白银市白银区第十二小学2018年度

一、基本概况（一）部门概况白银市白银区第十二小学是一所六年制普通小学,承担义务教育小学一年级至六年级的教育教学任务。单位性质为事业单位，经费来源为财政补助事业单位。1.部门职责白银市白银区第十二小学是一所六年制小学，主要职责是:忠诚党的教育事业,贯彻国家的教育方针，实施素质教育，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，为培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。2.内设机构白银市白银区第十二小学,内设机构有办公室、教导处、少先大队部、总务处、工会室、督导室、等六个职能部门。3.人员情况白银市白银区第十二小学为正科级事业单位，事业编制55人，在职人员56人（其中无编3人），合同工1人，教学班级18个，小学生784人。4.部门收入预决算情况收入预算情况：白银区第十二小学2018年度年初预算数554.69万元，其中：财政拨款收入为554.09万元、上级补助收入0.6万元。收入预算调整情况：白银区第十二小学2018年度调整预算数679.59万元，其中：财政拨款收入为678.99万元、上级补助收入为0.6万元。收入决算情况：白银区第十二小学2018年收入决算数679.59万元，其中：财政拨款收入为678.99万元、上级补助收入为0.6万元。5.部门支出预决算情况支出预算情况：白银区第十二小学2018年年初预算数554.69万元，其中：教育支出408.8万元、社会保障和就业支出91.81万元、医疗卫生与计划生育支出20.9万元、住房保障支出33.19万元。支出预算调整情况：白银区第十二小学2018年调整预算数679.59万元，其中：教育支出498.95万元、社会保障和就业支出91.81万元、医疗卫生与计划生育支出55.64万元、住房保障支出33.19万元。支出决算情况：白银区第十二小学2018年支出决算数679.59万元，其中：教育支出498.95万元、社会保障和就业支出91.81万元、医疗卫生与计划生育支出55.64万元、住房保障支出33.19万元。6.年末结转和结余情况截至2018年12月31日，白银区第十二小学年末结转结余0万元，其中：基本支出结转结余0万元、项目支出结转结余0万元。（二）自评范围时间范围：2018年1月1日至2018年12月31日（评价基准日为2018年12月31日）；资金范围：白银区第十二小学2018年度部门整体支出资金679.59万元（其中：人员经费支出632.98万元、公用经费支出46.61万元）。（三）评价目的此次绩效评价分别从投入、过程、产出和效益等四个方面，通过运用规范的绩效评价指标体系和科学的绩效评价方法，全面、客观地综合分析白银区第十二小学2018年度部门整体支出的收入、支出情况，预算编制平衡性和明确性，预算配置合理性和科学性，预算执行时效性和均衡性，预算控制、监督的合规性和有效性，部门履职尽责情况，以及其产出和效益情况。在此基础上，分析白银区第十二小学2018年度部门整体支出预算绩效管理工作中的亮点和经验；同时，分析存在的问题和不足，分析找出原因所在，并针对存在的主要问题提出合理的工作改进措施，以便为白银区第十二小学部门整体以后年度预算编制、财政支出结构优化提供决策参考和依据，从而促进白银区第十二小学从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障白银区第十二小学更好地履行职责,为学生提供更优质的教育服务。（四）评价依据1.《中华人民共和国预算法》；2.《中华人民共和国政府信息公开条例》（国务院令第492号）；3.《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发〔2013〕13号）；4.《预算绩效评价共性指标体系框架的通知》（财预〔2013〕53号）；5.