项目(用款)单位填表说明 - 福建农业信息网

PAGEPAGE1附件42：《省级直部门财政项目支出绩效评价（自评）表》编写说明一、本表填报内容必须客观真实。本表用于项目承担单位绩效自评和省直主管部门绩效评价，评价时应在封面“评价层次”中相应的选项后打“√”。

二、封面填写说明（一）年度：具体实施项目评价工作的年份。（二）评价类型：在项目所属类型的方框内打“√”√，属于项目预算申报阶段评价的选填“事前评价”；属于项目实施过程评价的选填“事中评价”；属于项目完成评价的选填“事后评价”。（三）项目属性：项目资金用于省直单位的，填列省本级支出；项目资金用于地市、县（区）的，填列对下补助支出，包括一般转移支付支出。（四）项目名称：按财政部门预算批复文件的项目名称填写。（五）项目承担单位项目主管单位：必须填写全称，不能省略。（六）项目主管部门项目承担单位：必须填写全称，不能省略，须加盖单位公章。

（七）填报日期：填写本表的具体日期。 三、表格填写说明单位基本信息1、项目负责人为具体负责该项目的责任人，联系电话应包括办公电话和手机号码；2、单位性质需填列行政机关、事业单位或企业，若为事业单位，经费来源中应注明是财政核拨款、财政拨核补还是自收筹自支。3、单位人数：行政事业单位填写编制人数，企业填写实际在岗人数；4、单位地址必须填写完整，如省财政厅地址为“福州市鼓楼区中山路5号”。1、项目负责人为具体负责该项目的责任人，联系电话应包括办公电话和手机号码；2、单位性质需填列行政机关或者事业单位，事业单位还需注明全额拨款、差额拨款还是自筹自支。3、单位地址必须填写完整，如省财政厅地址为“福州市鼓楼区中山路5号”。整体项目基本情况1、项目类型：按照所属类型，在对应方框内打“√”；2、立项依据：填列项目批准的部门和文号；3、绩效目标设立依据及调整情况：绩效目标是根据什么设定的，若绩效目标有确定后又调整的，应对调整情况进行说明；4、项目起止时间：计划时间为必填项目，事中评价必须填写实际开始时间，事后评价必须全部填写。5、预算支出科目：按照省财政厅资金下达文件中确定的科目填写，必须包括数字代码和文字，如“2010604预算编制业务”、“2050202小学教育”；“2050202小学教育”；6、项目评价方法：主要包括成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法，按照所选取的评价方法，在对应方框内打“√”（可以多选），如采用其他评价方法，应在“其他评价方法”后填写具体方法，并在其后的方框内打“√”；7、绩效评价标准：主要包括计划标准、行业标准、历史标准、其他标准，按照所选取的评价方法，在对应方框内打“√”（可以多选），如采用其他评价标准，应在“其他标准”后填写具体评价标准法，并在其后的方框内打“√”；8、项目自评得的分及等级：此栏适合省直主管部门在项目承担单位已开展自评的基础上进行绩效评价时填写，项目单位如有自评的，应相应填列自评得分及所评定的等级；9、项目自评情况：此栏适合省直主管部门在项目承担单位已开展自评的基础上进行绩效评价时填写，项目单位如有自评，应对项目自评情况进行简要说明，包括评价内容、评价等级和评价意见等内容；10、项目管理情况：填写为加强管理所制致定的相关制度、采取的措施等；11、项目概要：填列整个项目涉及范围、主要内容和用途，达到预期提供的效果所必需的资源，支出的预期效果，包括经济效益、社会效益、环境效益和可持续影响等；12、项目分阶段实施计划：填列项目实施各个阶段的具体计划。项目资金安排和使用情况1、“合计”栏填列“财政资金小计”与“其他资金小计”之和；“财政资金小计”栏填列“中央财政资金”、“省级方财政资金”与“地方财政资金”之和，“其他资金小计”填列“银行资金”、“自筹资金”与“其他”之和；2、本年度情况中，预算批复下达文号应填列财政部门或主管部门年初预算批复文件的文号。实际到位资金拨付文号及时间应填列财政部门或主管部门将资金下达到项目单位的文号和时间，资金分多次下达的，应逐笔填列。（1）“合计”栏填列“财政资金小计”与“其他资金”之和；“财政资金小计”栏填列“中央财政资金”、“省方财政资金”与“地方财政资金”之和。 （2）本年度情况中，预算批复下达文号应填列财政部门或主管部门年初预算批复文件的文号。实际到位资金拨付文号及时间应填列财政部门或主管部门将资金下达到项目单位的文号和时间，资金分多次下达的，应逐笔填列。3、本年度情况中，实际到位金额为项目资金实际到达项目实施单位的金额；实际支出金额为项目实施单位已完成的支出。