财政支出项目绩效评价整体报告

项目名称2021年部门预算绩效整体评价收支项目 评价类型：实施过程评价□完成结果评价☑评价方式：部门绩效自评□财政部门组织评价评价机构：中介机构☑专家组□评价组□2022年5月20日项目负责人联系电话地址邮编项目起止时间计划投资额(万元)实际到位资金(万元)其中：中央财政其中：中央财政省财政省财政市县财政市县财政其它其它实际支出(万元)二、项目支出明细情况(万元)支出内容(经济科目)上年结转其他收入计划支出数年中追加数实际支出数结余数的补助4、资本性支出支出2、国防支出3、文化旅游体育与传媒支出业支出5、节能环保支出6、城乡社区支出7、农林水支出气象等支出9、其他支出住居民人均可支配收入同比增2021年实现生产总值增幅达9%,人均争创省级美丽城镇；浙江省美丽乡村示范乡镇；省AAA级景区村庄1个、A级1个；省级红色退役军人服务站；省四星级家”乡村示范乡镇；省AAA级景区村庄1务站；省四星级食安办；省三星级“残疾人之家”重点工作础进一步发展茶叶产业；发展特色产业，推进粮食高质量发展，建设高标准农田项，整治非粮耕地；促进红色旅游开工，道士岩村红色文化博物馆建成处理工作稳步推进貌级1个，成功举办2021年天台山茶文化旅游节，全乡67个点位均明确一名点位长包干指导垃圾分类工作，查摆解决问题32个，摸排整治危旧房8户，抓民生、促和谐，增进百姓福祉1.64%;医保电子凭证激活率63.56%,下山移民工作，努力完成下山移民后续选房工作完成双墩、南园、西塘等村的下山移民选房工作民生实事项目茶叶管理房扶贫项目竣工上坑村茶叶管理房扶贫项目三州乡多功能运动场建成投用三州乡多功能运动场联村水站建成投用三州乡联村水站至平桥双坑口道路拓宽硬化、尖天公“最多跑一次”改革全面深入实现“零跑腿”事项13项，代办便民食品安全工作建成阳光厨房三家，建立农村厨师基本档案，与各村签订食品安全责任书，创成预算管理(12分)(5分)设定依据公共性11必要性1111目标设定111(2分)11“三公经费”变10(2分)衡公共财政11l1理(3分)11时效性111(18分)支出完成数、均1111运行经费控制人员经费控制1商品服务控制1011三公经费控制公务接待11公车运行维护1出国考察1111培训会议费1制11资金使用管理工资福利111111资金拨付1111截留、挤占11管理制度体系建设制定11111预算调整率(2分)211111结构管理(2分)2暂付款管理(4分)增量控制暂付增量2221结转结余(3分)增量控制结转结余率l1结转结余变动率11债务总量控制(21111债务风险控制(2偿债能力22产出管理(15分)职责履行(15分)实际完成55项目完成率555效益管理(35分)经济效益(6分)经济发展发展规模与速度2经济结构l1增长速度11收入规模l1社会效益(12分)社会稳定11安全1民生事业平11111医疗卫生水平11产业升级2产业升级1区位功能111品味提升1生态效益(5分)空气质量空气质量满意度1水质水质量满意度1积11环境治理满意度2可持续性(2分)中长期规划的支持1111社会公众满意度(10分)县级考核436五、评价人员评价人员姓名职称/职务签字陈辛宏天台天信会计师事务所有限公司天台天信会计师事务所有限公司天台天信会计师事务所有限公司天台天信会计师事务所有限公司项目单位负责人(签字并盖章):2022年5月20日正文目录一、基本情况(一)三州乡概况(二)职能职责及机构设置情况(三)组织领导(四)部门年度绩效目标(五)部门项目执行情况(六)预算执行情况(七)财务制度执行情况二、整体支出绩效(一)经济发展运行稳定，农旅产业融合发展(二)社会事业全面推进,美丽城镇提质升级(三)民生事业惠民利民，百姓福祉持续增进四、评价发现的问题：(一)要素制约地方经济发展问题较为突出(二)经济发展推动措施不够有力，特色产业发展缺乏系统性(三)预算编制缺乏准确性，财务管理不够严格五、相关意见及建议：(一)创新管理，破解要素制约难题(二)采取有力经济发展推动措施，促进特色产业发展(三)加强预算绩效管理，规范财务管理制度六、评价报告文字部分(报告综述)为了进一步加强和规范天台县部门整体预算支出绩效管理委托，对天台县三州乡人民政府2021年经常性一、部门概况(一)单位基本情况三州乡位于天台县西北部，是一个九山半水半分田的山区乡，因位于台州、古婺州(金华)、古越州(绍兴)三州的交界处而得名，是天台、大盘、括苍三大山脉的结合部。