金融学-广东农信社担保贷款中存在的现状、问题及对策分析

第1章绪论1.1研究的背景和意义1.1.1研究的背景一直以来，广东省农村信用合作社的发展与改革，一直以服务“三农”、中小企业和县域经济为宗旨，积极推动农村和地方经济的发展，在支持广东农村经济和中小企业发展中发挥着其他金融机构无法替代的作用，是名副其实的农村金融主力军。尽管2005年以来广东省农村信用社改革取得了重要的阶段性成果，但是由于历史包袱沉重等多方面的原因，全省农村信用社的管理体制仍然存在诸多问题，特别是一些重大方向性问题不明确，严重阻碍了自身的健康可持续发展。主要表现在：现行管理体制存在严重缺陷，导致深化改革方向不明确；农村信用社的弱势地位没有根本性改变，“一农难支三农”；历史包袱没有得到根本性解决；区域发展极不平衡，产权模式与地方经济发展水平不相适应。而今天要讲的就是，针对农村信用合作社，谈谈贷款担保问题的现状，问题以及对应的策略分析。我将会引用广东农信社为案例进行数据分析与讨论。致力于从案例和数据上去讨论。1.1.2研究的意义一方面不管是站在国家战略角度还是在金融监管的角度，担保贷款问题都在民生问题里占据着举足轻重的位置。农村信用社一直以来都是我国农村金融的重要组成部分。担保贷款问题得到解决，是对民生问题的负责的表现。“三农”经济得到了快速发展，可以促进农村的金融市场得以发展,政府的农村金融政策是支持“三农”经济大发展的发动机。另一方面，在我国的大多数地区,农信社是农村仅剩的金融机构,可是农信社制度上存在缺陷,不可以很好的发挥支农的功能,因此农村金融的改革的问题则包括了农信社制度上的问题。担保贷款如果可以得到解决，也有利于制度上的完善。最后，农村信用社是我国农村金融的主要力量，是搭建其联系农民的桥梁。欧美国家对于合作金融的发展已日趋规范和完善，这些国家合作金融的发展方向如果得到一定的分析和学习，这将有利于我国借鉴发达国家合作金融的经验，这不仅能推动我国农村的金融市场发展，更是推动我国的经济发展。1.2文献综述1.2.1国内研究现状在我国，农村信用社一直缺乏大篇幅的研究。大多数讲到的是农信社在国内存在的问题和状况。很少有具体到某个省份去研究广东农信社的发展。我国大部分地区,除了农信社并无其他正规金融机构,农信社也因此显得更加重要起来。在我国学者的研究里。农信社存在的问题中，多次提到的就是制度上的缺陷，历史包袱上的沉重。黄卫红（2005）指出，1.职能定位不清，合作性不强2.政企不分，机制僵化3.产权不明，历史包袱沉重。是国内农信社存在的三大问题。贺怀龙（2012）认为总的来说，我国农信社的小额贷款业务的运行模式缺乏一定的创新力，相对来说比较简单。迄今为止，对我国农信社的研究仍处于较为空白。而在广东省内，更是很难找出相关具体数据文献，这也是本次研究的意义所在。1.2.2国外研究现状以美国为例，美国有农民家计局，这是美国农业部的直属单位。他的信贷资金来源是政府拨款以及发行债券。其所服务的对象大多数也是广大贫困地区的低收入农民。农民家计局的职责包括不仅提供贷款和担保同时还需要改善农村的基础条件，从而达到推动农业和农村经济发展的目的。农民家计局的贷款期限比较长、利率较低，如果出现了贴息及其他方面的损失，政府都会拨款弥补。虽然美国没有一个像农信社这样的机构，但其金融机构的运作模式和管理模式上，确实有值得学习和思考的地方。1.3研究方法1.3.1研究方法本文主要采取两种研究方法：（1）文献研究法。本文首先通过收集大量关于农信社担保贷款的国内外的相关文献，对这些参考的文献进行了归纳与总结，阐明了农信社担保贷款存在的问题，为我国农信社担保贷款更好的发展提供了建议和方法。