会计财务管理 传统商业银行应对互联网金融冲击的策略分析

一、引言上世纪末互联网开始崛起，但其与经济学没有直接的联系。直到21实世纪中叶，互联网技术与金融之间的关系逐渐密切起来，互联网金融一下子成为金融行业领域里最为热门的话题，而且得到迅速的发展。其中最具有代表性的当属腾讯和阿里巴巴两大企业，它们的出现彻底打破了传统金融在金融领域里的垄断地位，而且这两大企业还创造性的开发出了很多优质的产品，创立了一种全新的商业模式。借助于大数据、云计算、互联网、搜索引擎等高科技、新技术，很多的互联网经营企业的业务对传统的金融机构带来了很大的冲击和挑战，比如说第三方支付模式、贷款方式、在线金融业务、移动支付功能等方面，互联网金融的优势就在于快速、便捷、成本低、用户的体验性强，这些优势让互联网金融快速的收到我国大批互联网用户以及移动用户的欢迎，也对传统金融机构的业务和市场造成了影响。互联网金融取得突飞猛进的发展，很大程度上改变了传统金融的相关概念，尤其是商业银行，其社会融资媒介的作用和功能就被削弱了。互联网金融的出现导致了社会资本分配方式的巨大变化，从最初的金融中介作为主要渠道，以金融市场为主渠道。怎样积极应对互联网金融所带来的冲击和挑战，甚至从中发现新的商机和机会，已经成为各大商业银行急需解决的一大问题。互联网金融的出现极大地影响了传统商业银行的一些基本业务。例如，当客户处理存款和贷款时，商业银行不再是唯一的选择。这种现象将成为商业银行的商业银行模式。商业，交易服务和管理方法已被迫。此外，互联网与金融业的快速融合也催生了大量新的金融服务。以突破传统商业运作模式的局限的方式去构建新的商业体系，同时帮助传统商业银行实现转型，拓展商业银行业务渠道，转变传统管理方式，以此满足客户的实际需求、市场经济发展。（一）互联网金融在我国迅速发展的原因当前，互联网金融在我国金融市场正以迅雷不及掩耳之势地冲击着我国的传统金融业，其中最为严重的“灾区”便是我国的商业银行，互联网金融的发展势头是如此地凶猛，其发兴起及发展的背景主要有以下三个方面。1.经济水平的提高经过近30年的平均年增长率超过10个百分点，中国已经超过日本，成为世界第二大经济体。2013年，中国已成为世界上最大的货物贸易国。伴随着我国经济水平的不断提高，我国金融业也对应地在不断地调整中发展起来，目前我国正经历从传统地银行储蓄向投资理财转变的阶段，而传统的金融服务已经不能完美地负荷经济增长背后巨大的投资需求了。据中商情报网统计（图1.1），2015年我国互联网经济增长约37.3%，速度远超我国GDP增长速度。同时，互联网金融的兴起与发展也是保证我国经济增长的重要保障之一。图1：2007—2015年中国互联网经济规模资料来源：中商情报网2.信息技术的更新换代目前，全社会信息已逐步地走向数字化，信息技术不断地更新换代且逐步走向成熟。伴随着移动化联网的普及，我们早已进入了互联网的时代，淘宝、京东、亚马逊等电商企业正如狼似地吞噬着传统的零售业，如美国最大的巴诺书店已经濒临倒闭。革命的警钟时刻在提醒着各行业应加快业务互联网化的脚步，积极寻求新的销售渠道，形成新的行业形态。3.消费行为的改变在计算机、移动互联网等信息技术的相互融合及发展背景下，电子商务终于冲出了雾霾，迎来了光明的前景。据国家统计局统计，全年网上零售额同比增长49.7％至2.8万亿元，占全国消费品零售总额的10.68％。中国的消费行为发生了巨大变化。百货商场逐渐被网络商城取代、消费者不断追求更便捷地消费方式等都促使电子商务业的壮大，逐渐将步伐迈向“消费者导向型”的前进方向。经济水平的提高为互联网金融的兴起与发展提供了机遇、逐渐成熟的信息技术水平为其提供了技术支持，电子商务行业的快速发展使消费者逐渐脱离了普通零售领域的消费行为，在这三者有机结合下的背景下，互联网金融在很大程度上给传统金融业带来了压力。（二）互联网金融的含义互联网金融的定义分为两类：广义和狭义。广义的定义主要来自互联网的特点，包括互利共赢，开放协作，信息共享，公平等。互联网金融与传统金融机构相互融合。这形成了一个新的金融体系。广泛的互联网金融还包括传统金融产品，第三方支付，金融媒体等的在线销售。