乡域面积43.3平方公里，海拔400-834米，高山台地形成典型的丘陵地貌。现有土地总面积60642亩，其中耕地3876亩，人均耕地0.4亩。下辖11个行政村，总人口9800余人。其中在家人口3000(二)职能职责及机构设置情况三州乡政府日常职能是发展三州乡经济，管理三州乡国有资产和集体资产，为三州乡经济组织提供人才、科技、信息和各种服务，以经济、法律和必要的行政手段推动三州乡经济发展和维护市场经济秩序。(1)贯彻落实党的路线、方针和政策，推进农村各项改革。(2)加强公共服务和社会化服务体系建设，推进农业产业(3)培育龙头企业，加强对股份合作农业、农民专业合作经济组织的引导、支持和保护。(4)做好财务、信息、技术、信贷、加工等方面的协调工作，促进农村经济和社会发展，加强社会管理，维护农村稳定。(5)负责制定区域内经济发展规划，搞好农业区划，招商引资、发展企业、发展农业，努力提高人民生活水平。(6)加强预备役、兵员征集和民兵工作。(7)负责区域内社会治安综合治理，宣传、贯彻、执行上级的各项法律法规，创造一个良好的生产生活环境。(8)制定区域内人口发展计划，抓好计划生育工作。(9)负责抓好区域内的社会公共福利事业。(10)完成县委、县政府交办的各项任务。2、机构设置情况天台县三州乡人民政府拥有4个独立编制机构数，其中行政机构1个，下设党政综合办公室、党建工作办公室、社会事务服务管理办公室、村乡建设和旅游办公室、基层综合治理办公室、经济发展办公室等6个职能科室；事业机构3个，下设经济建设服务中心(统计中心、安全生产监察中队)、农业综合服务中心及社会事业服务中心(计划生育服务站、文化站、劳动保障和社3、人员配置情况天台县三州乡核定编制46名，其中：行政编制22名，事业编制24名，在编43人，其中：行政编制20,事业编制23人；另有核编临时人员7人，实有临时人员7人。公务用车1辆，应急救援车1辆。单位名称核编人数临时天台县三州乡人民政府77(三)组织领导、制度建设为进一步规范和加强三州乡财政收支平衡，确保职工工资性支出规范运行等社会公共需要。进一步优化资金结构，提高资金使用效率，根据县财政局《关于印发〈天台县预算绩效管理工作考核办法(试行)的通知》,天台县三州乡人民政府高度重视绩(五)部门项目执行情况2021年天台县三州乡人民政府主要完成以下工作：1、2021年三州乡实现生产总值增幅达9%,人均可支配收入增长10%。2、成功创成省级美丽城镇；浙江省美丽乡村示范乡镇；省AAA级景区村庄1个、A级1个；省级红色退役军人服务站；省3、进一步发展茶叶产业，发展特色产业，建设高标准农田项，整治非粮耕地，红色文化研学基地项目落地开工，道士岩村红色文化博物馆建成开放，蓝康项目政策处理工作稳步推进；基本创成省AAA级景区村庄1个、A级1个，成功举办2021年天台山茶文化旅游节，全乡67个点位均明确一名点位长包干指导垃圾分类工作，查摆解决问题32个，摸排整治危旧房8户，拆除违建11宗、9093平方米，建成投用三州学校儿童之家、道士岩村“和合小屋”“和合姊妹”合议庭，上坑村、黄润坑村文化礼堂建成开放；全乡新冠疫苗接种7964人次，脱漏率1.64%,医保电子凭证激活率63.56%,两性安康保险超额10%完成投保任务；完成双墩、南园、西塘等村的下山移民选房工作。