《财政部关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号）；（五）评价小组白银区第十二小学2018年度部门整体支出绩效评价工作小组名单组长：毛海珍白银区第十二小学校长成员：张彦云白银区第十二小学支部书记郑佑东白银区第十二小学副校长高国梁白银区第十二小学办公室主任兼监委会主任张树美白银区第十二小学教导主任张文娇白银区第十二小学教导副主任王正鹏白银区第十二小学少先大队辅导员高信忠白银区第十二小学会计廖峰白银区第十二小学出纳兼采购组长（六）评价思路为了确保绩效评价顺利推进，评价组拟定了评价思路。1、召开绩效评价分析会，毛海珍校长负责全面工作。2、收集评价资料，制定评价方案。3、召开方案研讨，确定实施方案。4、开展评价工作，收集资料，组织打分。5、整理资料、分析数据。6、撰写报告、形成初稿。7、修改完善、最终定稿。8、提交报告。二、组织实施情况为了加强白银区第十二小学部门整体支出资金使用管理绩效，提升资金管理水平和实施成效，发挥资金使用效益，优化财政支出结构，现由白银区第十二小学对预算绩效管理进行自评。白银区第十二小学绩效评价工作小组，组织召开分析会，选取科学的绩效评价方式，制定切实可行的绩效评价工作方案，实事求是的进行评分，整理、汇总、分析各项数据，客观公正地开展绩效评价工作。（一）前期准备为加强对本次评价工作的组织和管理，成立了由校长毛海珍为组长的评价工作小组，负责绩效评价的组织协调等全面工作。评价组成员对各自分管的业务进行梳理,根据评价的大体框架体系确立评价指标体系,细化指标体系,并提供相关的验证资料,为自评提供资料和数据支撑。（二）制定方案评价小组通过召开绩效评价分析会，共同商讨评价体系的构建与细化评价指标,评价小组制定了《白银市白银区第十二小学2018年度部门整体支出绩效评价实施方案》，方案紧扣部门整体支出预算编制、预算安排和预算执行，以及资金使用产出和效益等情况进行评价。（三）组织实施根据《白银市白银区第十二小学2018年度部门整体支出绩效评价实施方案》,召开构建指标体系分析研究会议,结合本单位性质、履行职责来构建指标体系。从教育行业性质的特殊性、小学教育教学的公益性和服务性出发，制定三级指标体系和评分标准，学校各部门负责人从自己分管的业务梳理符合框架体系的三级明细指标，经评价小组充分酝酿和讨论，制定《白银区第十二小学部门整体支出绩效评价体系》，指标体系既能细化，又能结合教育教学工作实际，构建的指标体系具有操作性、可行性。根据修改和完善的指标体系，组织评分，力求能够全面、真实的反映白银区第十二小学预算绩效管理水平。（四）撰写报告根据《白银区第十二小学部门整体支出绩效评价体系》对各项指标逐条进行分析和评价，依据设定的指标体系，把握评分标准，根据实际情况给出相应的分值，逐条分析得分的原因，取得的成绩、亮点和优点，逐条分析扣分的原因。通过实事求是的分析，客观公正地进行打分，计算出绩效评价分数。在此基础上，组织评价小组开始撰写评价报告，评价报告从投入、过程、产出、效益四个方面反映绩效成果，评价小组本着公正、客观、求实的态度撰写评价报告，使评价报告能够真实的反映白银区第十二小学整体支出绩效评价成效，为今后的预算编制和绩效评价提供依据和参考。三、绩效目标实现程度（一）自评评分表白银区第十二小学2018年度部门整体支出绩效评价打分表一级指标二级指标三级指标分值得分投入目标设定绩效目标完整性11绩效目标相关性1.51.5绩效目标适当性11绩效目标可行性1.51.5预算编制预算规范性11预算科学性11预算完整性10.5预算安排在职人员控制率10.9基本支出保障情况33重点支出增长率30过程预算执行资金分配11预算完成率22预算调整率20结转结余率10结转结余变动率10.5公用经费控制率20政府采购执行率10预算管理制度健全性22资金合规性22信息公开性22资料完整性11资产管理管理规范性10.75固定资产利用率11产出数量基本保障完成率44入学率33升学率33质量基本保障合规率33办学质量55时效基本支出及时性22业务活动开展及时性55重点工作办结率33成本基本支出控制率20效益社会效益办学条件改善情况66教育教育教学质量情况66生态效益校园绿化美化33环境卫生33生态环境教育情况44可持续影响长效管理情况33人力资源对项目可持续影响22硬件条件对项目发展作用21信息共享情况11满意度学生对学校的满意度22家长对学校的满意度22教师对学校的满意度22合计10086.65（二）绩效分析 1.投入（15分）（-3.6分）（1）目标设定（5分）①绩效目标完整性（1分）绩效目标填报规范，内容完整、合理、详实，绩效目标明确，符合小学教育的发展目标。