实训个人理财方案设计实训

实训四个人理财方案设计实训一、实训目的及要求通过本次实验，要求熟练掌握个人(家庭)资产计量和报表编制的方法，以及资产收入状况的分析指标。了解个人(家庭)理财目标的主要内容及设定原则，为进行具体的理财组合设计奠定基础。在熟悉各种理财工具的特点和客户的基本财务状况、风险偏好的基础上，综合运用各种理财工具设计出比较完善的理财组合方案。二、实训内容学会进行个人(家庭)财务状况分析，学会编制资产负债表和现金流量表，并能够通过两个财务报表进行财务分析评价。学会根据实际情况设定合理的理财目标。掌握理财规划的一般步骤，学会综合运用各种理财工具设计出比较完善的理财组合方案。撰写理财报告书。理财规划报告书是理财师为客户撰写的方案，一般应包含以下内容：客户家庭基本信息。学生自行选定一个家庭，收集其家庭基本信息，应包括：家庭成员基本信息。包括姓名(可以XX先生、XX女士等代称)、性别、职业、婚姻状况、亲属关系等。家庭成员财务信息，包括其收入、支出、资产、负债、参保情况等。家庭财务状况分析。学生根据以上了解的家庭信息进行财务状况分析，应包括：(1)财务报表的编制和分析。包括家庭资产负债表和家庭现金收支表，通过编制以上两个财务报表进行分析与评价。(2)家庭财务状况的总体评价。指出家庭的财务状况存在的问题及原因，可结合相关的财务评价指标来分析。家庭理财目标。(1)了解客户的家庭理财目标。(2)理财目标的评价与修正。家庭理财规划方案。理财方案的效果和可行性分析。三、实验主要内容学生个人完成以下课堂练习，完成后将作业电子文档提交到指导老师处家庭成员性别年龄财务情况丈夫男30年收入XX万元，有XX元存款，XX元股票，房屋XX万元，私家车XX万兀。妻子女28年收入XX万元，有XX元存款，XX元股票孩子男4无课堂练习1编制一份《家庭信息调查表》，目的在于通过该表收集客户的相关财务与非财务信息，具体内容及格式自拟。课堂练习2一、客户资料介绍吴先生36岁，家住南宁市西乡塘区，目前在一家国有企业从事行政工作，月收入8000元。吴太太34岁，是一名事业单位职工，月收入4000元。女儿5岁，正在上幼儿园。目前，吴先生一家和岳父岳母住在同一个小区，两家离得不远，而且岳父岳母都已经退休在家，空闲时间比较充裕，孩子也是岳母帮着照顾，因此他们夫妻俩基本是在岳母家搭伙。不过，每个月他都会给岳母2000元钱，算是入伙费。除此之外，吴先生家里购买基本生活用品等支出约1000元/月。女儿参加英语、钢琴等兴趣班每月支出大概也要1000元，另外包括岳父母在内的全家娱乐、休闲每月估算要1500元，加上养车费用1500元。每月结余5000元左右。吴先生家庭的年度收入主要是年终奖金，夫妻俩总共有6万元左右。年度开销则是逢年过节的走亲访友、购物消费等，约在1万元。夫妻二人均在单位参加了社会保险，但包括女儿及岳父母在内全家都未购买任何商业保险。家庭资产方面，吴先生介绍，现在他们有活期存款5万元，定期存款30万元，基金市值10万元。一辆经济型轿车市值5万元左右，一套单位集资房市值约100万元，当初向亲戚朋友借的钱均早已还清。二、吴先生个人理财目标在未来两年的安排中，吴先生说家中一个比较重大的计划就是，他们夫妻准备再要一个孩子。不过，他和夫人都是独生子女，根据的生育政策，可以再要一个孩子。吴先生很担心经济方面的压力。一方面，现在养孩子成本高，另一方面家里这两年支出项目的确不少，而且爱人的工作还可能有变动。比如，女儿今年就升入幼儿园大班了，明年将面临入学问题，这是个大问题。岳母早有交待，她有朋友关系，能帮着孩子上个名校，他准备好择校费就行了，估计要5万元。并在未来的几年中希望能够为大女儿准备好中学和大学一切费用。今明两年，吴先生还有个换车计划。一家三口加上岳父岳母一起出游，现有的经济型轿车明显地觉着有点挤，舒适性也欠佳，如果第二个孩子出生，那更不够用了吴先生打算换辆比较宽敞、价格在20万元左右的7座MPV车型。吴先生爱人的单位马上要进行改革，把事业单位改制成企业，工资收入以及未来的养老都会受到影响。他表示，目前唯一能做的就是尽早开始准备养老金，购买一份对自己有保障的保险，而且自己年龄较大女儿上学费用昂贵，想为女儿购买一份子女教育险。育儿、女儿入学、换车以及太太工作变动、尽早开始准备养老，一系列理财问题，吴先生该如何合理筹划安排？三、作业要求请撰写一份理财报告书，内容应包括以下内容：请根据吴先生的家庭财务状况编制家庭资产负债表和现金流量表。资产负债表单位：元资金负债现金及活期存款50000房屋贷款余额0人民币定期存款300000

