商业银行业务管理期末复习

概论商业银行的概念：商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。商行的特征：（1）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。（2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，即金融企业。（3）商行与专业银行相比有所不同，商行的业务更综合，功能更全面，为客户提供所有的金融服务。商行的职能：1信用中介职能这是最基本，最能反映其经营活动特征的职能。2支付中介职能（结算）此职能不仅打打减少了现金的使用，节约了社会流通费用，而且加速了结算国能和货币资金的周转，从而促进了社会再生产的扩大。3信用创造功能4金融服务功能商业银行经营的原则：1安全性原则2流动性原则3效益性原则商业银行成立的一般程序：1申请登记。必须以公司的形式组建。2招募股份。即发行股票。3验资开业。我国规定，设置全国性商行的注册资本最低限额10亿元人民币，设置城市银行的限额为1亿元人民币，设置农业商行最低限额5000万元。注册资本应当是实缴资本。第二章商行资本管理商业银行资本的特点1商行资本金所包含的内容比一般企业广泛。2商行资本占资产比重与一般企业相比很小。商业银行资本的构成：股本、盈余、债务资本、储备资本。商行资本的功能：1营业功能2保护功能：1资本可以弥补日常资金运行中偶发性的资金短缺。2资本为银行的经营活动提供信誉保证。3资本可以保护存款人及其他债权人的利益。4管理功能。巴塞尔协议资本的组成1核心资本，也成一级资本，包括股本和公开储备。2附属资本：1非公开储备2资产重估准备3普通准备金和普通呆账损失准备金4混合资本工具5长期次级债务巴塞尔协议规定，从事国际业务的商行，起资本标准为：核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%，总资本与风险加权资产的比率不得低于8%。商业银行资本筹措包括外部筹措和内部筹措。外援资本金的筹措：1发行股票2发行资本性票据和3通过国家资金的投入4通过出售银行资产增加资本。内源资源主要来源于银行的留存盈余，即从银行内部进行资本累积。第三章商行负债管理负债业务概念：是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是商行最主要、最基本的业务。存款被动，同业拆借主动。传统存款业务：1活期存款2定期存款3储蓄非交易用存款：定期和储蓄存款，储蓄存款分为活期和定期两种。存款的种类：1个人存款：人民币储蓄存款，外币储蓄存款2单位存款：单位活期、单位定期、单位协定、单位通知存款。存款成本的构成：1利息成本2营业成本3相关成本4资金成本5可用资金成本商行短期借款的种类：1像央行借款：1再贴现：卖给央行，获取现金2再贷款：像央行直接取得抵押贷款。2同业借款：这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差、行迹差调剂资金头寸的短期借款。3回购协议4国际金融市场借款银行中长期借款的种类：主要是发行金融债券，包括1资本性的2一本性的3国际性的金融债券商行负债经营管理内容：1保持适度的负债规模2保持合理的负债结构3降低负债成本。保持合理的负债结构的原因：1经济发展，国民经济增长2金融机构同业竞争3新技术在商行领域的应财务顾问概念：银行为政府、企业等客户的投融资、理财、重组购并等经济活动提供金融咨询、经济分析和财务方案设计等有偿收费性顾问服务。银行只收取顾问费，不为客户垫付资金，，只承担协议约定的义务和责任，不承担其他任何风险。财务顾问的特点：1服务对象的广泛性2服务内容的多样性3服务的有偿性4服务的专业性5服务的个性化6服务的品牌化银行开展财务顾问业务的意义：1应对混业竞争格局2增加收入来源，改善利润结构。3竞争优质客户的需要。第八章零售业务管理狭义零售业务概念：指银行为个人和家庭、小生产者和小型自然人企业提供的金融服务，服务对象少了小型法人企业，强调了企业与非企业的区别。更狭义的零售义务是指银行为个人和家庭提供的金融服务，不包括小生产者和小型自然人企业，即个人银行业务。P207表8-1巴塞尔协议对零售业务产品线的划分零售业务的种类：零售资产业务、零售负债业务我国商行中间业务存在的问题：品种单一、难以满足客户多样化的需求；业务规模小，发展不平衡；无偿服务，收益占比小。第九章其他业务管理其他业务内容：国际负债业务、国际资产业务（国际贸易、融资业务为主）、国际中间业务（国际结算业务为主）、外汇买卖业务等。租赁业务的种类：1融资性租赁：是以融通资金为目的的租赁。2杠杆租赁：抵押放款的租赁方式3操作性租赁：出租人向承租人提供特殊服务的租赁。4售后回租5转租赁6买主租赁7委托租赁信托业务：是指拥有资金或财产的法人、社会团体或个人，为了