②绩效目标相关性（1.5分）绩效目标符合单位职能，促进基础教育的发展。③绩效目标适当性（1分）根据小学教育教学的特点和教育服务的公益性，预设目标明确，符合全面实施素质教育的理念，遵循教育发展的规律。④绩效目标可行性（1.5分）绩效目标符合本单位现实条件，为培养全面发展的人才提供保障和服务，目标具有可操作性。绩效目标内部控制规范，管理制度健全。（2）预算编制（3分）（-0.5分）①预算规范性（1分）预算编制符合规定，实事求是，编制内容准确、详实。②预算科学性（1分）预算编制经过认真测算，编制内容完整，数据准确，符合本门实际情况。③预算完整性（1分）（-0.5分）根据本单位实际情况编制预算，有公共财政预算和社会保障预算。没有国有资本经营预算和政府性基金预算，预算综合管理水平一般。（3）预算安排（7分）（-3.1分）①在职人员控制率(1分)（-0.1）编制数55人，实际在职人员56人（其中无编3人），在职人员控制率为101.8%,超过1.8%。②基本支出保障率（3分）落实行义务教育经费保障机制，基本支出为人员经费和日常公用经费，保障正常运转和日常公用经费开支，基本支出结余为0。基本支出包括工资福利支出、对个人和家庭补助支出、商品和服务支出。③重点支出增长率（3分）（-3分）支出均为基本支出，预算中未安排重点支出，预算中无重点支出项目。2.过程（19分）（-6.75分）（1）预算执行（10）（-6.5分）①资金分配（1分）根据本单位实际情况分配资金，资金分配规范合理，资金性质为人员经费和日常公用经费，资金分配全面合理。②预算完成率（2分）预算数554.69万元，预算批复数554.69万元。③预算调整率（2分）（-2分）预算数554.69万元，预算调整数679.59万元，超过了22.5%。④结转结余率（1分）（-1分）2018年结转结余率为0。⑤结转结余变动率（1分）（-0.5分）本年结余、上年结余均为0，结转结余变动率为0。⑥公用经费控制率（2分）（-2分）学校公用经费为中央专项资金，预算中没有安排公用经费。⑦政府采购执行率（1分）（-1分）学校公用经费为中央专项资金，预算中没有安排公用经费，没有安排政府采购预算数，日常公用经费支出有实际采购数。（2）预算管理（7分）①制度健全性（2分）制度基本健全，有待继续完善，制度执行基本有效。②资金合规性（2分）按照规定使用资金，按程序支出经费，经费支出审核程序严格，实行报账制，资金使用不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等行为。③信息公开性（2分）及时公开预算、决算信息，预算、决算信息公开内容完整、规范，数据准确，实事求是。④资料完整性（1分）公开文档、数据、财务等基础信息真实准确，基本完整。（3）资产管理（2分）（-0.25分）①管理规范性（1分）（-0.25分）资产管理规范，配置合理。没有有偿使用收入和处置收入。②资产利用率（1分）资产利用率高，全部在用。为教育教学的正常开展提供了物质保障。3.产出（30分）（-2分）（1）数量（10分）①基本保障完成率（4分）基本支出为人员经费和公用经费，人员经费和公用经费得到有效保障，做到了及时、足额支付人员经费和日常公用经费。②入学率（6分）适龄儿童入学率达到100%，让学生接受义务教育，享受义务教育成果。③升学率（6分）小学六年级毕业生毕业率达到100%，为高一级学校输送合格人才。（2）质量（8分）①基本保障合规率（3分）基本支出全部支付，有效保障人员经费和公用经费，促进了基础教育的发展，基本保障合格率为100%。②办学质量（5分）党建引领各项工作，落实学校工作计划，实施素质教育，培育高素质教师队伍，深化课堂教学改革，组织开展公开课、优质课、示范课并取得一定效果，组织学生开展丰富多彩的实践活动，学校在教育局目标管理绩效年终考核中获得优秀等次。在“一师一优课、一课一名师”活动中，我校2名教师分别获得省部级优课一、二等奖；在全市体育优质课竞赛中，1名教师获得市级二等奖，在全区科学优质课竞赛中，1名教师获得区级一等奖；在全区数学优质课竞赛中，1名教师获得区级二等奖；在全区小学心理健康教育优质课和小学音乐美术优质课竞赛中，3名教师分别获得三等奖。