；前者存在數個保險合同，後者只有一個保險合同.

按所承保的風險不同分為：單一風險保險綜合風險保險

按保障主體不同分為：團體保險個人保險

按保險經營技術的要求同分為：壽險非壽險

（三）保險的法定分類美國英國日本德國瑞士中國

日本：損害保險和生命保險德國：損害保險、人壽保險、傷害保險美國：財產和意外保險、人壽和健康保險瑞士：壽險與非壽險中國：財產保險和人身保險

中國分類：財產保險和人身保險（保險法）

第九十五條保險公司的業務範圍：（一）人身保險業務，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業務；（二）財產保險業務，包括財產損失保險、責任保險、信用保險、保證保險等保險業務；（三）國務院保險監督管理機構批准的與保險有關的其他業務。保險人不得兼營人身保險業務和財產保險業務。但是，經營財產保險業務的保險公司經國務院保險監督管理機構批准，可以經營短期健康保險業務和意外傷害保險業務。

二、保險形變

保險形變分為狹義和廣義的，狹義的保險形變是對原有險種進行修改、增刪、等變化，以新的險種滿足顧客需要，變化小、修改完善；廣義的保險形變是設計、構造出滿足顧客需要的新險種，即更新換代，產生新險種。保險形變的原因在於滿足顧客需要、保險市場行銷所必須。

第五節保險發展史一、保險思想的起源二、外國保險史三、中國保險史四、世界保險業的現狀與趨勢一、保險思想的起源（一）外國古代保險思想和原始形態保險（二）我國古代保險思想和救濟後備制度（三）保險產生的條件（一）外國古代保險思想和原始形態保險

古埃及的互助基金組織古羅馬喪葬互助會古巴比倫的《漢漠拉比法典》中類似運輸保險和火災保險的規定。（二）我國古代保險思想和救濟後備制度最古老的社會保險思想

在約2500年前，我國古代的大思想家孔子（西元前551－前479年）在《劄記·禮運》中有這樣一段話：“大道之行也，天下為公；選賢與能，講信修睦，故人不獨親其親，不獨子其子；使老有所終，壯有所用，幼有所長；鰥寡孤獨廢疾者皆有所養。”該記載足以證明我國古代早有謀求經濟生活之安定的強烈願望，實為最古老的社會保險思想。

我國救濟後備制度

我國古代的救濟後備一般採取實物的形式，即後備倉儲制度。周朝的“後備倉儲”的制度西漢宣帝時創建的“常平倉”隋文帝所推行的“義倉”宋朝和明朝還出現了民間的“社倉”制度宋朝專門贍養老幼貧病不能自我生存的“廣惠倉”

（三）保險產生的條件

自然災害和意外事故的客觀存在是保險產生的自然基礎剩餘產品是保險產生的物質基礎商品經濟是保險產生的經濟基礎二、外國保險史

（一)商業保險史(二)社會保險史

(一)商業保險史

1.原保險史2.再保險史

1.原保險史海上保險人身保險火災保險信用保證保險責任保險海上保險共同海損分攤原則是海上保險的萌芽船舶抵押貸款是海上保險的初級形式現代海上保險的發展現代海上保險的發展

現代海上保險的發源地英國海上保險的發展

義大利是現代海上保險的發源地

現在世界上發現的最古老的保險單是一個名叫喬治·勒克維倫的熱那亞商人在1347年10月23日出立的一張承保從熱那亞到馬喬卡的船舶保險單，這張保險單現在仍保存在熱那亞國立博物館。當地人將該保險單稱為Polizza，傳入英國後稱為Policy，一直沿用至今，傳入我國後譯為保險單。英國海上保險的發展

第一家皇家交易所

勞合社(Lloyd’s)倫敦保險人協會1906年英國《海上保險法》

(2）火災保險的產生與發展火災合作社現代火災保險之父

（2）火災保險的產生與發展火災合作社

1591年德國漢堡市的造酒業者成立了火災合作社，至1676年，由46個相互保險組織合併成立了漢堡火災保險社，其後，合併為第一家公營保險公司——漢堡保險局。但這只是原始的火災保險。火災保險的產生與發展

現代火災保險之父

1666年9月2日英國倫敦大火的發生，促成了次年英國第一家火災保險商行的設立。這場火災持續了5天，使倫敦城約80％被毀，財產損失在1000萬英鎊以上。次年一位牙科醫生尼古拉斯·巴蓬(NicholasBarbon)獨資開辦了一家專門承保火險的營業所，開創了私營火災保險的先例，並於1680年創立了擁有4萬英鎊的火災保險公司。保險費是根據房屋的租金和結構計算，磚石建築的費率定為2.5%，木屋的費率為5％。這種差別費率的方法被沿用至今，因而巴蓬有“現代火災保險之父”之稱號。（3）人身保險

佟蒂法哈雷生命表（4）信用保證保險

信用保險保證保險信用保險伯爾尼協會投資保險

信用保險伯爾尼協會

1934年，英國、法國、義大利和西班牙的信用保險機構發起成立了“國際信用與投資保險人協會”，簡稱“伯爾尼協會”.