（2）数据分析法。通过广东农信社担保贷款年度报告上的数据为参考，以小见大，为安全与监管提供了实际经验。1.3.2研究内容本文第二张开始介绍广东农信社担保贷款概述，第三章写广东省农信社担保贷款的现状，现状主要写目前贷款的发放主体，金额，涉及的行业等。第四章写广东省农信社担保贷款存在的问题，第五章改进广东省农信社担保贷款问题的策略分析，第六章解决广东省农信社担保贷款问题的建议。广东农信社担保贷款概述2.1广东农信社的相关概述2.1.1广东农信社的整体概况广东农信社全称：广东省农村信用社联合社，成立于2005年，是由广东省内的农村商业银行、农村信用合作联社自愿入股组成，在中国银行业监督管理委员会的批准下，注册成为一个具有独立企业法人资格的地方性金融机构。省联社的部门比较多。省联社有9部室和2中心。9个部门指的是办公室、党委组织部、计划财务部、改革创新部、信贷管理与发展部、风险管理与资产保全部、法律合规与安保部、纪委办公室、审计部总共9个部门。而2个中心则是2个独立核算、编制单列管理的直属中心，也就是银信中心调剂营运中心、。佛山、粤东、粤西、粤北作为全省的4个审计中心。农信社的宗旨是服务“三农”，县域和中小企业的经济。加大深化改革的力度，不断调动转型的升级步伐，正是在这样的不断努力之下，广东农信社成为了全国农信系统的领军人。同时也成为了一股中坚力量坐落在农村的金融市场中。截至2018年末，省联社辖内总共（不含深圳）有95家农商行（农信社），共有5700多个营业网点，约有7万人的从业人员，超过3万亿元的总资产，也就是说广东省服务面最广，规模最大的金融机构就是农信社。2.1.2广东农信社的历史发展农村信用社的提出起初是在1951年，由中国人民银行召开会议并提出。而后，先后由人民公社，贫下中农，直到1980年，农业银行开始连同管理农信社，直到1996年，农信社正式与农业银行脱离干系。终于在2005年8月5日成立广东农村信用社，这是一个具有独立企业法人资格的地方金融机构，由广东省内的4家地市级的农村信用合作联社和95家县级农村信用合作联社自愿入股组成。2.1.3广东农信社的业务范围及其功能定位2017年以来，广东农信开启了第三轮改革，全面实施推荐农信社转型成农商行。截至2018年末，全省64家农信社中，完成申筹的有58家（其中24家批准开业）。至此广东省内共有91家机构实现农商行申筹或开业，占全省农商行（农信社）的比例达94%，农信社主要负责的业务有存贷款业务，投资理财等，而其中存贷款规模稳居全省银行业首位。截至2018年末，广东农信各项存款占全省存款市场份额的17.33%，余额达2.39万亿元。而在最新的调查显示中，各项贷款余额超过了1.43万亿元，占了全省贷款市场份额的15.39%，继续站稳全省银行业机构首位。农村金融市场中坚力量的地位不可撼动。另一方面其支农支小水平全省第一。截止到2018年末，广东农信涉农贷款余额4233亿元，小微企业贷款余额6534亿元，两者皆为全省第一。2.2农信社担保贷款的基本内容2.2.1担保贷款的含义担保贷款，以担保方式为贷款条件去发放贷款的行为。担保通常可以用人或物品作为担保,其中人的担保是有偿还贷款能力的个人提供的担保。而物的担保,则是用特定的实物或某种权利来作为担保。2.2.2.担保贷款的条件担保贷款的条件简单来说需要具备这几点。首先是年龄在18-65周岁之间，是具有完全民事行为的自然人。其次是需有当地常住的户口或者当地的固定场所。当然，信用方面必须过关，不能有不良信用的记录。最后，需要履行担保义务。