全年教师发表省市论文3篇。2018年学校被评为白银区教育系统“先进单位”，学校乒乓球学生队参加白银区第二届“体彩杯”青少年乒乓球邀请赛儿童女子乙组荣获第一名，2018年白银区校园交通安全知识演讲比赛荣获小学组三等奖，在白银区中小学生诗歌朗诵大赛中荣获小学组二等，学校篮球队在参加2018年白银区中小学生篮球比赛中荣获体育道德风尚奖，学校足球队在参加2018年白银区“区长杯”校园足球联赛中荣获女子组第三名。（3）时效（10分）①基本支出及时性（2分）基本支出审批支付及时，及时、足额支付人员经费和公用经费，有力保障了学校各项工作的正常开展，促进了基础教育的发展。②业务活动开展及时性（5分）能够按照工作计划开展各项工作，组织开展公开课、优质课、示范课，组织学生开展丰富多彩的实践活动。③重点工作办结率（3分）在完成学校工作任务的同时，按时完成上级主管部门、其他部门安排的党建及教学业务等各项工作任务。（4）成本（2分）（-2分）①基本支出控制率（2分）（-2分）基本支出预算数小于基本支出执行数，差额较大。4.效益（36分）（-1分）（1）社会效益（12分）①办学条件改善情况（6分）办学条件得到有效改善，教育资源配置合理，教育教学资源能够充分发挥作用，办学水平不断提高，办学条件得到有效改善。②教学质量情况（6分）质量检测成绩达到学校规定的指标，语文及格率97.1%，数学及格率89.2%，英语及格率87.6%，质量检测成绩能够稳步提升，教育教学成绩得到家长和社会的好评，教育教学效果显著。（2）生态效益（10分）根据学校教育的公益性和服务性，不能直接产生生态效益，只能向学生宣传生态环境方面的知识，组织学生开展保护生态环境的一些时间活动。①校园绿化美化（3分）开展校园绿化、美化工作，及时更新绿化苗木，巩固绿化成效，营造良好的育人环境，校园绿化、美化有特色。②环境卫生（3分）校园环境干净整洁，及时清理，卫生保持良好。③生态环境教育情况（4分）将生态环境教育内容纳入教学计划，向学生宣传生态环境知识，生态环境从小学生抓起，组织学生开展生态环境保护的实践活动，收到了良好的效果。（3）可持续影响（8分）（-1分）①长效管理情况（3分）学校注重长远规划，建立有效的激励机制，努力做到按劳分配、多劳多得、优质优酬、效益优先、兼顾公平。学校还专门制定《白银区第十二小学奖励办法》。激励机制的引进，充分调动了广大教职工教书育人的积极性、主动性，增强了办学活力，提高了教学质量。②人力资源对项目可持续影响（2分）学科教师配备合理，人才储备充足，教师专业技能整体水平、教师素质较高，对项目的开展能够产生促进作用。③硬件条件对项目发展作用（1分）（-1分）学校教育教学设施设备配备充足，对项目建设发展能够起到积极的作用。学校的占地面积小，生均占地面积受限，有可能制约项目的发展。④信息共享（1分）建立信息共享，学校建有微信群、qq群和对外宣传报道信息，实现信息资源共享，并利用信息资源开展工作。（4）满意度（5分）全体教师忠诚党的教育事业，为人师表，教学严谨。学校积极开展各项活动，努力提升教育教学质量，办学水平得到进一步提高，学生遵纪守法，遵守社会公德，办学效益不断提升，获得家长和社会的一致好评。①学生对学校的满意度（2分）根据问卷调查，学生对学校的满意度达到了98%。②家长对学校的满意度（2分）根据问卷调查，家长对学校的满意度达到了95%。③教师对学校的满意度（2分）根据问卷调查，教师对学校的满意度达到了100%。（三）自评结论白银区第十二小学2018年度部门整体支出绩效评价综合得分为86.65分，根据中华人民共和国财政部《关于规范绩效评价结果等级划分的通知》（财预便〔2017〕44号）文件，此次绩效评价等级为：良。总体认为：总体认为，白银区第十二小学2018年度部门整体支出涉及的资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定及有关部门资金管理办法的规定，符合白银区第十二小学的工作职责和2018年度工作重点，不存在资金的截留、挤占、挪用和虚列支出等情况，预算编制合理、规范，学校发展规划、业务工作任务目标清晰、合理、明确，部门支出计划与部门履职能紧密契合，预算编制合理、规范，收入支出差额为零。