【我国商业银行信贷风险管理的调查6100字（论文）】

目录TOC\o"1-3"\h\u17496一、前言 113309二、我国商业银行信贷业务管理现状 22688（一）工商银行银行信贷管理的具体流程 222225（二）工商银行信贷管理的风险指标体系 3450三、商业银行信贷业务风险管理存在问题分析 44851（一）贷款分类的方法不够科学 49289（二）信贷人员素质与能力不够高 428856（三）小微企业贷款多，信贷风险大 523686（四）贷后跟踪意识薄弱 528285四、对商业银行信贷风险管理的意见和建议 57782（一）通过改善信贷管理来配合信贷分类方法 5275031.完善客户数据库和信息管理系统 58812.健全和完善信贷风险管理体制 615816（二）完善岗位责任制和提高信贷人员的素质 6185931.完善岗位责任制 6306372.提高商业银行信贷人员素质 617457（三）加强小微企业信贷服务建设 7144241.落实小微企业风险评估 7232302.开发多种小微企业适合的信贷产品 74912（四）完善贷后跟踪系统 730301结论 79466参考文献 9我国商业银行信贷风险管理的调查报告一、前言在国民经济中，商业银行处于至关重要的地位，关系着国民经济的命脉和经济安全。信贷业务是我国商业银行的主要收益来源，但近年银行业务发展的多样性，信贷业务的风险也逐步增加，这就使得商业银行要更加重视信贷业务管理。虽然对全球经济影响巨大的次贷危机已经过去了，但是因为宏观经济政策的调整，这让商业银行面对新的风险问题。维持商业银行的稳定发展和维护国民经济的稳定发展要通过加强信贷业务风险管理。为了对信贷管理有更深入的了解，国内外学者都对商业银行的信贷风险管理进行研究。虽然国内对于银行信贷管理的研究晚于国外，但近几年的研究逐渐增多，研究理论也逐渐完善。本文通过以浙江多家商业银行为例，分析相关的信贷风险管理，调查商业银行的信贷风险管理的现状，指出商业银行信贷管理中存在的问题和管理中的优点，并提出解决问题的对策。二、我国商业银行信贷业务管理现状（一）工商银行银行信贷管理的具体流程按照具体的操作时间顺序，可以将信贷管理分为三个主要的步骤:一是要进行贷前调查，工商银行在对借款人进行贷前调查的主要内容是安全性、合规性和盈利性三个方面，这三个方面的调查基本涵盖了对借款人身份的确定、相关基本情况的摸底、未来收益和还款能力等。在对借款人基本情况调查完毕后，银行内部会进行此次贷款进行初步分析和把关。在确定符合银行的贷款要求后，对于贷款金额较大的项目，银行会上报到总行进行进一步审查，总行审核通过后就会给予授信并待借款人落实信审会条件后，根据借款用途发放贷款。最后，银行会对贷款的具体使用情况以及借款人的相关变化进行具体进一步跟踪和服务，以确保银行的信贷资金安全。图3.1工商银行信贷管理的主要流程银行对贷款进行前期风险调查，这对于控制银行信贷风险具有重要意义，也是通过前期的调查，对不符合要求的借款人予以剔除，在很大程度上保障了银行的资金安全。基于当前全面风险管理的趋势，银行要在借款人不同的阶段采取与之对性的风险控制措施。对借款人的前期调查是首个关键环节，直接关系到后续的风险控制成效，因而是一个必不可少的过程。但是，由于目前关于风险的调查内容和方法是颇为繁琐的，这就要求银行工作人员能够按照规章制度等各项要求，严格落实银行的信贷管理制度，切实做好银行信贷管理的首道工序。由于大规模坏账冲销，不良贷款率下降和拨备，近年来工行贷款规模有所增加。