4、竣工上坑村茶叶管理房扶贫项目；建成投用三州乡多功能运动场；建成投用三州乡联村水站；完成南园至五星道路路基修整、东坑至平桥双坑口道路拓宽硬化、尖天公路三州段提升改造；实现“零跑腿”事项13项，代办便民事项2000余件；建成3、资金到位情况。2021年实际到位资金2751.82万元，其中：市、县财政拨款1844.44万元；省财政拨款889.78万元；其他收入17.60万元。4、实际支出情况。2021年实际支出2737.12万元。0(1)部门基本支出情况：人员经费预算支出584.00万元，实际人员经费支出763.70万元；商品服务预算支出88.97万元，实际支出196.70万元；对个人和家庭的补助预算支出13.82万元，实际支出13.89万元；资本性预算支出0万元，实际支出5.92万元。(2)项目支出情况。2021年项目预算支出310.29万元，实际项目支出1756.92万元。2021年末结余资金86.65万元，具体情况如下表：2021年度“三公经费”支出8.58万元，较2020年度增加1.42%,其中：公务接待费支出5.75万元，与2020年度相比节约了1.54%;公务用车维护费支出2.83万元，与2020年度相比增加8.02%。项目\年度2020年2021年增幅率1、公务接待费2、公务用车其中：运行维护费公车购置费0003、因公出国(境)费用000二、公费培训旅游考察会议等0002021年培训费实际支出1.10万元，较2020年增加1.1万元，原因为单位组织乡村干部学习美丽城镇建设，乡村振兴培训等支出；会议费实际支出0.95万元，较上年度增加0.13万元，增加15.85%,原因为2021年度乡镇人大换届，会议增多，会议(七)财务制度执行情况认真贯彻执行县财政各项财政规则制度，严格按照财政有关标准发放工资、津补贴等。在项目资金使用上，做到专款专用，不挤用、不移用，明确各个专项资金的使用范围及标准。严格区分人员经费、公用经费和项目资金的开支范围，确保把有限的资金高效地用于工作上。规范资金结算管理。经费报批实行"一支笔"审批制度，各项支出按照批准的预算和有关规定审核办理，各项费用严格按照经费审批程序审批后才能报销，杜绝不合理的开支。资金支付执行国库集中支付制度和公务卡结算有关规定，尽量采用银行转账或者公务卡结算方式，规范公务支出中的现金提取和使用，保证资金支付的安全、透明、规范，提高财政资金支付效率。二、整体支出绩效2021年，天台县三州乡人民政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在上级党委、政府和乡党委的坚强领导下，在乡人大和社会各界的监督支持下，聚焦现代化和合之城“红色窗口”建设，以党史学习教育为动力，以“深化三服务对标勇争先”讨论实践活动为载体，全面推动三州乡经济社会发展取得新成绩。2021年，天台县三州乡人民政府获评2021年度省美丽乡村示范乡镇；创成省级美丽城镇、省四星级乡镇食安办、省政府民生实事项目三星级“残疾人之家”、省级红色退役军人服务站和新时代“枫桥式”退役军人服务站、省AAA级景区乡，创成省AAA级景区村庄1个、省A级景区村庄1个。在实际工作中，三州乡积极探索新方法，强化资金监督使用，基本实现预期目标任务，取得了明显的成效。(一)经济发展运行稳定，农旅产业融合发展1、生产总值稳步增长，招引力度不断加强2021年三州乡生产总值增幅达9%,人均可支配收入增长10%;全年完成固定资产投资超7830万元，其中招商引资2178万元。招商引资有力有效，组建招商专班，高频次开展对外招商、精准化招商。全年一把手带队外出招商12次，来乡考察客商10批20余次，新签约项目3个，其中5亿元以上一个(红色文化研学基地),3000万元以上农业项目一个(烽火观光梯田),均已休闲旅游为一体的蓝康生态度假村项目。2、农旅融合产业升级，乡村振兴成效显著(1)茶叶产业进一步发展，深化农业数字化改革，农业“数字管家”平台启用。三友茶叶收储中心项目开工建设，茶叶支柱产业地位进一步巩固，市级茶叶特色强乡创建工作持续推进，三州万亩茶园亮相上海进博会宣传片。