第一次世界大戰後，信用保險業務得到了發展。1919年英國首先成立了出口信用擔保局，創立了一套完整的信用保險制度，以後各國紛紛仿效，開始了政府介入出口信用保險的時代。加強了各保險機構之間的資訊交流與合作，標誌著出口信用保險業務發展進入了一個新階段。之後，各國的信用保險業務又屢經動盪衝擊，但都逐步穩定下來，並逐步趨於完善。

責任保險9世紀法國拿破崙法典中開始出現民事損害賠償責任的規定，奠定了責任保險產生的法律基礎。早期的責任保險出現於19世紀中期的英國。1855年英國鐵路乘客公司開辦了鐵路承運人責任保險。到1870年後，承保機器鍋爐保險的工程保險商開始對因爆炸造成的第三者財產摧毀和生命傷害提供賠償；1875年倫敦暨地方鐵路客車公司發行用於馬車意外事故的第三者責任保險單；1880年英國通過了雇主對雇員在工作中意外傷害的賠償責任。後來，雇主責任保險公司也對非本單位雇員的意外傷害負賠償責任，並承接了電梯責任保險，成為公眾責任保險的開端；

責任保險1896年，北方意外保險公司對藥劑師開錯處方的過失提供職業損害保險，開了職業責任保險的先河；1890年，海上事故保險公司就啤酒含砷引起的第三者中毒，對特許售酒商提供保險，是較早的產品責任保險。此後世界上又相繼在1923年出現了會計師責任保險，1932年出現了個人責任保險，1948年出現了農戶及店主責任保險。1895年英國的保險公司推出汽車第三者責任保險；美國在1898年全面推廣了這項業務進入20世紀以後，現代保險的四大門類.2.再保險史1370年7月12日簽發的一張保單。簽發人是一家叫格斯特·克魯麗傑（GustavCruciger）的保險人，承保自義大利熱那亞到荷蘭斯盧絲之間的航程，並將其中一段經凱的斯（Cadiz）至斯盧絲(Sluis)的航程責任轉讓給其他保險人。

(二)社會保險史

19世紀80年代在德國首先產生並形成。

1935年美國頒佈了第一部社會保障法典《社會保障法》

1948年英国的福利国家计划

1952年國際勞工組織制定並通過的《社會保障最低標準公約》

三、中國保險史

（一）1949年以前的中國保險業

（二）1949年後的中國保險業

（一）1949年以前的中國保險業

1.外商保險公司壟斷時期

2.民族保險業的產生與發展

1.外商保險公司壟斷時期1805年英國商人在我國廣州開設第一家外商保險公司——諫當保安行(CantonInsuranceSciety),亦譯為廣州保險公司，也曾譯為廣州保險社。2.民族保險業的產生與發展

上海華商義和保險公司

仁济和保险公司

（二）1949年後的中國保險業1949年以來，中國保險業的發展若按細分，經過了四起三落的坎坷歷程

1.保險公司逐步多元化。

2.保險收入快速增長，且潛力巨大

3.保險商品多樣化、商品結構趨於合理

4.保險展業方式多樣化

5.保險市場開放程度提高

6.保險法律與監管制度趨於完善

20世紀50年代中國保險業的管理水準和理念先進

總結

1958年針對兩種不同的經濟制度採用不同的風險管理方式四、世界保險業的現狀與趨勢（一）世界保險業的發展現狀（二）當今世界保險業發展的趨勢

（一）世界保險業的發展現狀

1.保費收入

2.保險深度

3.保險密度

保費收入

保費收入規模保費收入速度保費結構

保費區域分佈1999年全世界保費收入23240.25億美元，其市場份額，工業化國家占90.8％，2008年，42200.7億美元，其中，87.99%.壽險57.8%2009年，40660.95億美元，其中，86.88%

,壽險57.3%

保險密度

保險密度是指按全國人口計算的平均保費額。它反映一國國民受到保險保障的平均程度。其計算公式為：保險密度=保費收入/人口總數

保險密度壽險非壽險全球595.1341.2253.9工業化國家3404.91979.91424.9新興市場91.548.842.7中國(64/88)

121.281.1402009年保險密度比較（美元）保險深度

保險深度是保費收入占國內生產總值(GDP)的比重。它反映了一個國家的保險業在整個國民經濟中的地位。其計算公式為：保險深度＝保費收入/國內生產總值

保險深度壽險非壽險全球6.984.012.98工業化國家8.615.013.60新興市場2.891.541.35中國(43/88)3.42.31.12009年保險深度國際比較（％）（二）世界保險業的發展趨勢