效益的定义主要是从金融互联网与货币信息化流通之间的相关性来讲的，也就是指资金的融通过程中，不管是用直接的方式还是间接的方式，只要是采用了互联网技术手段的，就是互联网金融的范畴。互联网金融狭义定义更加注重互联网技术的运用，通过互联网技术来实现与金融行业的相互融合。本篇论文重点是对广义的互联网金融进行了调查和研究，而不是简单的对互联网技术进行阐述。二、互联网金融在我国发展的情况近年来，互联网金融发展迅速。互联网金融的兴起不仅影响了中国商业银行的生存和发展，也逐渐改变了我们的生活习惯。如何应对互联网金融的影响已成为许多商业银行解决其未来发展战略的迫切问题。互联网金融的快速发展使得商业银行不再是客户处理存款，贷款和外汇业务的唯一渠道。这将对银行的客户营销，交易服务，业务发展，内部管理模式和其他变化产生负面影响。与此同时，金融加速与互联网的整合也将产生大量新的金融服务需求。商业模式和重新设计业务流程，构建新的价值网络，促进传统业务发展和业务管理模式的转变，具有重要的理论和实践意义。（一）互联网金融的业务模式分析1.便捷的支付模式日常生活中经常接触到的互联网支付指的是用户可以利用电脑、手机等设备，借助于互联网技术输入各项支付指令，实现资金的转移、借贷等金融服务，这里的互联网实际上是这种全新支付方式的一个媒介，依靠互联网技术来实现付款人与收款人之间的资金划拨业务。互联网支付可可分为三类，分别为：首先，客户通过支付机构连接到银行网上银行。此时，第三方支付机构不会直接参与资金转移；第二，用户向第三方支付平台注册并开立支付账户，该账户将是商业银行账户。资金中的资金转入第三方支付平台账户，然后相应的支付指令发给第三方支付机构。这种资金转账形式由第三方支付机构直接参与；三是通过快速支付的方式筹集资金转移。2.P2P网络借贷模式P2P网络贷款主要是指在特定的互联网环境中形成特殊贷款关系的资金的供求关系，使互联网用户无法发起借贷活动，利用互联网技术进行信息交换。为了形成习惯规则，并结合风险，费率，金额等因素，签订了法律电子协议，以满足各方的需要，同时充分维护双方的合法权益。在中国，拍卖成立于2007年。它是最早的在线贷款平台。它也是中国第一个通过工商部门审批的，并取得了金融信息服务资格。它是政府认可的互联网金融平台。截止2015年底，我国活跃的P2P网贷平台接近500家，主要分布于“北、上、广、深”等一线城市，其中，广东拥有平台数量约为30%。几个P2P信贷公司的类比详见表2.1。表2.15家P2P信贷公司类比表公司成立时间注册资本经营模式2012年贷款额不良贷款宜信2006年12月3000万非典型模式116.88亿2%人人贷2010年4月117万线上3.54亿风险保障金拍拍贷2007年8月105万线下认证模式4亿无大众联合2013年2月300万非典型模式1.5亿风险保障金融通汇信2012年7月700万非典型模式1.13亿风险保障金综合国外相关研究，可以将P2P的运作方式绘制如图2.3图2.1互联网金融P2P平台主要运作方式图（3）众筹模式所谓的众筹主要是指采取互联网作为平台，向社会大众或者特定的对象发布款项筹集、资金募集的一种融资模式。任何一个用户，只要自己有喜爱的项目，都可以在互联网上发起众筹来获取项目启动所需要的资金。众筹有最初的为欠缺流动资金创作的艺术家筹集资金到如今为刚起步的创业者筹集资金的平台，在此过程中逐渐衍生出不同的众筹方式，具体有可分为股权众筹、债权众筹、回报众筹、捐赠众筹。基于我国的法律制度及经济监管体制，我国对股权筹资扔持谨慎态度的，可以说是暂时并不太支持以股权或资金作为回报。（二）互联网金融的发展现状（1）用户人数不断增加随着互联网技术的不断完善和智能电子设备的不断发展，中国的互联网用户呈现出直上身的趋势。根据中国互联网信息中心2014年12月发布的数据，中国互联网用户数已达到6.49亿，互联网也越来越受欢迎。率为47.9％。据数据显示，到2015年，中国互联网用户可能达到8.5亿。毫无疑问，这规模庞大的用户都是互联网金融的潜在客户。另一方面，我国网上银行市场交易额及电子商务交易额的不断增长。