（二）工商银行信贷管理的风险指标体系银行的风险管理水平与银行的收益水平是直接挂钩的，对于企业客户和个人客户，工商银行都制定了具体的风险指标进行判断和评价。以企业客户为例，工商银行建立了如下四个主要指标:表3.1工商银行企业信贷风险管理指标体系序号指标计算1现金债务总额比现金流量/负债总额一般设置标准为0.25。如果这个指标超过0.25说明企业具备偿债能力2资产收益率净利润/平均资产总额这个比例说明一块钱的资产能赚多少钱，表明了一个企业的资产能否得到有效利用3资产负债率总负债/总资产资产负债率反映在总资产中可以借贷的比例是多少，也可以在清算时衡量企业的偿债能力4股票价格的波动值股价波动有正趋势的变化和反趋势的变化，有能帮银行决策提供信息支持在对借款人的以上四个指标进行评价之后，基本就能够明确其贷款的偿还能力。如此，银行可以根据其基本情况来对该借款人的债务承受能力进行预判。如果以上四个指标中的某一个或几个指标异常，则银行需要对其重点关注，以防止不良贷款的出现。与企业客户的情况相似，银行对个人贷款也存在一系列评价指标。同样，对其担保方式、抵质押物的折旧和变现能力等进行多方面评价，进而综合各方面的情况来确定个人贷款的额度和还款方式，确定合理的授信方案。三、商业银行信贷业务风险管理存在问题分析从20世纪70年代以来，我国商业银行开始蓬勃发展，但是商业银行的内部管理系统的滞后追不上商业银行的发展，导致商业银行不能在信贷业务中减少不必要的风险。（一）贷款分类的方法不够科学2019年初，中国银行和保险监管委员会浙江监督办公室对两起严重违反预防经营规则和5级贷款在其信贷业务中不准确分类的案件处以80万元元。根据风险程度，贷款分为五级:普通、特别焦虑、低等级、可疑和损失。这种分类方法只能确定贷款的风险程度，不能确定贷款限额和贷款客户的利率，过度依赖自治。虽然商业银行之后再把风险程度细化成AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十个等级，这样只是反映了授信对象及授信业务的风险程度，但还是过于依靠专业人员的主观性。一些商业银行用某种手段来掩盖不良资产，主要手段之一就是在贷款分类上面“耍花样”，例如将出了问题和有毛病的贷款分类到“关注类”而不是“不良类”。近几年，浙江随着银行类金融机构数量快速增加，信贷管理人员变动快，就致使许多经验不足的人员直接上岗进行分类工作。这就让信贷分类不合理。商业银行仍存在较大的不良贷款逾期剪刀差。按照原来的贷款四级分类来看，贷款一旦逾期，就会标为不良贷款。但现在商业银行都实行五级分类方法，贷款逾期后可能不是反映在不良贷款里，而有可能还反映在正常贷款里，新旧分类方法就会形成一个剪刀差。2019年1-4月，浙江省银行业逾期90天以上贷款与不良贷款剪刀差比例为88.78%，虽然同比减少了7.25%，但剪刀差仍然较大，目前还面对着一定的资产质量压力，在资本方面的压力也不小。（二）信贷人员素质与能力不够高信贷人员在办理贷款时，要直接与客户沟通、交流和了解，通过沟通获得客户的有效信息。但是许多信贷人员缺乏专业能力，调查信息不够全面，导致误判贷款风险。还有信贷人员由于法制观念薄弱，利用工作违规发放贷款，忽略客户的还贷能力，造成商业银行损失。如广州农商行几名员工为了完成任务而不惜通过违法放贷手段来达到贷款营销业绩之目的。在浙江这个经济发达的地方，有众多银行机构，竞争激烈，一些地方中小银行在存贷款的业务中总是处于下风，为了完成任务，一些素质与能力不高的信贷人员就利用违法的行为获取存贷款。（三）小微企业贷款多，信贷风险大随着我国各项体制改革的不断深化和完善,客户群体会越来出现差异化。