1.保險市場自由化

2.保險業務國際化

3.從業人員專業化

4.保險管理現代化

5.展業領域廣泛化

6.組織形式多樣化

7.保險業務規模化

保險合同保險合同的概念、特徵與分類保險合同的要素保險合同的原則保險合同的訂立、變更、無效和終止保險合同的爭議處理和解釋原則第一節保險合同的特徵、分類與形式

一、保險合同的概念二、保險合同的基本特徵三、保險合同的分類四、保險合同的形式保險合同

（理論定義）

保險合同是合同雙方當事人圍繞著設立、變更與終止保險法律關係而達成的協議。

保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關係的協議。保險合同（法律定義）保險合同的基本特徵雙務有償附合與約定射倖要式誠信保障

三、保險合同的分類保險合同和人身保險合同定值保險合同和不定值保險合同補償性保險合同和給付性保險合同特定風險合同和綜合風險合同特定式合同、總括式合同、流動式合同和預約合同原保險合同和再保險合同1.保險合同和人身保險合同

這是根據保險合同的標的進行的分類。

財產保險合同是以財產及其有關利益為保險標的保險保險合同。

人身保險合同是以人的壽命和身體為保險標的的保險合同。2.定值保險合同和不定值保險合同

這是根據保險合同訂立時是否確定保險價值進行的分類。

定值保險合同是指保險合同當事人將保險標的的保險價值事先約定並在合同中給予載明作為保險金額的保險合同。

不定值保險合同是指只載明保險標的保險金額而未載明其保險價值的合同。在不定值保險合同中，僅載明保險金額，並依此作為賠償的最高限額，至於保險標的的保險價值則處於不確定的狀態。財產保險多採用不定值保險合同。3.補償性保險合同和給付性保險合同

這是根據保險人支付保險金的行為性質不同進行的分類。

是指當保險事故發生時，保險人根據被保險人的要求並對保險標的的實際損失進行核定後支付保險金的合同。

補償性保險合同給付性保險合同是指保險人與投保人協商一定的保險金額，待保險事故發生時，保險人負有支付全部保險金義務的合同。

4.特定風險合同和綜合風險合同

這是按保險責任範圍進行的分類。特定風險合同

特定風險保險合同是指承保一種或某幾種風險責任的保險合同。該合同通常是以列舉的方式進行，如地震險或戰爭險。綜合風險合同

綜合風險合同是指保險人對“責任免除”以外的任何危險造成的損害負承保責任的合同。該合同訂立的特點是以列舉“責任免除”的形式約定保險合同適用的險情。

在現實生活中，總括險保險合同的使用越來越廣泛。5.特定式合同、總括式合同、流動式合同和預約合同

這是根據保險合同保障標的進行的分類。

特定式合同特定式合同是指保險人只對事先商定的具體保險標的進行承保的保險合同。該保險合同對保險人而言，承保時相對煩瑣，但保險標的發生損失時則有利於保險人。

總括式合同

總括式合同是指只規定保險人可以承某種類別的保險標的，而對該類別保險標的不再分類的保險合同。該合同承保時較方便，但保險標的發生損失時的工作較複雜。

流動式合同

流動式合同是指一種適合財產變化比較頻繁的保險合同。該合同通常不規定保險金額，只規定保險人承擔的最高責任限額，採用該合同的投保人通常是倉儲性企業。四、保險合同的形式投保單

保險單

保險憑證

暫保單

批單

第二節保險合同的要素

一、保險合同的主體二、保險合同的客體三、保險合同的主要內容一、保險合同的主體1.保險合同的當事人2.保險合同的關係人3.保險合同的輔助人

1.保險合同的當事人

(1)保險人

(2)投保人

投保人與保險人訂立保險合同，並按照保險合同負有支付保險費義務的人。

2.保險合同的關係人

被保險人受益人

被保險人

其財產或人身受保險合同保障、享有保險金請求權的人。受益人

(法律定義）受益人是在人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人。3.保險合同的輔助人

(1)保險代理人

(2)保險經紀人

(3)保險公估人保險代理人根據保險人的委託，向保險人收取代理手續費，並在保險人授權的範圍內代為辦理保險業務的機構或個人。保險經紀人基於投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供仲介服務，並依法收取傭金的機構。保險公估人站在第三者的立場依法為保險合同當事人辦理保險標的的查勘、鑒定、估損及理賠款項清算業務，並予以證明的人。二、保險合同的主要內容1.保險人的名稱和住所