同时，2018年基本支出控制率偏低，部门重点支出率、预算调整率偏低，结余结转变动率、公用经费控制率表现均一般。四、主要经验及做法1.绩效目标设定。绩效目标规范，内容完整、合理、详实，绩效目标明确，符合小学教育的发展目标。根据小学教育教学的特点和教育服务的公益性，预设目标明确，符合全面实施素质教育的理念，绩效目标遵循教育发展的规律，为培养全面发展的人才提供保障和服务，目标具有可操作性。绩效目标内部控制规范，管理制度健全。2.办学质量。党建引领各项工作，有效落实学校工作计划，培育高素质教师队伍，深化课堂教学改革，在白银市、区两级优质课竞赛中取得良好成绩。在“一师一优课、一课一名师”活动中，我校2名教师分别获得省部级优课一、二等奖，学校乒乓球学生队参加白银区第二届“体彩杯”青少年乒乓球邀请赛儿童女子乙组荣获第一名。3.时效。及时、足额支付人员经费和公用经费，有力保障了学校各项工作的正常开展，推动基础教育向前发展。按照工作计划开展各项工作，组织学生开展丰富多彩的实践活动。在完成学校工作任务的同时，按时完成上级主管部门、其他上级部门安排的党建及教学业务等各项工作任务。4.社会效益。办学条件得到有效改善，教育资源配置合理，教育教学资源能够充分发挥作用，质量检测成绩能够稳步提升，教育教学成绩得到家长和社会的好评，教育教学效益显著。5.生态效益。开展校园绿化、美化工作，巩固绿化成效，优化育人环境，校园环境干净整洁，卫生保持良好。将生态环境教育内容纳入教学计划，向学生宣传生态环境知识，组织学生开展生态环境保护的实践活动，收到了良好的效果。6.满意度。学校坚持质量立校，秉承“自主、合作、探究”的教学理念，通过引领课、4112研讨课，汇报课等密集赛课、作课、研讨、培训活动，进一步深化教师对理念的理解和内化，提升了教师技能提高了课堂效率。课堂正在发生着一些变化：一是师生的观念转变了，进一步构建了平等和谐的师生关系；二是师生在课堂教学中的角色转变了，课堂教学过程变成师生、生生之间合作探究的互动的过程了；三是学生的学习方式转变了，自主合作探究式学习习惯正在形成。艺体教育彰显活力，形成特色校本课程，将武术、体操、足球、国跳、经典诵读、书法纳入到日常教学中，并成立校了足球队、武术队、篮球队、乒乓球队四大运动队。开展特色实践课程，以落实体艺2+1项目为核心，创建了校园每周五下午“快乐社团活动日”，组建了19个特色社团，促进学生个性发展，培养了学生艺体技能。正是雄厚的资金保障，通过师生共同不懈的努力，学校工作成绩斐然，赢得了学生、家长、教师对学校的一致好评。五、存在问题及原因分析1.预算完整性不够。根据本单位实际情况编制预算，有公共财政预算和社会保障预算。没有国有资本经营预算和政府性基金预算，预算综合管理水平一般。2.在职人员控制率较低。在职人员控制率为101.8%,超过1.8%。3.重点支出增长率较低。支出均为基本支出，根据单位实际，预算中无安排重点支出，无重点支出项目。4.预算调整率较低下。预算数与预算调整数差额较大。5.结转结余率控制低下。2018年结转结余率为0。6.结转结余变动率控制低下。本年结余、上年结余均为0，结转结余变动率为0。7.公用经费控制率低下。学校公用经费为中央专项资金，预算中没有反映公用经费。8.政府采购执行率低下。学校公用经费为中央专项资金，预算中没有安排公用经费，没有安排政府采购预算数。9.资产管理。资产处置方面，没有有偿使用收入和处置收入。，如果有处置收入，及时上交财政。10.基本支出控制率较低。基本支出执行数与基本支出预算数差额较大。11.硬件条件对制约项目发展。学校的占地面积小，生均占地面积受限，有可能制约项目的发展。六、下一步工作改进措施1.提高预算完整性。根据本单位实际情况编制预算，适当增加预算涵盖范围，逐步提升预算综合管理水平。2.逐步提高在职人员控制率水平。合理调配人员，是在职人员控制率在控制范围之内。3.逐步提升重点支出增长率水平。根据学校发展和建设需求，将重点项目纳入预算。4.提升预算调整率水平。逐步缩小预算数与预算调整数差额，使预算调整率在控制范围之内。5.提升结转结余率控制水平。逐步缩小收入支出的差距，使结余结转率在控制范围之内。6.提升结转结余变动率控制水平，合理控制结转结余。7.提高公用经费控制率。根据预算要求，在预算中尽量反映公用经费预算数。8.提升政府采购执行率。