浙江省作为民营经济活跃的省份，会聚了许多小微企业，浙江也是不少金融机构普惠金融业务的试点与创新的区域。根据浙江省银行监管委员会的数据，截至2018年6月底，浙江省(不包括深圳)的小微企业贷款余额为2.150674亿元，是中国的1.789.62亿元的两倍。上一年同期，表2-1显示了近年来向小微企业贷款的状况。（四）贷后跟踪意识薄弱我国普遍存在“重贷轻管”的问题，商业银行为了追求利润最大化，就要求他们要进行业务扩展，加强信贷营销，业务量上去了，但是忽略了信贷风险的防范。由于信息不对称的影响，信贷人员无法对企业进行精准的调查，在贷后往往处于应付状态，甚至对企业提供的数据完全照抄而没有进行核对。商业银行在贷款发放后，贷后监管没有跟上，一旦企业经营困难，往往造成商业银行的损失。例如2020年上半年，由于疫情的影响，公司可能无法像正常时期那样接受贷款后检查。即使接受，但是如果需要恢复工作和生产，他们的能量输入也将是不足的。内部银行也将要求与客户的不必要交易减至最少。在此期间，上级银行对下级银行的专项检查，随机检查和突击检查将被推迟，上级银行对下级银行的监管也将减弱，这对贷后管理工作将产生不利影响。四、对商业银行信贷风险管理的意见和建议（一）通过改善信贷管理来配合信贷分类方法解决信贷分类不合理的问题，需要健全和完善商业银行内部控制体系，为客户建立完善的数据库和信息管理系统，还需要整合与贷款五级分类工作相匹配的风险管理流程、风险管理机制以及评审机制。1.完善客户数据库和信息管理系统在收集贷款信息时，银行信贷官员必须是全面、持续和实际的，并考虑到宏观和微观层面。并且不要让系统仅仅发挥信息登记功能，需要加强管理功能。一是整个信贷业务的管理和操作，转换银行信贷信息系统只是用来反映公司信用业务的现状，使系统全面反映银行信贷业务的情况。二是加强信贷管理系统的的管理功能还有风险控制的功能，完善信息登记的功能，在信贷业务中实现系统约束的手段，提高管理和风险控制能力。在分析和比较贷款信息时，只有在双方合作对贷款实体的经济活动作出可靠判断并根据准确的信息作出正确的决定时，才能从高层次和基层一级执行贷款信息。还要向国际先进商业银行的风险管理信息系统学习，结合浙江省内的环境，利用现有的客源和数据，完善风险管理信息系统，包括风险监测、分析和不良资产处置等全方面风险管理，建造全面的风险管理网络，为风险管理提供科学技术支撑。2.健全和完善信贷风险管理体制一是建立和改进商业银行的内部控制制度，使内部控制制度充分涵盖风险管理和监管结构，不能维持。二是建立和改进独立的风险审计机制，提高五级分类管理的规范性和准确性，避免贷款分类的偶然行为。三是完善内部控制机制，发挥内部监督作用，从而达到权力制衡的目的。（二）完善岗位责任制和提高信贷人员的素质1.完善岗位责任制在贷款过程中，合理的分工和明确的信用状况。阐明有关工作人员在贷款业务所有方面的责任，并实施严格的问责制度。严格执行三项独立的贷款审批、发放和检查条例以及三项贷款审查条例，以防止首选贷款，提高一般分析和判决能力。信用部门和地位的建立必须充分反映制衡原则，负责“三查”的人、负责检查和批准的人以及负责管理的人必须细分，以便为调查奠定基础。根据贷款风险管理责任的规定，横向和纵向实施。横向指的是在交付过程中确定转换人与受之间的赔偿责任，纵向指负责调查、审查和批准贷款的人之间的赔偿责任。通过纵向部分完善贷款债务的定义。简言之，为了加强每个职位的责任，管理和管理人员在信贷管理过程中的责任，在实施审计与贷款分离的基础上，建立了信贷责任制度，使其与责任和权利相一致。