外币现金及存款股票及股票基金100000房屋（单位集资房）1000000人寿保险0车辆（经济型轿车）50000资产总计1500000负债总计0现金流量表单位：元收入支出吴先生8000房屋支出0吴太太4000生活用品费用1000其他衣食费2000教育费1000养车费1500休闲娱乐1500合计12000合计7000请对吴先生的家庭财务状况进行理财分析及评价。从资金安全角度来讲，合理的负债、适当的紧急备用金以及合理的保险配置能保证家庭资金安全。万刚家没有负债，活期存款5万元可以应对家庭7个月的支出，这表示家庭资金流稳定，但对于重疾或意外这样的突发事件，吴先生则缺乏必要的应对方案。像吴先生这样的三口之家，上有老下有小，正是家庭责任最重的阶段，如果没有做足够的准备，突发事件一旦出现，家庭将陷入经济危机，所以需要尽早做好准备。从收支结构来看，保持适当的流动性资金，良好的储蓄习惯。吴先生家支出合理，5万元活期存款应对家庭生活意外支出，每月储蓄5000元，占收入40%以上，储蓄习惯良好。吴先生的理财目标是否切实可行？有无修正的必要？吴先生的理财目标相对于他目前的收入来说是不切实际的，需要进行一些改动。请根据吴先生的理财目标为其家庭设计理财规划综合方案。首先投资方面，提高资金投资效率，增加投资收益。对于非专业投资者来说，时间精力不够，投资信息较少，不建议投资风险过高，周期较短的理财品，建议选择长期稳定增长的理财产品，定期定额持续投资，牺牲资金的灵活性，用时间换取收益。其次，为理财目标设定明确时间、金额和先后次序能帮助家庭尽快达成目标，同时要根据家庭实际情况全面考虑理财目标。最后，足额定投解决教育养老问题。对于生育二胎计划，这是吴先生应重点考虑的问题，因为妻子年龄已经34岁，受年龄制约，应尽早打算。在这里要提醒吴先生的是，养育子女费用不菲，新生儿每月将至少额外支出1000~1500元，教育费用也需要筹备。考虑好经济因素，如果下决心要的话，尽早实施这个计划。教育费用无法推迟，也无法更改，准备教育费用建议尽早规划，预算充足。万刚目前教育费用已经明确的有1年后缴纳的5万元择校费，之后女儿的各项教育费用并没有列入理财目标，粗略计算至少需要20万〜30万元，应重点加以考虑。对于确定的13年后所需要的教育费用，可以选择定期定额的投资方式，每月1000元，如果按6%收益，到18岁时能获得25万元左右，应该能够满足基本教育费用。对于吴先生夫妇二人的养老规划，也建议采用定期定额投资的方式。吴先生夫妻均35岁左右，距离退休约有20年，选择定期定额的投资方式进行养老储备比较合适。若月投入1000元，投资回报率为6%〜8%，20年后将获得约50万〜60万元收益，夫妻俩各建立月投入1000元的养老计划，退休时加上社会养老金，基本满足退休需求。近一两年内，吴先生夫妇还有换车计划。汽车属于耐用消费品，不具备升值空间，最好具备一定经济实力再行换购。如果考虑到育儿支出以及未来的教育费用筹划，建议暂缓换车，等过几年经济状况更为宽松再考虑。补充建议像吴先生家庭，建议夫妻双方补充重大疾病保险以及意外险，以应对突发的疾病以及意外。保险类型则以保障型为主，能和社保形成补充，这样花费低，保障额度大。课堂练习3一、客户家庭情况介绍这是一个生活在南宁的三口之家。梁女士在生育了孩子之后，目前暂时还是一个全职太太。眼下梁女士最为关心的事情是：他们这个家庭未来是否能够买一套更大的房子，同时购一辆自备车？家庭成员的保险保障该如何来完善？30岁的梁女士原来在一家国有企业上班，月薪有5000多元。但由于目前小孩才一岁多一点，梁女士全职在家带小孩，暂时没有恢复工作。按照梁女士的打算，至少要等小孩3岁入托儿所了，才会考虑重新上班。每天看着小孩长大，梁女士夫妻俩非常幸福，但是也慢慢为日渐增加的生活开支而感到焦虑。家庭收入单一梁女士的丈夫林先生今年35岁，目前在一家企业做部门副经理，税后收入每个月大约为8000元。一家三口住在南宁，每个月的基本生活开支将近4000元。