根据上述的数据可知，互联网金融依靠着我国庞大的用户数优势，其在我国仍具有较大的发展空间。（2）业务品种不断更新、增加在互联网时代的大背景下，我国互联网金融已经逐渐地走进了人们的生活。金融机构都认识到：单一的业务模式及金融产品已经不能满足时代的要求。根据2014年12月31日的统计数据显示，市场上已经存在56家机构，总共推出了79个理财类型的产品，比2013年翻了两翻；银行也开始意识到创新才是生存发展的硬道理，纷纷主动搭建自己的电商平台，例如工商银行推出的“融e购”（将工行逸贷产品与网上购物结合起来，具有全上线、全自助、瞬间到账等特点），建设银行开展的“善融商务平台”和“善融商务企业平台”等。（3）交易成本不断降低互联网改变了人们的生活方式的同事也加快了人们的生活节奏，使得人们逐渐降低对传统金融机构的依赖。现代社会，人们利用互联网平台进行交易，不但节约了传统的排队取号办业务的时间、柜员人员成本，提高了服务效率，而且还降低了交易成本，进一步提高了整个金融系统的工作效率。例如，利用移动设备支付宝转账不扣除手续费等都能体现互联网金融在成本方面的优势。三、互联网金融对商业银行的冲击与其带来的机遇互互联网金融的快速发展为社会创造了巨大的利益，并引起了社会的关注。对于中国的传统金融机构，特别是中国的商业银行而言，互联网金融就像一把双刃剑。2014年1月12日，正式开业的维中银行和今年6月启动的阿里银行对中国商业银行的业务模式和财务状况产生了强大的冲击和压力。为中国商业银行的发展带来变革机遇。（一）互联网金融对商业银行的冲击1.互联网金融对商业银行金融地位的冲击（1）商业银行面临金融中介角色弱化的风险商业银行在传统金融业务往来中扮演着金融中介的角色。商业银行之所以能够担当金融中介的角色主要有两个原因：首先，银行具有资金清算中介的功能。银行是货币流通的媒介。银行业拥有匹配和形成的清算和支付系统，有利于银行与客户、同行之间的清算，同时降低财务和金融交易成本。其次，银行有信息经纪人特征，在为客户处理业务的过程中，银行在收集，处理和分析客户信息方面具有很强的能力，这可以缓解储户与资金不足者之间信息不对称的问题。因此，正是由于银行具有资金中介和信息中介的功能，商业银行成为金融中介是理所当然的。而互联网金融的产生及快速发展，使商业银行面临金融中介角色弱化的风险。（2）互联网技术冲击了商业银行支付中介地位作为支付链的中间商，商业银行主要依靠债务和债务清算活动的空间分离和时间不匹配赚取差价，但2011年5月，中国人民银行发布了第一批第三方支付许可证：支付营业执照。如今已有超过250家公司获得第三方支付许可，包括货币兑换，在线支付，数字电视支付，预付卡发卡和验收以及银行卡收据。陈明昭.互联网金融的主要模式及对商业银行发展的影响分析[J].经济研究导刊，2013，31：119-120.第三方支付模式打破了商业银行对于线下支付的垄断，商业银行的垄断收益将被持续分流。目前第三方支付模式已经成为电子商务领域运用最广泛的支付模式。例如“充值”业务，通过支付平台将该账户中的资金划转到收款人的账户中，完成支付。2.互联网金融对商业银行经营理念的冲击——“鳃鱼效应”互联网金融的快速发展，如鱿鱼，迫使金融业转型。互联网金融的独特竞争优势将对商业银行的经营理念和商业行为产生重大影响，并对银行业的发展产生鱿鱼效应，迫使商业银行在宏观和微观上进行快速调整。无论是从经营理念，还是业务结构，盈利模式，客户群体，服务水平等方面，进行大规模调整。特别是，互联网金融已经改变了商业银行的价值创造和价值实现。一是商业银行的发展模式和盈利能力。在过去的十年中，虽然中国的商业银行正处于快速稳定发展的阶段，但迄今为止，它们已经成为广泛而广泛的增长模式，传统上在光效，重量，重量轻，重型光源方面投入巨资。结构，重量轻管理。就盈利能力而言，差价仍然是商业银行的主要收入来源。2011年，中国的银行利息收入仍占80.7％，非利息收入仍占较少。其次，客户的价值主张发生了根本性的转变。在互联网金融模型中，客户的消费习惯和消费模式发生了变化，目标客户类型也发生了变化，这种变化很大程度上影响了商业银行的传统价值创造和价值实现。