2.提高商业银行信贷人员素质提高信贷人员的质量是一个非常紧迫的问题。商业银行的信贷业务要求信贷工作人员具备所有质量和能力方面。他们必须具有出色的工作能力、良好的意识形态、丰富的专业知识、高的整体反射能力和更准确的微观分析。信贷业务和改善信贷资产的质量发挥着关键作用。因此，信贷人员必须通过全面教育和培训提高质量，并提高对预防风险责任的认识。一是充实信贷人员队伍，对现有的信贷人员队伍进行充实和调整，不仅要配足，还要进行配备的层次分明，要把人才选拔出来，没有能力的信贷人员清理掉。二是增加定期的专业知识和业务操作培训，举办专业知识的培训班，不断更新信贷人员的观念意识、知识，加强自身的建设。不仅仅是专业的金融知识，还有对市场的调查，企业的管理等等。（三）加强小微企业信贷服务建设1.落实小微企业风险评估全面了解企业的道德风险、行业风险和系统风险。报告真正反映了企业的状况，解释了企业材料中不同指标的计算方法和依据，并分析了企业报告的有效性和可靠性。严格执行信贷登记程序，充分了解企业的整体实力，并准确判断其支付能力。对公司的全面理解可以减少银行信贷的风险。2.开发多种小微企业适合的信贷产品商业银行的许多信贷产品都不适合小微企业的需要。小微企业并不像大型企业那么大。它拥有更多的资金、很高的信誉和足够的担保资源。因此，必须加快开发适合小微企业的信贷产品。微型企业，开发公司退税和仓储的贷款，降低商业银行的信用风险。（四）完善贷后跟踪系统资产质量是银行的生命，保持资产质量一直是维持银行高质量发展的基础。一方面，有必要提高深入信贷系统数据的能力，客观和充分反映工作条件，并了解企业发展趋势。在发放信贷后，要定时调查借款人信用和资产变化情况，与银行的风险管理部门进行有效对接，一旦借款人的信贷风险评估结果出现异常，及时进行实地调查并采取有效行动，以减少银行损失的可能性。另一方面开发风险计量系统，注意市场与抵押物价值的变化。例如疫情期间，某些市场交易的活动水平可能会降低，这将增加担保的处理难度，并降低担保的价值，特别是一些公司中担保较为严重的担保问题。必须建立风险预警机制，并提出有效的对策，以最大程度地保护银行信贷资产的安全。结论作为商业银行的主要收入来源，信贷业务对银行的整体业务非常重要。因此，无论在贷款之前、期间还是之后，信贷管理都非常重要，必须有一个系统的管理机制。在信贷管理方面，最重要的问题是，信贷管理机制并不完美，信贷工作人员能力不足，贷款后跟踪不足。商业银行存在的主要问题是信贷分类方法不够科学、信贷人员素质与能力不够高、小微企业多造成信贷风险高以及贷后管理跟踪意识薄弱。为了应对这些问题，本文提出了如下改进思路：首先，完善的信息系统与与分类方法所匹配的健全的信贷管理制度有利于减少由于信贷风险分类有误而出现的风险损失。完善的信息系统有利于准确的识别风险信贷客户，从贷前的收集信息开始，完整的分析贷款客户的信息，减少不良贷款。而健全的信贷管理制度使信贷人员更准确地判断信贷客户的风险。然后，完善的岗位责任制可以提高信贷工作人员的责任心，使权力和责任相对于，更能使信贷工作人员严格按照贷款审批制度贷款。还要提高商业银行信贷人员的素质包括专业能力和思想素质，银行信贷人员能通过专业能力及时分辨信贷客户的风险情况，还有较高的风险意识，更加能够帮助银行的发展。较好的思想素质可以避免银行信贷人员的违规操作，使信贷过程更规范。再次，鉴于小微企业的信贷风险，信贷人员必须全面了解小微企业的经营情况，商业银行必须为小微企业制定更适当的贷款方法。最后，实时