2.投保人、被保險人的名稱和住所，以及受益人的名稱和住所

3.保險標的

4.保險責任和責任免除

5.保險期間和保險責任開始時間

6.保險價值

7.保險金額

8.保險費以及支付方法

9.保險金賠償或者給付方法10.違約責任和爭議處理11.訂立合同的年、月、日第三節保險的基本原則一、最大誠信原則二、保險利益原則三、近因原則四、損失補償原則一、最大誠信原則1.最大誠信原則的含義

2.規定最大誠信原則的原因

3.最大誠信原則的內容

最大誠信原則的含義

保險合同當事人在訂立合同時及合同有效期內應依法向對方提供影響對方是否締約以及締約條件的重要事實，同時絕對信守合同締結的認定與承諾；否則，受害方可主張合同無效或解除，甚至要求對方賠償因此而受到的損失。

二、規定最大誠信原則的原因

資訊不對稱保險合同的特殊性資訊不對稱

保險雙方掌握的保險標的風險資訊的不對稱保險雙方對於保險條款資訊的不對稱

最大誠信原則的內容（1）告知（2）保證（3）棄權與禁止反言告知的含義

告知是保險合同當事人一方在合同締結前和締結時以及合同有效期內就重要事實向對方所作的口頭或書面的陳述。告知的內容

投保人或被保險人或保險人必須告知的事實是重要事實。重要事實是足以影響謹慎的保險合同當事人雙方決定是否訂立保險合同以及條件的事實。告知人投保人或被保險人保險人

第四十九條保險標的轉讓的，保險標的的受讓人承繼被保險人的權利和義務。保險標的轉讓的，被保險人或者受讓人應當及時通知保險人，但貨物運輸保險合同和另有約定的合同除外。因保險標的轉讓導致危險程度顯著增加的，保險人自收到前款規定的通知之日起三十日內，可以按照合同約定增加保險費或者解除合同。保險人解除合同的，應當將已收取的保險費，按照合同約定扣除自保險責任開始之日起至合同解除之日止應收的部分後，退還投保人。被保險人、受讓人未履行本條第二款規定的通知義務的，因轉讓導致保險標的危險程度顯著增加而發生的保險事故，保險人不承擔賠償保險金的責任。

保險人告知

保險人必須告知的重要事實是足以影響善意的投保人或被保險人是否投保以及投保條件的事實。保險人告知的事實包括：制定的條款、保險單的具體內容、保險費率及其他條件等。這些事實與投保人的利害相關，是足以影響投保人作出投保決定的事實。我國《保險法》第17條對保險人的告知行為作出了明確規定。告知的時限訂立保險合同時保險合同有效期內保險事故發生時保證含義類型案例含義

保證

是投保人或被保險人在保險期間對某種事項的作為或不作為、存在或不存在的允諾。保證是一項從屬於主要合同的承諾，違反保證使受害方有權請求賠償；保險合同的保證是保險合同成立的基本條件，它可以使受害方有權解除合同。類型

保證通常按形式不同分為明示保證和默示保證保證按性質不同分為確認保證和承諾保證棄權與禁止反言棄權禁止反言棄權

棄權是合同一方以明示或默示的形式表示放棄其在保險合同中可以主張的權利。

禁止反言

禁止反言是合同的一方既然已放棄在保險合同中可以主張的某種權利，爾後便不得再向他方主張。

禁止反言(16條)保險人在合同訂立時已經知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同發生保險事故的，保險人應當承擔賠償或者給付保險金的責任。最大誠信原則的違反

告知的違反保證的違反違反告知的形式

告知違反的條件：這種事實是重要事實；未告知、誤告、隱瞞或欺詐的事實存在。未告知誤告隱瞞欺詐違反告知的後果主張合同無效解除保險合同；不負賠償責任；若已受到損害，除解除合同和不承擔保險責任外，還可要求投保人或被保險人賠償；出於多種原因繼續維持合同效力或協商變更保險合同。

違反告知的後果

《保險法》第16條規定:投保人違反如實告知義務的後果主要有三種情況：

訂立保險合同，保險人就保險標的或者被保險人的有關情況提出詢問的，投保人應當如實告知。投保人故意或者因重大過失未履行前款規定的如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權解除合同。前款規定的合同解除權，自保險人知道有解除事由之日起，超過三十日不行使而消滅。自合同成立之日起超過二年的，保險人不得解除合同；發生保險事故的，保險人應當承擔賠償或者給付保險金的責任。

違反告知的後果

《保險法》第16條規定:投保人違反如實告知義務的後果主要有三種情況：

投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對於合同解除前發生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，並不退還保險費。投保人因重大過失未履行如實告知義務，對保險事故的發生有嚴重影響的，保險人對於合同解除前發生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但應當退還保險費。保險人在合同訂立時已經知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同；發生保險事故的，保險人應當承擔賠償或者給付保險金的責任。保險事故是指保險合同約定的保險責任範圍內的事故。違反告知的後果

