《商业银行业务经营》-案例分析题

实用文档2013-2014学年第一学期第一章商业银行导论案例金融控股公司---美国"花旗"模型为了限制银行规模过度膨胀，(1956年银行持股公司法案)对拥有多家银行的控股公司规定的限制性条款有：不允许跨州控股公司。花旗银行于1968年成立了单—银行控股公司-----花旗公拥有13个子公司，能提供多样化的金融业务。花旗公司与花旗银行是通过这种多样化的金融混业经营方式，花旗公司在1984年就成为1998年4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团”,总资产为7000亿美元，业务遍及世界100多个国家，涉及银行、证1998年5月13日，美国众议院通过了{1998年金融服务业法案),该法案在涉及银行控股组织结构的条款中，创造了“金融控股公司”这一新的法律概念，允许银行成立金融控股公司控制或拥1999年11月，美国众议院正式通过(金融现代化法案),允许银1.什么是银行控股公司?银行控股公司有哪些类型?银行控股稳定我国商业银行资本充足水平的几点思考(节)杨凯生(工行行长)来源：21世纪经济报道2010-04-1384.3%、82.4%、85.4%和87.1%),四大行在今后5年内风险权重贷款共需增加资本占用1.73万亿。再以工、中、建、交2009年净利润3500余亿为基础，今后5年平均增长12%计，5年内可实现净利润25000亿，如按50%利润留成作为内生性资本补充，则5年内共计还有资本缺口约4800亿。而且这还仅仅是测算了贷款增长所带来的资本占用因素，如果进一步考虑市场风险和操作风险(前者目前在计算资本充足率时只作了一个简单的计入，后者目前则尚未计算在内)的1.如何评价商业银行资本充足程度?2.提高我国商业银行资本充足水平途径有哪些?第三章商业银行负债业务案例被诉挪用国债北方证券同意与农信社进行调解2005-04-22上海证券报，21日，北方证券与上海长宁区新泾农村信用合作社国债交易纠纷案在上海市高级人民法证券被诉挪用2.26亿元国债。据悉，2001年7月6日，上海长宁区新泾农村信用合作社在北方证券上海张扬路证券营业部开设B字头法人账户，随后买入国债。上海长宁区新泾农村信用合作社提供的资料显示，截至2004年1月31日，账户内共有2.26亿元面值的国债(实际投资2.199亿元),其中02国债(3)2.22亿元。上海长宁区新泾农村信用合作社表示，2004年6月15日，该信北方证券代理人表示，公司是2002年8月28日，对上海市长宁案例英国诺森罗克银行挤兑事件一、案情件。自9月14号全国范围的挤兑发生以来，截止到18号，仅仅几天的时间就有30多亿英镑从诺森罗克银行流出，占该行240多亿英镑此影响，几天来，诺森罗克银行股价下跌了将近70%,创下7年来新构，拥有150万储户，向80万购房者提供房贷，可谓规模庞大。07务所获的资金不足全部的1/4,而超过3/4的资金来自批发市场，即款达967亿英镑，占总资产的85.2%。据估计，在这960多亿英镑的多支付1200万英镑。指出，为了达到年初预定的增长目标，在未来的12个月里诺森罗克银行需要筹资100亿英镑并再融资80亿英镑。这些资金只能通过抵实上，英国投资者的流动性恐慌在西布朗明奇房贷协会(WestBromwichBuildingSociety)事件上已经表露无遗，后者近期发行动性不足导致的贷款业务放缓都降低了银行经营的收益，而引起储户挤兑的直接原因也许就是诺森罗克银行预期收益的下降。诺森罗克银行在抵押贷款市场上的份额大幅增加，从2006年下半年的14.5%上升到18.9%,总资产也比一年前增长了28%,但是其利润并没有显著地上升。2007年上半年，诺森罗克银行的税前利润不足3亿英镑，几乎与上年同期没什么变化。