2.2.3农信社担保贷款的方式和种类担保的方式有：保证担保贷款，抵押担保贷款，质押担保贷款，其中保证担保贷款就是以人微单包，抵押担保贷款一般则有住房抵押和权利抵押两种，质押担保贷款显然就是以物品来做担保。担保贷款的具体流程如图所示。（图）（担保贷款流程图）第3章农信社担保贷款的现状3.1广东省农信社发放规模庞大表3.1财务收入支出统计图单位：人民币，万元项目报告期末数上年同期数增长%财务收入13,924,732844,2966.45财务支出10,184,539328,9633.34账面利润3,740,193515,33215.98表格3.1可以就看到财务收入和支出同比上年都有明显的增长，其中财务收入增长6.45%，账面利润更是高达15.98%，其账面利润规模庞大不言而喻。表格3.2股本资产统计图单位：人民币，万元项目报告期末数上年同期数增长%股本金7,759,4387,136,1008.73总资产309,023,666291,577,1795.98由表格3.1.2可知总资产和股本金同去年相比均有增长，其总资产竟高达30,902亿元。全省农村合作金融机构经营情况：由表格3.1.1和3.1.2可看出，截至2018年末，全省农村合作金融机构主要经营和管理情况如下：主要经营指标及完成情况：全省农村合作金融机构资产总额为30,902。.3亿元，增幅5.98%；而股本金总额则达到了7759438万元，可以看到的是，在各项数据上都有增加。其规模庞大可见一斑。3.2广东省农信社经营模式较为独立，服务对象单一农村信用社是独立运营的，每个农信社自负盈亏。是一个独立法人，省联可以管理和知道信用社的发展，但是不能去干涉信用社的业务。为社员提供金融服务的信用社,它的服务对象主要是农民，主要的服务区域在农村。也就是说，农信社发放的担保贷款更多的群体也是农民。即服务对象较为单一。第4章广东省农信社担保贷款存在的问题4.1农信社岗位制度问题4.1.1产权不明晰在国务院的统一声明下，广东省农村信用社成为了全国第二批改革试点。从2005年以来，改革试点工作取得了重要的阶段性成果。广东农信社的经济效益和社会效益的明显提高得益于不断发展深化改革，，不断扩大规模，也以此推动着农村信用社的管理体制的改革，不断健全法人治理的结构；在正确的指导和推动下，在增强了资本实力的同时，也保持了相对稳定的股权结构，农信社的业务水平也逐步提高，服务能力得到增强，资产质量和历史包袱也有得到一定程度上的化解。但是全身农村信用社的管理体制仍然存在很多问题，在大方向上的问题解决仍不够明确。这主要还是因为历史包袱太过于沉重。而这也严重阻碍了自身的健康可持续发展。在产权不明晰的问题上，虽然说农信社在1996年8月便与农业银行摆脱关系，但其管理和产权上的官办性质依旧没有因此受到改变。农信社的高层管理人员一般由官方委任，社员无权过问。行政干预的问题越来越明显，导致难以划定产权，民主不复存在，农信社的经营管理效率大大被降低。也因为产权的不明晰导致农信社的行为目标不得不与政府的行为目标高度一致。事实上，历史包袱没有得到根本上解决，这不只是广东省农信社的问题，这是全国农信社都普遍存在的问题，我国农村信用社支付了经济金融制度变迁的部分成本，这也直接导致了农村信用社沉重的历史包袱和风险积聚以致利润受到严重侵蚀。4.1.2人力资本不足在最新2019年的年度报表里可以看到，省联社本部内设9个部室，分别为办公室、党委组织部、改革创新部、计划财务部、信贷管理与发展部、风险管理与资产保全部、法律合规与安保部、纪委办公室、审计部，截至2018年末，省联社本部在编员工78人。