特色产业发展迅速，竹笋生产、加工、配送一体化产业链加速成型，白酒质量安全追溯体系不断完善。(2)提升农业发展质量，高标准农田项目完成约65%,新建茶叶管理房2个。田辽中药种植科普基地申报为市级三长领衔示范项目。积极推进非粮化工作，共排摸非粮化图斑1344处，完成非粮化整改任务100亩，粮食生产工作全县排名第三。高质量完成水稻保险任务，全县排名第一。(3)围绕全域旅游，深化农旅融合。稳步推进省3A级景区乡镇创建工作，加快建设上坑A级景区村庄，道士岩、牌门AAA级景区村庄，成功举办2021年天台山茶文化旅游节。红色旅游更红火。红色文化研学基地项目落地开工，道士岩村红色文化博物馆建成开放，“红军岭”党史学习教育现场学习基地入选浙江省红色根脉打卡地、全县唯一，列入台州市“跟着红色地图学党史”基地名单，打响红色旅游品牌，已接待各类研学团队50多批2000余人。三州潭景区荣获浙江省森林氧吧称号；三州乡红(二)社会事业全面推进,美丽城镇提质升级67个点位均明确一名点位长包干指导垃圾分类动深入推进，查摆解决改一拆、危旧房改造工作，拆除违法建筑11宗，建筑面积9093平方米，超额完成今年拆违任务，摸排整治危旧房8户。成农村家宴阳光厨房3家，建立农村厨师基本档案，与各村签检查经营主体25家，发现并整改问题11处。创成省四星级食建立事前介入、全程跟踪、事后走访反馈机制。累计开展活动15次，协调各类矛盾纠纷600余件，化解信访苗头性问题90余件。国省重件化解率并列全县第一，历史积案化解率全县第一；全县唯一无重复访以及无上级交办积案，反诈答题全县第一，县唯一未发生电信诈骗案件乡镇，进一步提高了群众反诈骗意识，从而有效促进全乡社会大局和谐稳定。(三)民生事业惠民利民，百姓福祉持续增进人次，第一针剂接种率达103.41%,第二针剂脱漏率控制在1.64%以内，加强针排名基本保持在全县前三，提高居民自身免疫力，降低受感染风险；医保电子凭证激活率63.56%,全县第三，五个山区乡第一，两性安康保险超额10%完成投保任务，切实保障人民群众的生命财产安全。实现“零跑腿”事项13项，代办便民事项2000余件，为农民群众提供方便、快捷、高效的办证、办事和咨询等服务，基本创建完成四星级便民服务中心。3、全力做好扶贫工作，完成省扶系统低收入农户信息更新录入工作。完成上坑村茶叶管理房扶贫项目建设，沙思坑小笋加工厂乡村振兴项目立项。4、基础设施不断完善。持续建好“四好农村路”,新拓宽、硬化1条通行道路，新增避车道20个，修复破损路段31.94公三、绩效评价结论2021年度天台县三州乡人民政府评价内容预算管理预算执行管理效益管理评价得分四、评价发现的问题(一)要素制约地方经济发展问题较为突出(1)资源要素制约(2)资金要素制约(3)人才要素制约营商战略眼光的高层次人才参与。另一方面，旅游产业经济发展迟缓，又难以形成乡村旅游人才吸聚效应。(二)经济发展推动措施不够有力，特色产业发展缺乏系统性当前三州乡缺乏系统性的产业发展规划引导，特色发展建设规划略显滞后，存在系统性、协调性、效率性问题。1、由于缺乏系统性的规划，红色旅游产业未成体系三州旅游以红色为基调，但目前尚无具备前瞻性的三州旅游发展总体规划，三州潭、红军岭、道士岩村红色文化博物馆、牌门书法村尚未未形成连片体系，部分行政村未找准自身特色定旅游线路时见破败农房，河道整治不够到位，道路不畅，基础设施有短板，对其未来旅游产业发展产生负面影响。2、对农产品品牌建设、规模化发展等引导不足，未能发挥地方特色产业优势。三州农产品(茶叶、高山西瓜、高山蔬菜)品质优，但由于家庭经营的“低、小、散”的特征，没有自身的品牌优势，农产品出售价格低，附加值低，并未发挥地方特色产撑农产品可持续发展需求，如2021年高山西瓜受到台风、汛期降雨量大的影响，瓜农利益受损较为严重。二是品牌建设力度不够。