内部审计工作汇报

内部审计工作汇报内部审计工作汇报内部审计工作汇报一：近年来，合肥供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化治理的“一号工程”。随着企业进展方式的转变，内部审计已成为企业的“免疫系统”，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计。合肥供电公司在深入分析企业治理需求的根底上，依据企业生产经营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门依据企业生产经营的关键把握点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作打算建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参与的审计工作联席会议，定期通报审计治理工作的进展和审计成果运用状况，争论解决审计工作中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性进展评价。通过有效的指标审计评价，调动和激发一线治理人员的工作乐观性和主动性，从而实现企业整体的经营目标。合肥供电公司还围绕提升企业风险治理力气开展审计工作。通过制定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营治理进展监视和评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计打算体系治理。通过风险评估和内控，优化资源配置，通过培育风险文化，营造良好的审计气氛。例如，针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激增的现状，合肥供电公司加大工程审计力度，重点分析工程建设治理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前工程审查、事中监视治理和事后造价把握的系统化工程审计模式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计资源，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态治理，全面消退了审计“盲区”。一、加强过程管控提升内审质量质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果治理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。在治理标准化方面，合肥供电公司以制度建设为抓手，在审计管理、内部把握、风险治理、考核评估等方面，制定和完善了21项治理方法和实施方案，具体规定审计年度打算制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量把握、档案治理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的工程审计工作。在此根底上，合肥供电公司筹建了内部审计信息系统，依据资产附属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息，通过系统设置，形成常态化、模式化的分析结论。这样，就能够在承受审计任务时，快速供给相关支撑资料。在日常治理中，可以结合风险治理工作准确修正审计打算，并为治理决策供给系统化、多样化的关心信息，大大提高了审计工作效能。为避开审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题，合肥供电公司实施了审计成果的集成治理。审计部门将近年来检查觉察的问题和整改状况按单位建档，作为审计档案资料库的组成局部，输入审计信息数据库。同时，还建立信息综合反响制度，对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议承受等状况进展定期监控和报告。对近年来检查觉察的问题和整改状况进展分析争论，发挥监审联动机制作用，加大入库信息的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化治理、争论型治理。此外，合肥供电公司还依据审计成果运用考核评价方法和依法从严治企问责制度，将审计成果运用信息纳入年度绩效考核，与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。通过增加内部审计标准化、信息化水平，加强成果应用，合肥供电公司审计工程的数量和质量逐年提高，内审效能明显提升。，该公司共完成财务、治理类审计17项、工程类审计379项，提出各类审计意见和建议120余条，促进企业增收节支1796.32万元，真正发挥了审计在企业经营治理中的增值作用。二、创治理手段实现持续进展合肥供电公司通过创审计方法和手段，建立和完善审计人才贮存机制、工程后评估机制、工作成果转化机制和创培育机制，实现内部审计的可持续安康进展。合肥供电公司主要负责人分管审计部，审计部门参与企业预算编制等经营治理工作，职能作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善。通过理顺治理体制，整合相关资源，建立标准、健全、顺畅、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计重要性的生疏和协作度进一步提高，内部审计气氛日益深厚。审计任务需求和人力资源缺乏的冲突始终是合肥供电公司关注并致力解决的问题。该公司在审计成员网络的根底上扩大建立了治理专家库和审计人才库，通过导师带徒、工程主审竞聘、审计人员评价、吸取多专业类类型的.审计人员、对县级公司工程主审开展工程督导等方式，开展了人才培育和贮存工作，大大提升了审计人员的工作力气和工程质量。