按教育程度划分，研究生毕业39人，占比50％；本科毕业37人，占比47.44％；大专毕业2人，占比2.56％。按岗位划分，高管人员8人，占比10.26％；中层干部人员18人，占比23.07％；中层以下人员52人，占比66.67％。光本部也才78人在内，更别说下设到其他地方农村的小型网点，人力资本确实不足。从业务人员数量上来看，因为农信社建立的地方是属于经济基础薄弱，发展机会较少的农村，这一点上导致人才很难被吸引，当代大学生很难选择就业的地方是比自己所上大学的地方更加偏僻落后的地区。所以农信社业务人员数量的缺乏，在顺利完成日常基础工作的情况下开展其他业务就更是难上加难了，因此，业务人员数量上的不足会使农信社不得不放弃一些潜在的收益。另外，农信社员工基本素养不高，业务水平能力较为一般，出现这种现象的原因很大部分是因为农信社的业务种类比较少，操作起来简单，也就简单的存款和信贷方面的业务。而这也导致了农信社员工学历不高，文化水平低，专业银行基础知识不牢固等问题。这一系列的问题也会影响这农信社业务方面的创新，不利于更好的发展。4.2农信社担保贷款资产困境问题4.2.1贷款投向非农化，风险度集中贷款投向非农化，贷款风险度集中，信贷资产质量普遍不佳在贷款结构中，对乡镇企业贷款数量要占贷款余额的一半以上。在最新2019年广东某分农信社分行的统计报告中显示，乡镇企业贷款数量占贷款余额的61%。这种经营方向有一定的偏向性，因为乡镇企业的盲目发展、缺乏市场竞争能力。另外，在不断发展的城镇建设中，城区的农村信用社将贷款大部分投向了房地产，而这其中也包括不良开发商卷起走人的现象，一些贷款投资房地产的农民投资打水漂，这一部分人的原因也会导致信用社单户贷款严重超比例，贷款风险程度相对集中。这一系列导致的问题不仅仅是出现不合理的现有存量结构、和占比较多死滞资金，更是破坏了一套完整的信贷安全体系。4.2.2农信社改制动力不足截止到2012年底，已改制挂牌成农商行并开业的农信社已有20家。但是，广东农信社改制仍面临各种压力和困难。报告显示全省农村合作金融机构由原有的99家变更为95家。可以说，广东省内农信社经营状况得到逐年改善。尽管如此，由于发展不平衡，机构数量庞大的广东农信社面临的改制压力仍然巨大。尤其是粤东，粤西和粤北地区的农信社不良资产较多，历史包袱沉重，如果失去了政府的大力支持，那说面临的压力和困难则会更大。所以当当依靠政府的话，而自身没有积极去参与其中，步伐将会被大大拖慢节奏。截至2012年底，4年时间里，仅20家改制成了农商行，而农信社却有98家。98仅仅改制了20，这一数据显示改制难度大，动力不足。其中动力不足的原因则包括了税收优惠不同，农商行的存款准备金提取比例比较高，而农信社的营业税又优于农商行，除此之外，农信社不用交监管费用，而农商行则需要交监管费。所以如果农信社改造成农商行，将会提高其运营的成本，因为即使改制后，服务的也是同一个地区的同一批客户，这也是问题所在。在2011年，广东省农信社理事长罗继东提出了“全省弄和机构要全面启动二次转型之路”，其目的就是为了推动改革进度。以加快转变经营管理模式和业务发展方式为主要落脚点，加快向现代金融企业迈进的步伐。但事实上，没有经济利益上的补贴，效果差强人意。任何改革的步伐，多多少少都会带来一部分人短期的利益亏损，因为一些农信社经过了多年才得以适应的经营模式，短时间内去改变，确实对人对安逸的选择是一种考验。如何更好的去调动积极性是一个问题。“二次转型之路”不仅仅是在广东，更是在全国，做好带头作用，就更要结合地方民情，如果没有正确的示范，引导和服务。受经济地理学规律影响，经济学社会资源很难自动向这些地方配置。