《保險法》第17條規定:訂立保險合同，採用保險人提供的格式條款的，保險人向投保人提供的投保單應當附格式條款，保險人應當向投保人說明合同的內容。對保險合同中免除保險人責任的條款，保險人在訂立合同時應當在投保單、保險單或者其他保險憑證上作出足以引起投保人注意的提示，並對該條款的內容以書面或者口頭形式向投保人作出明確說明；未作提示或者明確說明的，該條款不產生效力。保證的違反

被保險人違反了保證條款，保險人有權解除合同，並在以後保險標的發生損失時拒賠。二、保險利益原則1.保險利益及條件2.保險利益的認定3.保險利益原則的意義

保險利益的定義保險利益是指投保人或者被保險人對保險標的具有的法律上承認的利益。保險利益的含義與條件

保險利益是投保人或被保險人對保險標的具有的法律上承認的利益。條件為：

合法利益

確定利益

經濟利益保險利益原則的意義1.防止變財產保險為賭博

2.防止道德風險的發生

3.限制賠償或給付的最高額度保險利益的認定

財產保險的保險利益現有利益預期利益責任利益合同利益人身保險的保險利益中國規定

《保險法》第31條規定為：本人；配偶、子女、父母；前項以外與投保人有撫養、贍養或者扶養關係的家庭其他成員、近親屬；與投保人有勞動關係的勞動者；除前款規定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。案例-盧斯蘭訴格羅費德案(l806）

有關海上保險利益的解釋，不能不提到英國最古老的，然而又是最權威的海上保險案例的判決---盧斯蘭訴格羅費德案(l806)。在該案例中，皇家政府特派員投保了在公海上被英國海軍捕獲的一些敵軍船舶。按法律規定，只有當這些船舶到達英國港時，英國才能對這些船舶具有實際的控制權。但到達英國港之前，很多船舶在海上滅失。特派員提出索賠，保險公司以特派員對船舶不具備保險利益而拒賠。雙方訴到法院，法官對特派員的保險利益問題進行了激烈的爭論。

案例-盧斯蘭訴格羅費德案(l806）

最後上議院作出判決：鑒於損失發生時，特派員對船舶沒有既存的財產權，他對船舶沒有保險利益。根據上議員埃爾登的經典論述：保險利益是“一種對財產的權利，或者一種可從財產的合同中得到的權利。這兩種權利可能因一些影響與事人佔有及使用的意外事故而丟失。這種權利，則表現為一定的利害關係,如果某事物在某一特定條件下會給某人帶來利益或損失，此人便與這一事物具有利害關係。利害關係是指此人與保險標的具有的關聯或聯繫，如事故發生在辦理保險手續之後，那麼這種以共同利害為基礎的關係就會給保險人一方帶來損失或損害，與此同時，與處於危險之中的保險標的同樣具有利害關係的被保險人一方卻可得到一定的利益或賠償。承擔保護某一事物的責任就是與該事物休戚相關，物存獲利,物滅遭損。”保險利益的時限

財產保險的被保險人在保險事故發生時，對保險標的應當具有保險利益。

《保險法》第48條:保險事故發生時，被保險人對保險標的不具有保險利益的，不得向保險人請求賠償保險金。人身保險的保險利益要求投保時便具有三、近因原則近因及認定近因原則的應用近因

近因是造成保險標的損失的直接、有效、起決定作用的原因。近因的認定1.單一原因2.多種原因近因及認定（一）近因的含義（二）近因的認定方法（三）近因原則的內容

近因

近因是造成保險標的損失的直接、有效、起決定作用的原因。近因的認定由原因推斷結果由結果推斷原因近因原則的內容

近因原則就是：在處理賠案時，賠償與給付保險金的條件是造成保險標的損失的近因必須屬於保險責任，若造成保險標的損失的近因屬於保險責任範圍內的事故，則保險人承擔賠付責任；反之，若造成保險標的損失的近因屬於責任免除，則保險人不負賠付責任。近因原則的內容

近因原則的基本含義包括下列各點：若造成保險標的受損的近因屬於保險責任範圍，則保險人應負賠付責任；若造成保險標的受損的近因屬於責任免除，則保險人不負賠付責任；若造成保險標的受損的近因兼有保險責任和責任免除，則分別不同情況處理。近因原則的運用損失由單一原因所致損失由多種原因所致2.損失由多種原因所致

多種原因同時發生導致損失多種原因連續發生導致損失多種原因間斷發生導致損失

四、損失補償原則（一）損失補償的一般原則（二）代位原則（三)分攤原則（一）損失補償的一般原則損失補償原則的含義與目的損失補償的限制損失補償的方式損失補償原則的含義