根据单位的实际，在预算中反映政府采购预算数。9.提升资产管理水平，如有资产处置收入，及时上交财政。10.提升基本支出控制率水平，逐步缩小基本支出执行数与基本支出预算数差额。11.突破硬件条件对项目发展制约的瓶颈。学校的占地面积小，生均占地面积受限，有可能制约项目的发展。通过设计不受场地制约的发展项目，提升学校的办学水平和效益。七、其他需要说明的问题无八、其他附件附件1：白银市白银区第十二小学部门整体支出绩效评价指标体系九、名词解释1.绩效目标：绩效预算管理的对象在一定期限内预期达到的产出和效果。2.绩效目标管理：财政部门及其所属单位以绩效目标为对象，以绩效目标的设定、审核和批复为内容所开展的预算管理活动。3.绩效评价指标：衡量绩效目标实现程度的考核工具。4.绩效评价指标体系：综合反映绩效总体现象的特定概念，是衡量和评价财政支出与项目实施的经济性、效率性和有效性的载体。5.绩效评价：财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。6.预算绩效管理：预算绩效管理是指根据绩效理念，制定明确的预算支出绩效目标，建立规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度进行评价，并把评价结果与预算编制紧密结合起来等环节组成的不断循环的综合过程。7.部门预算：指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。9.项目支出：包括编入部门预算的单位发展项目、省直发展项目支出等。10.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。11.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映）。12.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。13.三公经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接费。14.政府采购制度：指以公开招标、投标为主要方式选择供应商（厂商），从国内外市场上为政府部门或所属团体购买商品或服务或工程的一种制度。附件1白银市白银区第十二小学部门整体支出绩效评价指标体系一级指标分值二级指标分值三级指标分值指标解释评分标准投入15目标设定5目标完整性1反映和考核部门（单位）绩效目标设定的规范完整性和明确清晰性。绩效目标填报格式规范、符合规定要求，填报的内容完整、准确、详实，无缺项、错项的，得0.5分，否则不得分；绩效目标明确，内容具体，层次分明，表述准确、清晰，能反映其主要内容，且对预期产出和效益进行了充分和恰当描述的，得0.5分，否则不得分。目标相关性1.5反映和考核部门（单位）绩效目标设定的相关性和指标科学性。目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展规划要求，目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划密切相关的，得0.5分，否则不得分；绩效指标全面、充分，且选取了最能体现总体目标实现程度的关键性指标及目标值，绩效指标细化、量化，且便于监控和评价的，得1分，否则不得分。目标适当性1反映和考核部门（单位）绩效目标设定的合理性和资金匹配性。预期绩效显著，能体现实际产出和效益明显改善，符合行业正常水平或事业发展规律，与其他同类工作相比合理的，得0.5分，否则不得分；绩效目标与资金量匹配，在既定规模条件下，绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效益等匹配的，得0.5分，否则不得分。目标可行性1.5反映和考核部门（单位）绩效目标实现可能性和条件充分性。绩效目标经过充分的调查研究、论证和合理测算，其实现的可能性充分，考虑了现实条件和可操作性的，得1分，否则不得分；其实施方案或实施计划合理可行，绩效目标实现的内部控制规范，预算和财务管理制度健全的，得0.5分，否则不得分。预算编制3预算规范性1部门（单位）预算编制是否符合规定要求，内容是否准确。