第5章改进广东省农信社担保贷款问题的策略分析5.1农信社岗位制度问题的策略分析5.1.1减少农信社网点贺怀龙的（2012）在文献中提到国家的一项举措。即是减少农信社网点。里面提到，随着信用社银行化改革的不断深入，减少了农村信用社网点，这一举措的目的是为了减少成本，整合资源。把资源花在刀刃上。根据统计资料显示，农村信用社的机构网点数由2003年的10.05万个降至2007年的9.67万个，但农村信用社仍然是我国网点数最多的银行业金融机构之一，相对于其他金融机构，农村信用社还是能够覆盖城乡广大区域。而这一分析显然可以看出，在小地方区域根本没必要设置太多网点，造成不必要分成本浪费，而减少农信社网点，将人力资源整合到一个网点，也刚好弥补了上面说的人力不足的问题。而这一措施，也确实起到了一定的作用。劣势则是一时减少的网点，那必然会使岗位减少，而这些网点取消的岗位会并到其他网点，这个时候，会造成一些员工短时间内无法适应一个新的地方从事相同的工作。管理上也会出现需要调解的问题。5.1.2农信社人才引进培训针对人力资本不足的问题，在李惠（2018）中有给到几个个思路。既然人力不足，那就得补充人力资源。也就是增加业务人员的数量，提高业务人员的质量。因为农信社所在的地区大多数是农村，而农村很难吸引留下高校人才，所以在业务人员数量方面，农信社的人才数量是偏低的。针对这一问题，提出三种解决对策：首先，增加员工的收入，提高待遇，通过丰厚的待遇水平吸引人才，其次，可以与广东省内的高校签订培养实习协议，给高校毕业生提供到农信社实习的机会，致力于培养对农信社业务有兴趣有素质的高校人才毕业生。另一方面，农信社也可以尝试去建立当地的人才储备库，培养对农信社有兴趣的社会人士且进行定期的培训和考核，以作为农信社的后备人才资源。这几个思路本质上在是想通过提高待遇福利，来达到吸引高素质人才的目的。从根本上解决农信社员工普遍学历素质低的问题。另一方面，在职的员工也应该抱着学无止境，学到老，活到老的态度，农信社应定期培训考核在职员工的业务水平，定期开展和其他银行学习沟通交流的机会，定期举行行业金融知识大赛，设立奖金，调动员工不断学习和增长知识的积极性。同时，小地方的农信社可以邀请其他市级的农业银行的骨干精英来当地进行业务经验的传授，鼓励互帮互助的精神。5.2农信社监管策略分析5.2.1采取“回头看”切实完善已放贷款的抵押担保合同手续在陈萍的“农村信用社担保贷款中存在的问题及对策[J].金融纵横,2000(9):39-40.”文献里提到，农村信用社要在认真学习南银办（2000）18号文的基础上，采取一次回头看行动，所谓采取回头看的活动，即是检查之前发放贷款的合同手续，查是否有不符合法律规定或内容不清晰产生歧义的条款，并对不符合担保贷款规定程序的贷款进行大力的修改和完善。务必做到公正，公平。“回头看”其实更多的是起到一个警示作用，如果这一举措运用到实际去，将会大大减少一些明里暗里的违法违纪行为，会大大减少存在侥幸心理的员工做着法律擦边球的事情。这一措施在监管方面确实能够起到一定的作用。5.3农信社资金政策优劣势分析5.3.1人民银行对农信社的政策倾斜在2004年以来，人民银行就有了对农信社的政策倾斜，首先是体现在了人们银行实行紧缩性货币政策的过程中，对农信社的存款准备金有一定的照顾，例如农信社对人们银行执行的存款准备金率只有15.5%，而国内其他银行对中国人民银行的存款准备金率则高达21.5%，甚至有的城市的商业银行还高达18.5%，虽然近几年的农村信用社的存款准备金率一直在上调，但是农信社的存款准备金率仍然会比其他的银行业金融机构普遍低2.5个百分点。