参与各种互联网金融交易的人包括中小企业，企业家和普通大众。随着互联网技术的快速发展，如今的客户更加关注效率和成本。在追求多元化，差异化和个性化服务的同时，客户的基本需求包括方便，快捷，参与和体验等。最后，在互联网金融模式下，受到安全性，稳定性，低成本和低风险的驱动，互联网金融的发展也将并将面向银行的核心业务。（1）商业银行存款理财份额遭到削弱余额宝自2013年6月推出至今。筹款规模已超过100亿元。原因一方面是余额宝将第三方支付业务与货币基金产品结合起来，实现客户的增值和增值，影响正常付款。另一方面，传统商业银行存款利率受到严格控制，基金产品的认购和赎回时间有限。随着余额宝模型产品的推出，它将影响商业银行的活期存款业务，理财产品和基金销售代理业务。这对银行的债务业务构成了真正的挑战。（2）商业银行间接融资功能受到冲击信息处理是互联网金融运营模式的核心，是后续资源配置和风险管理的基础。P2P借贷模式和众筹融资模式在互联网信息的快速传播和融资信息的透明化，消除一些中间环节，降低搜索交易对象的成本，增加快速交易速度的优势等方面发挥了作用，有效控制交易道德风险；信用电子商务融资模式是采用商户交易数据，整合物流，信息流等信用风险的关键点，提供便捷的在线信贷融资贷款。网络融资模式被认为是第三种融资模式，不同于传统商业银行的间接融资和资本市场的直接融资。其目标客户群逐步扩展到供应链和小微企业等融资领域，未来可能会影响传统银行。核心业务，抢夺银行客户资源，并挑战银行的间接融资功能。（3）商业银行的支付功能被弱化互联网金融运营模式有三个核心部分，即支付方式，信息处理和资源分配，支付方式是互联网金融运作的基础[10]。互联网金融模式下的支付方式基于移动支付，移动支付通过移动通信设备和无线通信技术转移货币价值，以清除债权人-债务人关系。第三方支付的快速发展正在逐步削弱并试图取代商业中介支付中介功能。支付宝，财付通，Epro支付和QuickMoney已经能够为客户提供结算和支付服务，包括自动转账和转账，购买机票和火车票，支付电费和保险等。相当大的份额已经对商业银行形成了重大的替代效应。（4）商业银行传统经营模式面临改变面对互联网金融对商业银行的重大影响，最好及时调整商业银行的经营策略，以应对互联网金融的影响。互联网金融对传统金融机构有影响。商业银行面临着互联网金融的挑战。他们应该考虑是否与互联网金融合作，以及是否需要根据互联网的思维和管理方法改变传统的银行业务。目前，互联网金融的核心吸引力在于，当互联网客户需要金融服务时，他们可以随时随地正确地提供完美的体验。这里有两个方面。一方面，银行提供的一站式互联网服务渠道（如网上银行，手机银行和社区银行）的功能和体验，使可用性和可用性达到或接近互联网门户。经验水平；另一方面，它是与第三方平台的双赢合作，将金融产品有机地嵌入平台级互联网服务门户，在客户需要这些金融服务时，顺利提供支付结算，投资融资和信贷融资等服务。同时，互联网和商业银行的金融服务将得到整合，同时为客户带来更好的体验，这也将对留住客户起到积极的作用。（二）带来的发展机遇互联网金融使金融领域的竞争越来越激烈，同时也为传统商业银行带来了新的发展机遇。如果商业银行能够关注新兴互联网金融的出现，并采取积极的方式来应对它，投资于组织环境，人员配备，资源整合，产品开发等，学习和学习先进的概念和技术互联网金融将在竞争中找到新的方向。1、进一步激发商业银行的创新能力商业银行市场占有率在未来下降将成为趋势，导致商业银行的利润增长速度放缓。警钟已经敲响，在国家政策的支持下与互联网时代的大背景下，逼着我国商业银行改革前进。在这个大好的机遇下，吸取互联网金融的发展经验，结合原本擅长的业务形式，强化创新能力、开拓新业务，必将成为中国商业银行未来的发展方向。例如，网点的转型（传统网点转变为智能网点），转型后的智能网店更加注重客户体验，而且流程还没有经过重新设计。客户可以在网点处理业务；招商银行推出的“闪电贷”，其具有操作简单（可于手机银行客户端直接操作）、交易便捷（60秒资金便可到账）。在不断满足用户需求的过程实现高效益。