另外，合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中，促进了高质量审计成果的涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中，对完善企业内部治理构造、防范经营风险具有重要意义。合肥供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果，通过编写审计案例和典型工作阅历、撰写专题论文、开展课题争论等方式，推出了一系列理论成果。近年来，《依法治企环境下的审计成果治理》《对县公司审计工程实施审计督导》等11篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和安徽省电力公司治理创多个奖项。此外，合肥供电公司还建立了创培育机制，包括跨行业信息收集、针对具体问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法。去年以来探究开展的风险自评估工作、环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型工程组合实施以及绩效审计等工作，均在创培育机制下取得了确定的成效。内部审计工作汇报二：各位领导各位同事：大家好!转瞬又是一年，一年来审计部依据效劳责任目标要求，乐观探究和改进。审计工作，较好的完成了各项审计任务，现将****年的审计工作总结汇报如下：一、监视、效劳职能的加强今年公司领导对审计部工作赐予了高度重视和支持，明确审计部宗旨是：“监视效劳，查错纠弊，促进治理。”审计部依据集团经营治理状况制定了审计工作打算，确定监视重点，审计范围，逐步完善了工作制度，审计工作逐步走向正规化、监视效劳职能得到了进一步的加强，充分发挥审计部在公司治理中的作用。二、监视、效劳工作的成效在日常工作中，审计部结合各部门各公司的具体状况，有重点分阶段的开放了日常监审和专项审计，全年共审核结算份，割算份，定价个，合同份，出具标底份，预算份。1、工程割算、结算方面：主要是对上报工程的内容范围，工程量计算和套项是否合理进展审查，必要时审计人员与相关工程治理人员进呈现场调查、争论，尽量做到公正、公正，从本年工作来看，有以下问题，资料自控性不强，内容不完善，有的签证只有数量，没有工程内容，更无附图，隐蔽工程的实际状况也无从核实，单从资料来看反映不出具体的真实内容。再就是签字手续不全，重复割算，签字单中自填人工、材料、机械费价格，甚至是资料内容根本就与图纸或与实际做法不符。2、定价及合同签订方面：审计人员依据各工程的不同特点，实行网上查询、市场调查比较等客观公正准确核价，合同签订前严格核实工程概况和结算标准条款，做好事前管控，这方面主要存在核价内容不清，做法不标准，合同签定滞后，先开工后签合同，各相关人员签字不准时造成合同下发缓慢等。3、专项审计方面：今年审计部专项审计工作任务较多，工作繁重，其中主要有结算审计、、。在专项审计工作中，审计部首先摸清前期结算进展状况，存在的问题和争议，安排专职人员依据原始根底资料做出准确的结算，并屡次到上级主管部门克难攻关，查找法律依据，加班加点，查找资料，书面上报“意见书”给专业主管部门驳斥有关单位的不公正资料，组织人员准时跟进，把握状况后，加班加点出具准确数据。三、加强治理，为审计工作打好根底1、规章制度的建立：依据集团领导要求，我们起草了《审计部工作职责》《审计部人员岗位工作职责》和《审计部工作流程》，对部分审计事项作出了具体的规定，通过较为标准的审计程序，对业务流程进展了把握，提高了审计质量，增加了工作的透亮度，保证了审计工作的独立、客观、公正。2、专业技能培训：审计工作任务多、涉及面广，人员相对较少，审计质量的好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素养，为了进一步提高审计人员的专业素养和治理力气，我们在寻常的工作中，除了要求每人做好根本工作外，还要学习其他专业学问，如精通土建专业的要把握安装学问，做安装的要把握土建等，使审计人员学问多元化。由于审计工作人员少、任务重，寻常一人干多项或多种工作，穿插配合进展，工作量很大，加班加点是常常的事。四、总结阅历、提高工作质量过去的一年中，虽然取得了确定的成绩，但仍存在着一些缺乏之处，主要表现在：1、由于审计部是内部监管部门，个别部门和人员对监管有确定的抵触心情，不利于审计部全面准确的把握状况。2、各相关部门对工作流程了解不够，造成了审计工作相对滞后，在今后的工作中，我们在认真做好审计工作的同时，须更加留意同各级治理层的沟通与沟通，争取各级治理层的理解和信任。3、人员学问构造还难以满足集团全面审计的要求。4、进一步提高效劳意识。内审工作的性质打算了审计工作必需坚持监视与效劳并重，寓监视于效劳之中。内部审计归根到底是一种内部治理行为，它的目标是为了加强内部治理，为治理者效劳。把效劳意识融于整个审计过程中，在做好监视的同时为领导供给牢靠的决策依据。五、下一步工作设想1、完善子公司制度体系及内部审计工作流程，建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系。补充和完善各项治理流程，削减治理漏洞，降低治理风险，通过标准的审计程序，把握整个业务流程。2、转换思路，向多元化内部审计进展，把内部审计的思路从查找现存的错误，转向为识别和查找业务工作中的风险点和可把握点，从事后追踪逐步转为事前和事中的监视与防范。3、建立内部审计鼓舞机制。对内部审计人员的工作进展监视、考核和评价，确定成绩，并进展适当嘉奖，激发审计人员的工作热忱。六、下一步措施从一年工作状况来看，下一步工作要着重留意以下几方面的问题：1、结算、割算方面的隐蔽签证资料，随着公司的调整需做重点核查核对工作，对内容不完善或相对冲突的签证，进展统计上报，期望现场工作人员认真、准确、客观地签收相关工程量。2、割算前最好对各工程出具完整的预算，割算过程中要留意搜集分析，觉察偏差准时调整。另外要学会经济指标分析，养成自我审查和评估的习惯，使我们的工作力气和业务水平不断提高。3、定价方面，要求各指挥部供给书面做法、报价及工程量等资料，以免有些做法变更后，导致核价内容与做法不全都。4、合同方面，签订前，针对工程实际状况，合理确定工程本钱，考