部门（单位）预算编制符合规定要求，编制内容准确，得1分，否则不得分。预算科学性1考核部门（单位）预算编制是否经过认真测算，是否符合部门实际，是否科学合理。部门（单位）预算编制经过认真测算，编制科学合理，符合部门实际，得1分，否则不得分。预算完整性1纳入财政预算管理的各类预算是否完整，用以反映和考核部门（单位）预算综合管理的水平。公共财政预算；国有资本经营预算；政府性基金预算；社会保障预算。以上四部分每缺少一部分扣0.25分。预算安排7在职人员控制率1部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）人员成本的控制程度；在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部部门确定的部门决算编制口径为准；编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）*100%；小于或等于100%得1分,每超过2个百分点扣0.1分,扣完为止。基本支出保障情况3部门（单位）基本支出：工资福利支出，一般商品和服务支出，对个人家庭补助支出等；用以反映和考核部门（单位）对履行基本职责或完成基本任务的保障程度。部门基本支出能够保障部门正常运转和日常工作的完成，得1分，否则不得分；部门基本支出无结转结余，得0.5分，否则不得分；部门基本支出变动合理、合规，得0.5分，否则不得分。重点支出增长率3部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出较上年度的增长情况，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出增长率=（本年度重点项目支出-上年度重点项目支出）/上年度重点项目支出*100%。重点支出增长率≥0，得2分，否则不得分。过程19预算执行10资金分配1部门（单位）本年度预算安排的资金分配是否科学、合理、及时。资金分配办法健全规范，分配因素选择全面，分配方法科学，分配结果合理，分配及时，得满分，每缺一项扣0.2分，扣完为止。预算完成率2部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度；预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。预算完成率=（预算完成数/预算数）*100%；指标得分=完成率*指标满分值2分，指标得分不超过满分。预算调整率2部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度；预算调整数：部门（单位）本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整数除外。预算调整率=（预算调整数/预算数）*100%；调整率=0的，得满分；调整了的除特殊原因外，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。结转结余率1部门（单位）本年度结转结余总额与本年度预算总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对结转结余资金的实际控制程度；结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算书为准）。结转结余率=（结转结余总额/预算数）*100%；0＜结转结余率≤3%，得1分；3%＜结转结余率≤5%，得0.5分；结转结余率＞5%，不得分。结转结余变动率1部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制结转结余资金的努力程度。结转结余变动率=（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额*100%；结转结余变动率＜0，计1分；结转结余变动率＝0，得0.5分；结转结余变动率＞0，不得分。公用经费控制率2部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）*100%；控制率≤100%的得满分，每超过1%扣0.1分，扣完为止。