2023年有关财务的管理制度

2023年有关财务的管理制度财务的管理制度1

第一章总则

1、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

2、公司财务部门的职能是：

（1）仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。

（2）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务安排，加强经营核算管理，反映、分析财务安排的执行状况，检查监督财务纪律的执行状况。

（3）主动为经营管理服务，通过财务监督发觉问题，提出改进看法，促进公司取得较好的经济效益。

（4）厉行节约，合理运用资金。

（5）合理安排公司收入，刚好完成须要上交的税收及管理费用。

（6）主动主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，刚好驾驭相关法律法规的改变，有效规范财务工作，刚好供应财务报表和有关资料。

（7）完成公司交给的其他工作。

3、公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。

4、公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定。

其次章财务工作岗位职责

1、财务经理负责组织本公司的下列工作：

（1）编制和执行预算、财务收支安排、信贷安排，拟订资金筹措和运用方案，开拓财源，有效地运用资金。

（2）进行成本费用预料、安排、限制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

（3）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，刚好向总经理提出合理化建议。

（4）组织领导财务部门的工作，安排和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标。

（5）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理限制流程，成本归集安排制度。

（6）承办公司领导交办的其他工作。

2、会计的主要工作职责是：

（1）根据国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字精确，帐目清晰，按期报帐。

（2）根据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金运用效果，当好公司参谋。

（3）妥当保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

（4）完成总经理或财务经理交付的其他工作。

3、出纳的主要工作职责是：

（1）仔细执行现金管理制度。

（2）严格执行库存现金限额，超过部分必需刚好送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

（3）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

（4）严格支票管理制度，编制支票运用手续，运用支票须经总经理签字后，方可生效。

（5）主动协作银行做好对帐、报帐工作。

（6）协作会计做好各种帐务处理。

（7）完成总经理或财务经理交付的其他工作。

4、审计的主要工作职责是：

（1）仔细贯彻执行有关审计管理制度。

（2）监督公司财务安排的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

（3）具体核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否精确无误。

（4）批阅公司的安排资料、合同和其他有关经济资料，以便驾驭状况，发觉问题，积累证据。

（5）订正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。

（6）针对公司财务工作中出现问题产生的缘由提出改进建议和措施。

财务的管理制度2

为了肃穆财经纪律，强化财务管理，确保机关运转和干部待遇，经探讨确定制订本财务管理制度。

1、财务管理原则。

财务管理要遵循励行节约的原则，做好开源节流工作，确保政府机关正常运转和干部工资按政策兑现。

2、资金进帐程序。

乡年初所定战线上交资金和年内发生的收入一律进乡财会帐，统一运用财政票据，在分管财经领导支配下，乡财会到来源单位拨款进帐，确保运转所需必要资金，出纳对每笔收入要刚好报告分管财务领导和办公室主任，对线上收支单独记账。

3、开支报销程序。

乡机关财务全部支出实行一支笔审批制度，开支票据必需正规，并有经办人签字和注明用途，由办公室主任核实鉴证，分管财务领导审批后方可报销入帐，线上的支出还应有分管领导签字把关，会计要严格把关。白条一律不能入帐。

4、现金管理程序。

现金统一由出纳专管，不得擅自挪用和外借。因公出差办事或其它特别状况须要借款的，必需由个人写出申请，报乡长审批，方可借款，2000元以下的须经分管财经领导同意；2000-5000元须经乡长同意，5000元以上须经集体探讨同意。因公出差、办事借款应在事后一周内结清借款；因私事原则上不能借款，确因特别状况需乡长同意，才能借款，借款后，应在三个月内结清借款，否则扣发工资。

5、财会报帐程序。

财务人员要坚持原则，做到日清月结，手续齐全，帐目清晰。在乡境外支出除在县定点餐馆就餐按三节结帐外，全部支出一律发生即付，当日结帐，谁经手谁结帐，一律不挂帐。在乡境内支出一是小车、食堂款待、电费、电话费、会议费、培训学习考察费、公务活动费按月结算；二是平常办公、付食、修理等xx各店（场、厂）挂帐，必需是经办公室主任同意，由办公室主任支配办公室人员经手，在购物清单上注明用途、时间、金额并签字作为凭证的附件，实行三节结算支出。每月30日前办公室主任要督促出纳到财政所报一次帐，并对出纳盘一次库，亏库限期退回。出纳报帐后要做好一份资金收支流水帐，送交书记（乡长）、分管财务领导、办公室主任，使领导刚好精确驾驭财务收支活动状况。