资产大幅增加，而赢利不增，足见银行的经营收益下降的事实。在9月14号，诺森罗克银行又发长放缓，预计2007年的税前利润将比预计低20%左右。这一消息的公布也直接引发了当日大范围内的储户挤兑。债券市场上的投资并不多，仅占其全部资产的0.24%,大约有2.75亿英镑，其中2亿英镑投资在美国的债务抵押债券(CDO),0.75亿两年，不会对2006年或2007年的放贷产生影响。尽管相对于总体的资产来说损失不大，但这在诺森罗克银行的有价证券投资中已占40%的份额，而这对市场上投资者的心理影响效应可能更大。1.什么流动性风险?导致诺森罗克银行出现(储户挤兑)流动性风险原因有哪些?2.诺森罗克银行出现(储户挤兑)带给我们哪些警示?第五章银行贷款政策与管理案例1中国民生银行黄谨案2001年9月，某银行北京总行进行内部核查时发现，上海印钞厂在短短两年间从该行上海分行贷款高达3.5亿元。这是个惊人的数他们对此一无所知。银行的3.5亿元贷款让人骗走了!更为确切地说：这3.5亿元被上海分行的一个普通信贷员黄谨捞进了腰包。2002年9月6日，上海市检察院第二分院以黄谨涉嫌挪用资金1000万元，金融凭证诈骗960万元、贷款诈骗3.5亿元犯罪向法院提起公诉。黄谨一案是案犯从上门办理存款业务挪用企业存款而开始的。黄谨等人仅用假公章就在银行开立了基本账户。黄谨伙同他人从1999年3月至2001年7月先后贷款21笔，累计金额3.5亿元，平均每笔1660余万元，竟然只由黄一人包办，从黄谨案的发生来看，银行至少有几年没有与上海印钞厂对过账。黄谨一案中银行竟随意为其注销已登录的信息，使黄谨能在贷款黄谨在该行工作的时间里，其喜欢赌球的癖好和不良交际圈，没有引起主管领导和同事的重视，更没有对其加强教育、管理。1.请你从黄谨案中上述犯罪行为反思该行信贷制度存在问题。2.从黄谨案中我们应当汲取什么教训?案例2甲银行诉乙公司、丙公司、丁公司借款担保纠纷案案情介绍原告：甲银行被告：乙公司被告：丙公司被告：丁公司2005年10月27日，甲银行与乙公司签订《借款合同》一份，约定甲银行向乙公司发放贷款2000万元人民币，期限一年。同日，甲的价值5139万元的在建房产提供抵押担保，但并未办理房产抵押登司在贷款到期后均未履行还款义务，乙公司于2006年11月18日提出展期申请，同时约定该笔贷款的展期由丁公司提供连带并于2006年11月22日签订贷款《展期协议》,展期期限是2006年11月23日至2007年11月23日，利率不变。丁公司在《展期协议》过程中，乙公司欠本金及部分利息未偿还。2007年11月14日，甲章。后乙公司和丁公司均未履行偿还义务，2008年5月26日，甲银案例3启明工贸公司是D银行的一家新客户，于1997年9月向银行申请取得贷款500万元，期限为12个月，贷款用途为流动资金周转，1998年2月在对该贷款进行检查中，分析借款人的财务状况和第六章企业贷款案例浙企"跑路潮"回流加强非财务因素分析政策暖风吹起浙企“跑路潮”回流借贷利息飙升，路疯涨至月息3-5分，个别甚至达6分至1角。49月22日以来，温州市发生3起因债务危机后老板被逼上绝路而跳楼自杀事件，造成20.62%,因此判断温州银行业不良贷款率目前不可能出现明显上升的趋势(温州银行业目前的不良贷款率为0.37%)浮不能超过30%;如企业财务危机牵涉多家银行贷款，银行间要“同进同退",不得单独抽资。10月13日，温州市政府设立了5亿费新政17条",重点是帮扶企业摆脱困境、解决兼并重组中遇到的相关税费问题。在局面扭转之际，孙福财、胡福林等企业主10月分别从美国等地返回，并表示了立足自救、重整企业的信心。图1温州2011年民间借贷综合年利率24.14%2.什么是信用风险?导致信用风险原因有哪些?【案情介绍】被告：张某等26人被告：广州某房地产开发有限公司(简称某公司)1998年7月9日某银行与张某签责任。