市级预算事前绩效评估报告

#20XX年度XX市市级预算事前绩效

评估报告项目名称：20XX年维修类—XXXXX项目项目单位：主管部门：评估时间：20XX年X月XX日一．评估对象（一）项目名称：20XX年维修类—XX项目（与封面一致）（二）项目单位：（三）主管部门：（四）项目属性：新增项目（五）项目总投资：XXXX万元（六）立项依据根据XXX《XXXXX》（上级主管部门文件、规章制度、会议纪要等）要求：为了XXXX（规范管理/保障运行/提高效率等），需要执行该项目；参照《XXXXX》（国家或行业规范）执行项目《XXXXX》工程项目预算（七）项目设立的必要性参照立项依据中的文件，项目应如何，但现状远远不足，存在困难，急需执行。例：参照xx文件，该建筑物/构筑物已使用多年，达到使用年限，损坏严重，难以继续使用，急需维修，以缓解实际困难（具体困难，可付现场照片）。（八）保证项目实施的制度及措施（1）《XXXXX财务管理办法》、《XXXXXX项目管理办法》、《XXXXX政府采购采购管理办法》、《XXXXX经费支出内部审计监督工作办法》、《XXXXXXXX财务管理规定》、《XXXXXXXX内部控制工作实施方案》等相关制度保障项目资金使用效益。（2）依据政府采购合同法相关条款规定，保障合同权利和合同履行质量。（九）项目实施计划202X年X月X日完成XX%。202X年X月X日完成XX%。202X年12月X日完成100%。（可具体到项目预算、评审、审批、招投标、签订合同、项目执行、结算等步骤，难以估计具体时间或者是担心按照目标无法完成的的可按资金支付进度订立目标）二、评估方式和方法（一）评估程序（1）项目实施准备：a.组织成立项目评估小组：组长1名（XXX）；副组长X名（XXXX）；组员：X人（XXX）。b.明确职责分工及材料准备：组长XXX负责项目的项目规划及组织实施和总体指挥；副组长XXX督促落实项目立项申请、项目的政府采购各环节的申报及经费保障工作；组员XXXX督促落实项目的前期调研、撰写可行性报告，组员XXX负责项目招投标及实施；组员XXX负责项目全程的监督审查工作，组员XXX负责项目资金支付。（2）项目实施管理：项目年初预算下达后，项目领导小组负责全面协调、监督、指导，包括项目采购整体规划、项目具体申报、项目实施、项目验收备案以及外围时间、场地、人员、技术等方面，保证项目按时、合规实施。XXXXX项目按照先进行预算项目事前绩效评估，按规定申报财政审批采购方式、委托代理机构进行招标采购、中标后按规定签订合同、实施项备案、结算支付。各个项目具体责任到人，并启动问责机制。实施项目进度控制管理和质量控制管理：由项目小组组长在XXX前召开项目整体启动会议，各个项目负责人按照预算申报采购计划并在规定的时限内上报，按照政府采购相关文件进行项目政府采购申报，经市财政审批后进行政府采购。各个项目按照审批采购方式实施。XXX对预算项目进行全程监控。项目小组组员对项目进度、质量、管理负责，及时发现问题，及时上报，及时商议协调解决，保证项目进度和资金使用。（3）项目实施监督：成立由单位内部审计部门组成的项目监督小组。定期对扩建项目实施方面进行督察，并及时将督察信息反馈。（二）评估方式单位自评采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。（三）评估方法（选择一个或多个）1、成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。2、比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。3.因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。4、最低成本法。是指在绩效目标确定的前提下，成本最小者为优的方法。5、公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。6、标杆管理法。是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法。三、评估内容及结论（一）基本情况：1、项目基本情况:2、拟申请资金总额：XX万元3、拟投入方向：XXX（维修···，建设····，达成···效果）。4、绩效目标（年度总目标：依照XX文件要求，对XXX进行维修，解决XXX困难，达到XXX的目的，落实XXX文件精神等）（二）评估工作开展情况1、人员组成：2、分工与职责：（三）事前绩效评估分析（下表中一级指标固定、二级、三级指标供参考，可删减或增加。在做绩效分析时，不必付此表，可按上级要求以一级或二级指标分段文字描述，说明目即可）例：1、项目立项：立项依据充分，符合XX法规、政策规定，与部门职责范围相符，不存在重复建设的情况，依照规定程序申请设立，事前已经过必要的可研、风险评估、专家论证等；2、资金管理：项目资金全额申请到位，管理制度完善，有专人负责资金使用及进度支付；

3、产出指标：项目总维修面积为XXX平米，单价为XXX元/平方米，拟定工期XXX天。4、项目效益：项目保障了XXX单位正常工作开展，达到了XXX目的，使用者满意度XXX，群众满意度XXXX,对环境和可持续发展起到XXX效果一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明决策项目立项立项依据充分性项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。立项程序规范性项目申请、设立过程是否符合相关要求①项目是否按照规定的程序申请设立；②审批文件、材料是否符合相关要求；③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。绩效目标绩效目标合理性项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际（如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标）①项目是否有绩效目标；②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明决策绩效目标绩效指标明确性依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目目标任务数或计划数相对应。资金投入预算编制科学性项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应①预算编制是否经过科学论证；②预算内容与项目内容是否匹配；③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。资金分配合理性项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应①预算资金分配依据是否充分；②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。过程资金管理资金到位率实际到位资金与预算资金的比率。资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。预算执行率项目预算资金是否按照计划执行预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。过程资金管理资金使用合规性项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明组织实施管理制度健全性项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。制度执行有效性项目实施是否符合相关管理规定①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；②项目调整及支出调整手续是否完备；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。产出产出数量实际完成率项目实施的实际产出数与计划产出数的比率实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。产出产出质量质量达标率项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。产出时效完成及时性项目实际完成时间与计划完成时间的比较实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。产出成本成本节约率完成项目计划工作目标的实际节约成