政府采购执行率1部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购执行率≤100%的得满分1分，每超过1%扣0.1分，扣完为止。预算管理7制度健全性2部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度的，得0.5分，否则不得分；相关管理制度合法、合规、完整的，得0.25分，否则不得分；相关管理制度得到有效执行的，得0.25分，否则不得分。资金合规性2部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法规定的，得0.5分；资金的拨付有完整的审批程序和手续的，得0.5分；资金使用符合部门预算批复用途的，得0.5分；资金使用不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况的，得0.5。信息公开性2部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况；预决算信息指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关信息。按规定内容、时限公开预决算信息和绩效管理信息，得0.5分，否则不得分；预决算、绩效管理公开信息准确无误，得0.5分，否则不得分。资料完整性1部门（单位）公开的文档、数据、财务等基础信息是否完整，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。文档、数据、财务等基础信息资料真实准确的，得0.5分，否则不得分；文档、数据、财务等基础信息资料完整的，得0.5分，否则不得分。资产管理2管理规范性1部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全规范运行情况。资产保存完整、配置合理的，得0.25分，否则不得分；资产处置规范、账务管理合规、帐实相符的，得0.5分，否则不得分；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴的，得0.25分，否则不得分。资产利用率1部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）*100%；利用率=100%的，得满分，每降1%扣0.1分，扣完为止。产出30数量10基本保障完成率4部门（单位）履行职责实际保障的基本内容数占须要保障的基本内容数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本保障等的实现程度。基本保障完成率=（实际基本保障数/须要基本保障数）*100%；指标得分=完成率*指标满分值4分，指标得分不超过满分。入学率3适龄儿童入学率达到100%。入学率达到100%得3分，达到90-99%得2分，达到89%以下的1分，有辍学的学生不得分。升学率3六年级毕业生毕业率达到100%。六年级毕业生毕业率达到100%得3分，85%-99%得2分，达到70%-84%得1分，69%以下不得分。质量8基本保障合规率3部门（单位）履行职责实际保障的基本内容合规数占实际保障的基本内容数的比率，用以反映和考核部门（单位）基本保障等的实现程度。基本保障合规率=（实际基本保障合格数/实际基本保障数）*100%；指标得分=合格率*指标满分值3分，指标得分不超过满分。办学质量5党建引领各项工作，落实学校工作计划，实施素质教育，培育高素质教师队伍，深化课堂教学改革，组织开展公开课、优质课、示范课并取得一定效果，组织学生开展丰富多彩的实践活动，在教育局目标管理绩效年终考核中取得优异的成绩。各类活动正常开展并取得优秀成绩，得3分，活动开展及效果一般得2分，无活动不得分。在教育局目标管理绩效年终考核中取得优秀等次，得2分，合格等次得1分，不合格等次不得分。时效10基本支出及时性2部门（单位）基本支出时效性情况。基本支出按照部门（单位）日常运转需求及时支出，得2分，否则不得分。业务活动开展及时性5能够按照工作计划开展各项工作，组织开展公开课、优质课、示范课，组织学生开展丰富多彩的实