6、票据管理。

乡财会及各条线收款必需统一运用财政收据（县有统一规定的除外）。

7、民主理财程序。

财务管理要实行民主理财，公开监督。开支发票2000元以下的由分管财务领导审批后方可开支。2000元以上5000元以下的须经乡书记（乡长）审批方可开支。5000元以上需经乡党委会或工程建设指挥部（领导小组）通过。

8、上交创收。

各线要树立过紧日子的思想，管线领导日常办公、交通、上下联络等开支一律在各线开支，同时要主动主动地为乡政府创收。企业线今年上交3万元，端午节、中秋节各上交1万元；其余年终一次结清。计生线向乡上交5万元，端午节、中秋节各上交1.5万元，其余年终一次结清。城建线要想方法为乡创收，各线凡向上争取项目和资金为乡创收的，费用实报实销，贡献较大的，将赐予肯定的嘉奖。

9、各线收入必需统一进乡财会帐，乡财会对各线收支单独记帐，所需开支须经乡战线分管领导签证，乡长签字方可支出。

10、财政所管理职责。

分管财贸领导要督促财政所履行职责，规范财务管理，刚好搞好资金调度。凡上级项目资金必需经乡分管财经领导签字后方能拨付，同时做到专款专用，不能截留或挪作他用。要加强对预外资金的.管理工作，做好帐目，特殊是项目资金帐务，坚持零户统管。既要管严，实行一个笼子、一个口子、一支笔，又要管活，把资金用在刀刃上，为各条线的正常工作做好服务。

财务的管理制度3

第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

其次条公司财务部门的职能是：

（一）仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。

（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务安排，加强经营核算管理，反映、分析财务安排的执行状况，检查监督财务纪律。

（三）主动为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

（四）厉行节约，合理运用资金。

（五）合理安排公司收入，刚好完成须要上交的税收及管理费用。

（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动供应有关资料，照实反映状况。

（七）完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任担当。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定。

财务的管理制度4

一．餐饮财务的职责

１．餐饮服务中心实行财务集中管理，部门独立核算的财务管理体制。

２．餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家，学校和后勤发展集团有关财务的，法律，法令，法规及管理制度，自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。

３．餐饮中心财务室负责日常的报帐，算帐，记帐等财务会计管理工作；同时也要为中心主任供应会计信息和经济分析数据，参加中心的规划和决策。

４．财务室帮助中心主任作好中心的各项财务管理工作，实行主任一支笔的财务审批制度。

５．会计人员应尽职尽责作好会计工作，严格实行会计监督，遵守成本开支范围，降低伙食成本费用。会计人员应依据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。

二．现金管理制度

１．严格执行国务院《现金管理暂行条例》。

２．遵守现金收、支两条线的原则，严禁私自坐支、挪用。

３．不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。

４．现金发生差错，要刚好查明缘由，作好记录，按有关规定处理。

５．各部门当天收入的现金要刚好上缴中心财务室，财务室要刚好送存银行，库存现金不得超过限额规定。

６．每天营业收入的现金要由保管员，核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后刚好入帐，并由部门负责人、当事人签字。

７．任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。

８．选购 人员运用现金，必需由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报帐。

９．因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。

三．银行存款，支票管理制度

１．财会人员必需严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号，不准签发空头支票。

２．填写结算凭证，必需仔细，精确，清晰，不准涂改，大小写金额要一样。

３．出纳人员从银行购回支票，首先要按号码依次在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥当保管。

４．出纳员要仔细核对银行往来帐目，做到日清月结，对未达帐款要刚好催要清理。

５．中心会计要不定期检查库存现金和银行存款。

６．支票与印鉴要分开存放。

７．选购 员领取支票前，必需填写《餐饮服务中心空白转帐支票领请单》，经主任批准后，由出纳员填好日期，用途，限额，方可领龋

８．选购 员运用支票结帐后，要刚好报帐，如遇特别状况，经主任批准后，也必需在月底前结清。

四．借款制度

１．任何借款都必需严格遵守审批程序。

２．任何人借款都必需填写借款单，由中心主任审批后方可支付。

３．选购 人员周转金到年底必需归还，次年重新办理借款。

４．一般借款必需在任务完成一周内报帐。

五．收据管理与报帐制度

１．建立收据信用登记薄，由专人负责管理。

２．开错的收据，必需全套留存在本收据本内，不准撕下废弃。

３．购买伙食原材料商品报帐时，必需填写市场购货单及发货票方可报帐，否则，财务不予办理。

４．报帐时，市场购货单，发货票，必需有保管员，经手人，食堂主任，主管副主任和主任签字后方可报销。同时，发货票为一票多样商品时，必需列出购物名细及单价，保管员，经手人签字后附在发货票后。

５．旅差费按学校财务规定执行。

六．会计凭证复合及会计档案管理制