相关农产品没有统一进行品牌建设与销售平台建设，农产品产销协会未能有效发挥市场主体作用，种植户自主经营、各自为政，没有统一的产品标准和包装标准，无统一的市场规划与价格但由于没有自身的品牌，只能当初级产品低价被新昌茶商收购。(三)预算编制缺乏准确性，财务管理不够严格预算编制是整个乡镇财政预算管理的首要环节，编制工作的科学、准确性是决定预算管理的关键。当前，随着预算管理体制和机制的不断深入，预算编制全面性取得了较大的进展，但也由于观念、机制和技术等原因，部门预算编制仍然存在不合理的地方，导致执行结果与预算编制有偏差。1、预算编制不够准确合理，预算调整率较高2021年部门预算997.08万元，年中追加预算1754.74万元，预算调整率高达176%,具体追加情况如下表：支出内容占总追加数比例占预算比例追加原因基本支出项目支出项目资金预算只包括常规的项目，大多数项目没有列入年初预算中，特别是省市财政资金是根据乡镇争取的，更加没法确定资金金额2、财政存量资金较大，影响资金使用效益截至2021年底，三州乡财政暂存暂付款清理力度不足，存量资金较大，尚有暂付款9笔计100.21万元没有及时完成清理，均为3年期以上未清理。评价人员认为：三州乡2021年度财政存量资金较大的主要留问题多，增加了存量资金的处理难度；二是存量资金管理的相(1)固定资产管理有待进一步提高。三州乡没有定期对固定(2)部分项目进度有待进一步加快四、相关意见及建议(一)创新管理，破解要素制约难题地制宜，探索要素制约破解办法。1、提升原有建设资源利用效率。着力对现有服务设施实行升级改造，完善服务功能，深化服务内涵，提高利用效率，减少对建设用地资源依赖度。如现已动工的车门湾茶叶市场的改造就是一个提升原有建设资源利用效率很好的例子。同时深挖全域土地整治潜力，盘活闲置的土地资源，创造条件争取用地指标。2、加强旅游产业招商引资工作。应积极协助引资企业争取各项财政补助，落实优惠政策待遇，也可考虑村民以土地使用权入股方式，以资源换投资，解决旅游业发展资金紧缺难题，提高三州旅游公共服务水平。3、通过政策优惠吸引人才回乡建设。对回乡从事旅游服务或农业经营的个体工商户，落实相关优惠政策及奖励措施，促进三州旅游资产高效利用。这一举措可缓解人力资源、创新意识缺乏的问题，特别是原住居民青壮年回乡建设，会为三州带来新生活力，年轻人所具备的专业知识、理想抱负、营商战略眼光等优(二)采取有力经济发展推动措施，促进特色产业发展1、促进特色农产品产业化发展。坚持产业富乡，走好“产业造富”路。做大做强茶产业，合理规划、调整茶叶布局，引导茶农合理流转茶园，形成规模效应。加快引进外来茶商，形成鲶鱼效应。加大力度打造“三州潭”茶叶品牌，形成品牌效应。推进“线上+线下”的综合型茶叶交易市场建设，形成立体营销模式。同时向休闲、观光方向发展，力争形成2-3处成熟的农业休闲观光区。做精做优特色产业，进一步壮大西瓜等农产品种植规过程监控标准与食品安全标准体系的协调配套，助力白酒产业高质量发展。做靓做美新产业，以现有黄精、乌药等中草药种植为基础，探索开发药材产业，打造集种植、观赏、加工为一体的中实现农业、旅游、康养等多产融合，拓展增收致富新路径。2、推进红色旅游取得新成效。坚持旅游兴乡，走好“文旅带富”路。讲好红色故事，打造集红色展览馆、特色科普馆、军事体验馆等为一体的独具三州特色的红色阵地，争创省级红色教三州潭景区、下屋红色街区、州丰酒文化街区、石岭茶韵小镇、道士岩红色基地、沙思坑古村落等串珠成链，实现特色旅游资源效益最大化。力争打造特色景观点以及一批旅游衍生品，推动建(三)加强预算绩效管理，规范财务管理制度1、强化预算的科学化精细化管理合理安排项目，细化精准编制预算，充分反映项目运行与资金的匹配性，合理性，杜绝粗糙编制的现象。及时拨付专项资金，确保项目建设的顺利进行。2、加快清理财政存量资金，提高财务管理水平盘活整合财政存量资金是提高财政资金使用效益的需求，将闲置的资金盘活用到该用的地方；盘活存量资金也是稳增长、调结构、惠民生