損失補償原則是當保險事故發生時，被保險人從保險人所得到的賠償應正好填補被保險人因保險事故所造成的保險金額範圍內的損失。損失補償原則的目的真正發揮保險的經濟補償職能，防止被保險人得到額外利益避免將保險演變成賭博行為防止誘發道德風險的發生損失補償的限制損失補償以實際損失為限損失補償以保險金額為限損失補償以保險價值為限損失補償以保險利益為限損失補償的方式

比例賠償方式第一危險賠償方式限額賠償方式比例賠償方式(1)在不定值保險條件下(2)在定值保險條件下

不定值保險保險金額大於保險價值，為超額保險保險金額等於保險價值，為足額保險保險金額小於保險價值，為不足額保險第一危險賠償方式

第一危險賠償方式是指保險事故發生時保險人僅按保險金額限度內的實際損失金額予以賠償，而對保險金額之外的損失不予賠償的方式。該賠償方式比較簡便，但不夠準確。主要適用於家庭財產保險。限額賠償方式

(1)固定責任賠償方式

(2)免賠限度賠償方式（二）代位原則

代位求償委付代位求償與委付的區別

1.代位求償代位求償的定義代位求償的條件代位求償的適用範圍代位求償的定義

代位求償是因第三者對保險標的的損害而造成保險事故的，保險人自向被保險人賠償保險金之日起，在賠償金額範圍內取代被保險人的地位行使被保險人對第三者請求賠償的權利。

代位求償的條件

保險標的所遭受的風險必須屬於保險責任範圍保險事故的發生應由第三者承擔責任被保險人要求第三者賠償保險人必須事先向被保險人履行賠償責任保險人只能在賠償金額限度內行使代位求償權代位求償的適用範圍

《保險法》第六十二條規定：“除被保險人的家庭成員或者其組成人員故意造成本法第六十條第一款規定的保險事故以外，保險人不得對被保險人的家庭成員或者其組成人員行使代位請求賠償的權利”。

2.委付

委付的定義委付的條件委付的效力

委付的定義

委付是被保險人在發生保險事故造成保險標的推定全損時，將保險標的物的一切權利連同義務移轉於保險人而請求保險人賠償全部保險金額的法律行為。

委付的條件

委付必須以保險標的推定全損為條件委付必須就保險標的的全部提出要求委付必須經保險人承諾方為有效被保險人必須在法定時間內向保險人提出書面的委付申請被保險人必須將保險標的的一切權利轉移給保險人，並且不得附加條件

委付的效力

委付一經依法成立，便對保險人和被保險人產生法律約束力。我國《海商法》第250條規定:“保險人接受委付的，被保險人對委付財產的全部權利和義務轉移給保險人。”英國《海上保險法》也有類似規定。3.代位求償與委付

的區別損失原因不同性質不同權利範圍不同

(三）分攤原則分攤原則的目的分攤方法分攤原則的意義保證補償目的的實現，維護社會公平防止被保險人獲得多份賠償防止道德危險分攤方法比例責任制獨立責任制順序責任制比例責任制

某保險人承擔的賠償責任=

實際損失×某保險人的保險金額/所有保險人的保險金額總和舉例某投保人對某批貨物分別向甲、乙兩家保險公司投保了貨物運輸保險，其保險金額分別為:保險金額為20萬元、30萬元,保險事故發生時,若發生全部損失，則甲、乙兩保險公司的賠償金額分別為:

甲保險公司的賠償金額＝30×20÷(20+30)＝12萬元

乙保險公司的賠償金額＝30×30÷(20+30)＝18萬元

二者賠償之和為30萬元，正好等於損失金額30萬元，符合補償原則。舉例

某投保人對某批貨物分別向甲、乙兩家保險公司投保了貨物運輸保險，其保險金額分別為:保險金額為20萬元、30萬元,保險事故發生時,

若發生部分損失，損失金額為10萬元，則甲、乙兩保險公司的賠償金額分別為:

甲保險公司的賠償金額＝10×20÷(20+30)＝4萬元

乙保險公司的賠償金額＝10×30÷(20+30)＝6萬元二者賠償之和為10萬元，正好等於損失金額10萬元，符合補償原則。獨立責任制

某保險人承擔的賠償責任=實際損失×某保險人的獨立責任/所有保險人的獨立責任總和順序責任制

這是根據各保險人出立保單的順序來確定賠償責任，即先由第一個出立保單的保險人在其保險金額限度內賠償，再由第二個保險人對超過第一個保險人保險金額的損失部分在其保險金額限度內賠償，依次類推，直至將被保險人的損失全部賠償的方法。