这其中的政策优势不言而喻。其次，这几年来，人民银行面向国内40多家商业银行发行了大量央行专项票据，目的就是为了强化紧缩性货币政策。但是在其中却不包括农信社。所以农信社也因此少了一部分约束力，这部分的约束力就是公开市场操作业务带来的。最后的政策优势在于，中国人民银行针对农村信用社提供了支农再贷款，支农再贷款保证了农村信用社能够正常的进行信贷活动的业务。基本上也消除了之间“断链”的风险。显然，在人民银行的照顾下，优势是从国家货币经济政策层面的来看的话，农村信用社受到了特殊的“照顾”，这个特殊照顾，是其他银行类金融机构远远达不到的，得出这样的理论依据是基于国家货币经济政策的角度。在这种种政策支持下，政策性因素导致的流动性问题基本不会在农村信用社的信贷活动中出现。而实际上，近年来，人民银行货币政策对农村信用社几乎不产生流动性风险的影响，甚至还出现了流动性过剩的问题。但是，在这一系列政策带来的优势下，弊端是也间接了削弱了农信社自主盈利的能力。竞争意识减弱，容易造成过分依赖“特殊照顾”的消极心态。在这点上，需要定期的思想引导。否则，就容易造成得过且过，温水煮青蛙的心态。这无异于一个企业的发展。甚至还会影响着员工积极性。影响决策人的领导管理意识。广东省农信社担保贷款发展的建议6.1改革产权制度改革产权制度。针对历史包袱沉重，产权不明晰等问题。说到底还是体制的问题。农信社是由社员入股参与的农村合作金融机构，应是投资者所有的市场经济主体，而不是官方操作的金融工具。因此，农信社应保持其合作性质，产权归社员所有，在民主选举的基础上由社员指定管理人员。一味的行政干预，就永远摆脱不了这个沉重的大包袱，民主不复存在，大大降低管理效率，改革产权制度势在必行。改革产权制度应该结合实际情况，根据当地的客观情况稳步推进改革的进程，而不是一味片面的盲目改革。在路径选择上，应该保持二级法人制度，在比较发达的地级市进行优先改革，作为改革试点，树立改革模仿点，秉承着成熟一个组建一个的原则，正确有序的引导各个农信社进行改革。6.2完善信贷体系针对上文提到的贷款投向非农化，风险度集中，总结到底，就是信贷体系的不够完善，才会出现信用社单户贷款严重超比例，贷款风险程度相当集中的问题。完善合理的信贷体系，一方面要在担保前调查工作调查清楚，必须严格按照担保条件来进行担保贷款的资格审核。对于贷款目的也要多次询问，防止客户借贷去做违法犯罪的事。另一方面是要定时提供客户电话的回访，提醒客户按时交予贷款利息。6.3提供改制补贴和奖励农信社转型农商行的过程中，一味靠政府的动员，效果一般，问题出现在，相同的利润收益，却需要更多的成本，这样的转型，对一些农信社来说确实是不想看到的。政府如果能在这个改制的过程提供改制成功的补贴和奖励，必能大大提高积极性，提高改制的动力。在此，可提供改制后待遇补贴，适当用奖励代替任务不合格的惩罚。可以想象，一个员工在辛苦工作，一想到如果任务没有完成会受到惩罚，那必定会带着一定的压力去上班，而如果用奖励代替惩罚，则会调动其积极性，缓和其心理。总结农村经济的发展非常重要，随着科技的发展，时代的进步，农业经济也在飞速发展，而以经济发展为中心就要求我们要做好农村金融的发展。农信社是农村金融的重大支柱，其担负着发展农村金融的一大使命。研究和分析农信社担保贷款的问题，也是致力于解决农信社现阶段存在的问题，更好发展广东农信社这支排头兵的作用，起到了优秀的领导作用和模范作用，也会带动全国农信社解决担保贷款的问题，。本文探讨了农信社的担保贷款的主要问题，并提出了相应的对策。希望在不久的将来，农信社的担保贷款问题能逐步得到完善，农信社的改制也可以顺利