本年度结余金额为项目单位帐户上的项目结余资金，即实际到位金额减去实际支出金额。实际到位率和支出实现率的公式如下：（3）本年度情况中，实际到位率和支出实现率的公式如下：实际到位率（%）=本年度实际到位金额/本年度预算安排金额×100%；支出实现率（%）=本年度实际支出金额/本年度实际到位金额×100%。4、财政资金实际支出明细情况所填内容应为财政拨付资金，即“财政资金小计”一栏，不包括“其他资金小计”。财政资金实际支出明细情况“合计”栏应与上面“财政资金小计”栏实际支出金额相符；（4）财政资金实际支出明细情况所填内容应为财政拨付资金，即“财政资金小计”一栏，不包括“其他资金”。资金来源具体填列“中央财政资金”、“省方财政资金”或“地方财政资金”。财政资金实际支出明细情况“合计”栏应与上面“财政资金小计”栏金额相符；项目绩效目标1、年度目标：针对项目所期望达到的年度结果设定的目标。对项目要达到的年度目标进行简要说明，并提出具体的绩效指标。2、长期目标：针对项目所期望达到的长期结果设定的目标。对项目要达到的长期目标进行简要说明，并提出具体的绩效指标。1、年度目标：针对一项目所期望达到的年度结果设定的目标。对项目要达到的年度目标进行简要说明，并提出具体的绩效指标。2、长期目标：针对项目所期望达到的长期结果设定的目标。对项目要达到的长期目标进行简要说明，并提出具体的绩效指标。绩效目标应包括的主要内容请参考《福建省财政支出绩效评价管理暂行办法》。项目执行情况主要包括项目的进展及执行过程中目标、计划调整情况及采取的相关措施，绩效目标的完成情况，项目投入、实际支出情况；项目财务管理状况，目前实际所产生的社会经济效益、环境影响、可持续影响等情况，项目管理制度及执行情况等；绩效情况1、本部分内容涉及到绩效指标的制以及权重的设定。表格中已制定十项一级指标做为参考指标，如项目承担单位已有较为具体完善的指标，可按已有指标制定。2、绩效指标一般在财政部门的指导下，由主管部门牵头，在项目承担单位的配合下共同制定，根据《福建省财政支出绩效评价管理暂行办法》以及本部门工作实际情况，设定绩效指标，并设定评分标准、分值和权重。表格中十项一级指标具体如下（权重已设定）：项目立项情况、绩效目标情况、资金管理情况、财务信息质量、组织管理水平、预算执行情况、项目特殊业务指标、项目经济效益、项目社会效益、项目可持续影响、其他与项目有关的业务指标。省直各部门在组织开展自评工作时，应对表中十项指标进行具体细化设置二级指标甚至三级指标，并设定相应权重。如“绩效目标情况”可细化为“绩效目标设定情况”、“绩效目标执行情况”、“绩效目标完成情况”等二级指标，“绩效目标完成其情况”又可细化成“目标完成率”、“目标完成质量”、“完成的及时性”、“验收的有效性”等三级指标”。3、评分标准是指对该项指标打分的标准，评分标准应进行量化。如“目标完成率”的评分标准可设定完成100%得分多少，完成90%—100%得分多少，80%—90%得分多少，80%以下得分多少。绩效情况一般由主管部门牵头指导项目承担单位，根据《福建省财政支出绩效评价管理暂行办法》以及本部门工作实际情况，设定绩效指标，并设定分值或权重。评价指标具体可分为“一级指标”、“二级指标”、“三级指标”……最少应具备三级指标，其中“一级指标”分为“共性指标”和“个性指标”两项，共性指标是适用于所有部门的指标，个性指标是针对部门和行业特点确定的适用于不同部门的指标。“共性指标”的“二级指标”主要包括目标设定情况、目标完成程度、预算执行情况、组织管理水平、财务管理状况、资产配置、使用及其收益管理情况以及社会效益、经济效益、可持续性影响等衡量绩效目标完成程度的指标，“个性指标”的“二级指标”则根据评价的对象和内容分为支农支出指标、教育支出指标、科技支出指标、文化体育支出指标、卫生支出指标、社会保障支出指标、经济建设支出指标等。“三级指标”是对“二级指标”的进一步细化，如“二级指标”中的“目标完成程度”可细化成目标完成率、目标完成质量、完成的及时性、验收的有效性等指标。目前，我厅正针对绩效评价指标体系制定相关文件。绩效评价结论1、若主管部门聘请中介机构或专家组开展评价工作，须由中介机构或专家组填写总体相关意见并签字盖章，聘请专家组开展评价工作的还须由专家本人填写姓名、单位、职务和职称，并签字。若评价工作由项目承担单位内部工作人员开展的，“总体中介机构或专家组意见”和“中介机构或专家组签名”两项可不填；2、项目绩效评价等级应根据绩效情况中具体指标的打分情况作出结论，具体如下图：评价等次优秀良好合格不合格参考分值SS≥9090＞S≥7575＞S≥60S