順序責任制

如上例中,若發生全損,則先由甲保險公司賠償20萬元，餘下的10(＝30-20)萬元再由乙保險公司賠償；若發生部分損失,損失為10萬元，則先由甲保險公司賠償10萬元，餘下的0(＝10-10)，則乙保險公司不負賠償責任。顯然，這種方法對有的保險人顯欠公平，因而許多國家的保險法不採用這一方法。第四節保險合同的訂立變更、轉讓、無效和終止一、保險合同的訂立二、保險合同的變更三、保險合同的轉讓四、保險合同的無效五、保險合同的終止1、保險合同的訂立程式

保險合同的訂立是通過投保人與保險人的雙方法律行為而發生，雙方當事人的意思表示一致是該合同得以產生的基礎。保險合同與一般合同一樣，雙方當事人訂立合同必須通過兩個階段：要約與承諾。責任開始時間第十三條投保人提出保險要求，經保險人同意承保，保險合同成立。保險人應當及時向投保人簽發保險單或者其他保險憑證。保險單或者其他保險憑證應當載明當事人雙方約定的合同內容。當事人也可以約定採用其他書面形式載明合同內容。依法成立的保險合同，自成立時生效。投保人和保險人可以對合同的效力約定附條件或者附期限。

（二）保險合同的變更

保險合同的變更是指在合同的有效期內，基於一定的法律事實而改變合同內容的法律行為。即訂立的合同在履行過程中，由於某些情況的變化而對其內容進行的補充或修改

（三）保險合同的轉讓

根據我國《保險法》和《海商法》的規定，保險合同的轉讓需要考慮以下問題：第一，轉讓與保險人的同意第二，轉讓的方式第三，轉讓的後果（2）保險合同的轉讓程式

依照我國法律規定，保險合同的內容變更須經過下列主要程式：投保人向保險人及時告知保險合同內容變更的情況；保險人進行審核，若需增加保險費，則投保人應按規定補交，若需減少保險費，則投保人可向保險人提出要求，無論保險費的增減或不變，均要求當事人取得一致意見；保險人簽發批單或附加條款。

（四）保險合同的無效1.無效的含義與原因2.無效保險合同的法律後果

1.無效的含義與原因

合同主體不合格當事人意思表示真實性有瑕疵客體不合法內容不合法形式不合法

2、無效保險合同的法律後果

返還財產賠償損失收歸國庫保險合同終止的定義

保險合同的終止是保險合同成立後因法定的或約定的事由發生，法律效力完全消滅的法律事實。

保險合同終止的原因自然終止履約終止解除

第五節保險合同的爭議

處理和解釋原則一、解決財產保險合同爭議的方式

二、財產保險合同的解釋原則

一、解决保险合同争议的方式

保險合同訂立以後，雙方當事人在履行合同過程中，圍繞理賠、追償、繳費以及責任歸屬等問題容易產生爭議。因此，採用適當方式，公平合理地處理，直接影響到雙方的權益。

1.和解

2.調解

3.仲裁

4.訴訟二、保險合同的解釋原則文義解釋原則意圖解釋解釋應有利於非起草人尊重保險慣例的原則二、保險合同的解釋原則

3.解釋應有利於非起草人。

我國《保險法》第30條規定：“採用保險人提供的格式條款訂立的保險合同，保險人與投保人、被保險人或者受益人對合同條款有爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或者仲裁機構應當作出有利於被保險人和受益人的解釋

”。

4.尊重保險慣例的原則。保險的數理基礎一、保險費率的構成與厘定原則二、財產保險費率的厘定三、人壽保險費率的厘定四、保險責任準備金的提存

一、保險費率的構成與厘定原則

保險費純保費附加保費賠付保險金營業費用營業利潤營業稅被保險人或受益人保險人一、保險費率的構成與厘定原則

毛費率純費率附加費率營業費用率營業利潤率營業稅率＝

＝

附加保費保險金額附加保費保險金額保險費率的厘定原則充分性公平性合理性穩定靈活促進防損二、保險費率的厘訂方法

(一)分類法(二)觀察法(三)增減法

第二節財產保險費率的厘定

一、確定純費率二、確定附加費率三、確定毛費率

一、確定純費率純費率是純保費占保險金額的比率。它是用於補償被保險人因保險事故造成保險標的損失的金額。其計算公式為：純費率＝保額損失率＋(－)均方差

[1]嚴格來說，對於總體均方差計算的分母為總體單位數（N）；而對樣本均方差計算的分母為樣本單位數減1，即n-1。但是，一則多數情況下樣本單位數均在30個以上；二則為了簡便，故採用在計算樣本均方差時其分母直接採用樣本單位數（n），並以樣本均方差替代總體均方差。1.計算保額損失率2.計算均方差3.計算穩定係數4.計算純費率確定純費率