某银行于1998年7月24日向张某发放贷款220000元购房贷款，张某应分8年期向某银行还清贷款本息，但从1999年3月以来，第九章商业银行的证券投资管理日本大和银行因管理混乱流失11亿美元1995年9月26日1995年3月7日英国巴林银行破产。无独有偶，9月26日，的泥沼中。就这样，他在从1984年开始的11年中，进行了3万多次目。这年7月，在大和银行纽约分行的帐本上，债券保有额为46亿美元，但实际上只有35亿。令人吃惊的是，在长达11年的时间里，此事竟无人察觉。美国《新闻周刊》称这"简直是不可思议的事"。直至这年7月13日，井口写信给大和银行行长藤田彬，才使此事真了11年，太累了”。就成了依靠对象。自井口到纽约分行工作以来，分行长换了7任，平均每3年一换。这种客观情况，也使分行长格外倚重井口这样的“老资格"。这就不难解释为什么井口在今年1月，还以"能力强，工作成绩突出"而被提拔为副分行长级干部了。日本大藏省和大和银行都具的交易确认书。同时，又有保管证券的美国银行托拉斯开具的交易措施。因为假期中必然会有其他人暂时代理。如果有问题，两周时足以暴露，大和银行纽约分行也有这个规定。但是该行的人回忆说，井口从未休过长假。因此，他又躲过了一次暴露的机会。事发后，美国联邦调查局已于上月26日以伪造文书和进行不正当交易罪，逮捕了井口俊英。同一天，大和银行有关人员10月份减薪10—30%,并交回年中奖金。10月2日，美国宣布暂停大和银行纽约分行买卖美国债券。10月4日，大和银行行长藤田彬引咎辞职。然而，事情并未到此结束。日本大藏省和日本银行也派员进驻了大和银行总部。为了取消海外分行行长的用人决定权。大藏省也决定把现行的每5年对日本银行的主要海外分行的检查缩短为2至3年一次。进入90年代后，日本已有4家金融机构和两家石油公司接连因金融交易而受损，损失总额达5030亿日元。这种情况已严重影响了1、你认为导致日本大和银行流失11亿美元的最根本原因是什么?第十章商业银行资产负债管理案例雷曼兄弟破产2008年9月15日，美国第四大投资银行雷曼兄弟按照美国公司拥有158年历史的雷曼兄弟公司是华尔街第四大投资银行。2007年，雷曼在世界500强排名第132位，2007年年报显示净利润高达42亿美元，总资产近7000亿美元。从2008年9月9日，雷曼公司股票一周内股价暴跌77%,公司市值从112亿美元大幅缩水至25亿美元。第一个季度中，雷曼卖掉了1/5的杠杆贷款，同时又用公司的度变卖了1470亿美元的资产，并连续多次进行大规模裁员来压缩开支。然而雷曼的自救并没有把自己带出困境。华尔街的"信心危机",有出手。雷曼最终还是没能逃离破产的厄运。第十一章商业银行中间业务与管理案例1.什么是资产(贷款)证券化?分析资产(贷款)证券化流程?资产(贷款)证券化有什么优点?案例假定某银行20××年的资产负债表、利润表如表12—1、12—2现金、银行存款存放中央银行存款存放同业款项存放联行款项拆放同业拆放金融性公司短期贷款应收帐款其他应收款贴现一年内到期的长期债权投资流动资产合计中长期贷款逾期贷款在建工程待处理固定资产损失长期资产合计无形资产、递延资产及其他资产无形资产递延资产其他资产合计期初数期末数608.77资产总计负债及股东权益短期存款短期储蓄存款财政性存款同业存放款项金融性公司拆入其他应付款应交税金应付利润一年内到期的长期负债流动负债合计长期负债长期储蓄存款长期保证金发行长期债券长期应付款长期负债合计股本盈余公积金股东权益合计负债及股东权益总计2582.2223.86422.37209.7646.158800.822582.22523.7218.7445.56092375.52523.7表12—1利润表单位：百万元上年数本年数精品文档交流营业收入利息收入金融企业往来收入