2、帮助商业银行实现规范化管理移动互联网以及大数据、云计算等先进技术的发展，能够帮助传统的商业银行向数据化方向进行转型，让传统商业银行的管理更加规范化、科学化、全面化，办事效率更高，能够更快的将金融风险评估、金融绩效评价、优势资源的调整一并进行实现。精细化的管理理念和智能化管理模式使商业银行改变传统的粗放式管理模式，降低了商业银行的运营成本，使得商业银行的运作能够更加稳健，发展能够更加科学化。。五、商业银行应该采取的对策（一）调整客户结构，完善小微贷款模式互联网金融公司以中低收入的客户群体为切入点打开市场并威胁到商业银行业务的发展及利润的收入。其中最为明显的就是造成商业银行贷款业务量的减少。由于我国实行计划经济方针的历史原因，造成我国商业银行贷款资金的中心落在了中大型企业，特别是国有企业。但是国有中大型企业的运作效率及体制往往不及民营中小企业来得灵活，另外，互联网金融给我国传统商业银行也带来了贷款业务方面的冲击和风险。因此，我国商业银行应开拓和完善新市场，调整客户结构，完善小微贷款模式，这样不仅能促进我国中小民营企业良好的发展，更有利于分散自身的风险，优化和改善资产结构。（二）注重客户体验，提高服务效率由于互联网平台的开放性，便利性和协作性，互联网金融公司正在迅速崛起。良好的客户体验是互联网金融兴起的重要推动力。以个人客户为例，在过去的三年里，个人客户的用卡习惯已经发生了翻天覆地的变化，客户追求快捷的生活方式不得不将部分手续繁琐的银行业务推向悬崖边，人们从过去的钱包里十几张卡减少到几张，银行不得不面临顾客的二次选择。互联网金融使银行卡账号逐渐淡化演变成纯粹的标志，目前，客户可以通过银行卡绑定支付宝账户或微信钱包就可以实现手机或电脑进行汇款或转账，操作过程中无需出示任何银行卡或证件。此外，在现金提取方面，一些银行已经通过手机银行推出了在线现金提取。在确定现金提取金额并保留验证码后，他们可以直接进入ATM进行无卡操作。随着科技技术的发展，客户追求一种“一切从简”的生活方式，可以约见，“无卡走天下”将会更贴近社会发展的脚步。在互联网金融的环境中，我国商业银行应以提升客户体验为目的，提高服务效率。商业银行基本上是服务业。商业银行应借鉴互联网金融公司的经验，加大投资力度，发展网上银行，拓展网上业务范围，简化业务流程。例如借助互联网开设量身定做的电子商务平台，实现业务产品线下线上同步开展。（三）更新管理模式、产品设计互联网金融公司带来的冲击让商业银行不得不反省自身管理模式及业务产品的问题。在如今互联网金融时代的大背景下，商业银行应如何开拓新的业务，提高综合效益，稳保金融业的“一哥”地位仍是商业银需要面对的问题。针对新的环境及顾客喜好的变动，商业银行一方面须更新管理模式，提高信息处理的集中度，优化经营策略，建立“以客户为中心”的管理理念和优化人员及网点配置的；另一方面，应在控制风险及成本的同时加快产品更新换代的步伐和整合过往繁琐的业务流程。商业银行应加强外部控制的同时加快自身管理模式及业务产品的更新。（四）银行高层管理者应该对互联网金融予以足够重视商业银行需要结合自身的发展情况，充分运用其优势，积极应对互联网金融的崛起，牢牢把握什么应该去做，什么应该果断舍弃，从而在互联网金融行业中形成自己的核心竞争力。中国商业银行的一些高级管理人员已经意识到互联网金融给商业银行带来的变化。为适应新形势的变化，商业银行高管必须从战略，管理理论和管理理念出发。深入研究，系统地了解和把握银行的物理网络建设，业务运作，运营模式，业务模式等，从思想角度转变对互联网金融的认识，可以看待互联网金融业务由于银行的合作业务不能盲目矛盾，不断开拓新的市场和商业模式。牢牢树立以用户为中心、以市场的发展为奋斗方向、简化业务程序、提高操作效率，为用户提供快捷、人性化的服务。典型的例子就是中国银行的高管们，在对待互联网金融出现之后，他们的思维模式已经超越了同行。在2012年的时候，为了向互联网金融企业学习，中国银行的董事长肖钢主动出击，亲自去调研取经。现在的中国银行，已经率先提出了建立智慧银行的构想，大胆打破传统金融服务在服务时间、地点、营业网点等方面的局限，按照互联网开放、平等、快捷、便利等特点，对中国银行的业务流程进行改革和完善，同时还