1.計算保額損失率保額損失率是賠償金額占保險金額的比率。其計算公式為：保額損失率＝賠償金額/保險金額×1000‰

但在許多情況下，若知各年的保額損失率，則可計算平均保額損失率。

純費率是純保費占保險金額的比率。它是用於補償被保險人因保險事故造成保險標的損失的金額。其計算公式為：純費率＝保額損失率＋(－)均方差

1.計算保額損失率。保額損失率是賠償金額占保險金額的比率。其計算公式為：保額損失率＝賠償金額/保險金額×1000‰

但在許多情況下，若知各年的保額損失率，則可計算平均保額損失率。例如：假設某保險公司過去10年保額損失率(‰)統計資料如下：表3.1年度（20××）01020304050607080910保額損失率(xi)6.15.75.46.45.86.36.06.25.96.2

設某保險公司過去10年保額損失率(‰)統計資料如下：

純費率是純保費占保險金額的比率。它是用於補償被保險人因保險事故造成保險標的損失的金額。其計算公式為：純費率＝保額損失率＋(－)均方差

1.計算保額損失率。保額損失率是賠償金額占保險金額的比率。其計算公式為：保額損失率＝賠償金額/保險金額×1000‰

但在許多情況下，若知各年的保額損失率，則可計算平均保額損失率。例如：假設某保險公司過去10年保額損失率(‰)統計資料如下：表3.1年度（19××）90919293949596979899保額損失率(xi)6.15.75.46.45.86.36.06.25.96.2

若以x表示平均保額損失率，xi(i=1,2…,n)表示不同時期的保額損失率，n表示期限，則：

n

xii=1

x＝──＝

n

6.1‰+5.7‰+5.4‰+6.4‰+5.8‰+6.3‰+6.0‰+6.2‰+5.9‰+6.2‰─────────────────────

10=6.0‰

2.計算均方差（

）

其計算公式為：

（xi-x）2

＝────

n

[1]嚴格來說，對於總體均方差計算的分母為總體單位數（N）；而對樣本均方差計算的分母為樣本單位數減1，即n-1。但是，一則多數情況下樣本單位數均在30個以上；二則為了簡便，故採用在計算樣本均方差時其分母直接採用樣本單位數（n），並以樣本均方差替代總體均方差。

純費率是純保費占保險金額的比率。它是用於補償被保險人因保險事故造成保險標的損失的金額。其計算公式為：純費率＝保額損失率＋(－)均方差

1.計算保額損失率。保額損失率是賠償金額占保險金額的比率。其計算公式為：保額損失率＝賠償金額/保險金額×1000‰

但在許多情況下，若知各年的保額損失率，則可計算平均保額損失率。例如：假設某保險公司過去10年保額損失率(‰)統計資料如下：表3.1年度（19××）90919293949596979899保額損失率(xi)6.15.75.46.45.86.36.06.25.96.2年度保額損失率xi離差(xi－x)離差的平方（xi－x）220016.1＋0.10.0120025.7－0.30.0920035.4－0.60.3620046.4＋0.40.1620055.8－0.20.0420066.3＋0.30.0920076.00020086.2＋0.20.0420095.9－0.10.0120106.2＋0.20.04

6.0──0.84

[1]嚴格來說，對於總體均方差計算的分母為總體單位數（N）；而對樣本均方差計算的分母為樣本單位數減1，即n-1。但是，一則多數情況下樣本單位數均在30個以上；二則為了簡便，故採用在計算樣本均方差時其分母直接採用樣本單位數（n），並以樣本均方差替代總體均方差。均方差計算表

（單位：‰）則：

0.84

=───（‰）

10=0.29‰

[1]嚴格來說，對於總體均方差計算的分母為總體單位數（N）；而對樣本均方差計算的分母為樣本單位數減1，即n-1。但是，一則多數情況下樣本單位數均在30個以上；二則為了簡便，故採用在計算樣本均方差時其分母直接採用樣本單位數（n），並以樣本均方差替代總體均方差。

純費率是純保費占保險金額的比率。它是用於補償被保險人因保險事故造成保險標的損失的金額。其計算公式為：純費率＝保額損失率＋(－)均方差

1.計算保額損失率。保額損失率是賠償金額占保險金額的比率。其計算公式為：保額損失率＝賠償金額/保險金額×1000‰

但在許多情況下，若知各年的保額損失率，則可計算平均保額損失率。例如：假設某保險公司過去10年保額損失率(‰)統計資料如下：表3.1年度（19××）90919293949596979899保額損失率(xi)6.15.75.46.45.86.36.06.25.96.23.計算穩定係數

V＝───

X

[1]嚴格來說，對於總體均方差計