这样下来一个月大概有4000元的结余，这显然比梁女士上班期间要紧张一些。而且小孩一天天长大，所需的各项费用也开始增加。梁女士夫妇的年度性收入比较单一，只有一笔15000元的年终奖金。幸好他们很早就买了房子，当时30万元买的，现在已经差不多价值50万元了，而且没有任何负债。至于家庭金融资产方面，目前梁女士有5000元现金，8万元定期存款。这里需要说明的是，梁女士认为自己还是有一定的理财意识的，从孩子出生的那个月起，就从每月结余中拿出2000元为小孩做了基金定投，目前基金的市值大约4万元。保险考虑比较周全在保险方面，梁女士也是比较积极。她自己买了保额10万元的意外险并附加意外医疗险保额2万元，每年交费381元。同时按照当地自由职业者标准，个人每月缴纳社保（养老和医疗）保费420元。林先生除了拥有公司的社保，梁女士还为他购买了保额10万元的终身寿险、保额10万元的附加重大疾病险以及20万元保额的意外险，另外还附加了住院险9000元/年，意外医疗5万元/年。年交保费大约5000元。梁女士的小孩一出生，她就为其购买了万能型寿险，保额5万元，年交保费2000元。另外购买了分红险，保额1万元，附加住院补助3000元/年，意外医疗1万元/年，住院津贴25元/天，年交保费大约1000元。二、理财目标：四大理财目标如何实现梁女士现在最大的困扰就是如何使家庭资产在比较安全的情况稳定增值，想请教专家，为她的家庭理财提供一份合理的建议。梁女士想知道自己的保险是否合理，是否需要调整？小孩1岁半了，为小孩今后教育筹备资金，如何安排？等小孩3岁上幼儿园后，梁女士重新工作，月薪可能4000-5000元，这时候想购买一部10万元左右的经济型家庭小车，不知是否可行？目前梁女士一家三口住的房子比较小，只有60平方米，两年内希望购买一套90平方米的房产，是否可行？三、作业要求请撰写一份理财报告书，内容应包括以下内容：请根据梁女士的家庭财务状况编制家庭资产负债表和现金流量表。资产负债表单位：元资金负债现金及活期存款6000房屋贷款余额0人民币定期存款80000外币现金及存款股票及股票基金40000房屋500000资产总计626000负债总计0现金流量表单位：元收入支出梁女士无基本生活费4000林先生8000基金投入2000其他其它合计8000合计2000请对梁女士的家庭财务状况进行理财分析及评价。首先，通过家庭负债表和现金流量表可以看出，梁女士家庭还是有比较好的条件的。其次，从简单的家庭财务数据分析来可看，梁女士家庭的财务特点主要体现在：固定资产比例过高、金融资产比例过低，且在金融资产中，收益率较低的存款类资产占到三分之二以上，基金等较为主动的生息资产占比不足三分之二，从而导致家庭整体资产收益率相当低。最后，梁女士家庭现金收入来源单一，出来丈夫的收入，其他收入单一。正是因为这样的资产结构，该家庭的收入几乎全部为被动收入（工资薪金收入），几乎谈不上有什么主动性收入（投资类收入）。梁女士的理财目标是否切实可行？有无修正的必要？首先，关于两年内买房问题。虽然梁女士没有说将来是再购买一套90平方米左右的房产，还是换购一套比现在大些的房产。但是从梁女士家庭目前的情况来看，南宁目前房价大概处于6000元/平方米，90平方米左右的房子应该在55万左右，因此加上未来两年内的积累，在未来两年内，该家庭的收支状况如与今年相当，实际结余约为5万元/年，两年大约可以攒下10万元。加上现有的12万元金融资产，两年后手里的现金资产不会超过22万元。加上现有的资产，可以在南宁购买。将小房子卖出后，两年后买一部10万元左右小车的问题，也就能迎刃而解了。至于孩子的教育金积累问题，孩子目前尚只有1岁半不到，养育费用的压力才刚刚开始。今后可以采用多样化的金融工具来逐步积累，不必过于担忧。请根据梁女士的理财目标为其家庭设计理财规划综合方案。增加家庭备用金。该家庭孩子刚出生不久，梁女士又是全职太太，目前家庭经济重担全部压在先生一人的肩膀上，因此，家庭经济的流动性风险是比较大的。这样的家庭，家庭紧急备用金指数反而应该比“常规家庭”的3~6倍更高一些，最好能调整到6~9倍于家庭月度支出，也就是准备大约3万元，可以以活期存款或货币市场基金的形式留存。虽然险种都选对了，但林先生的现有保障安排上，主要存在一个问题，那就是额度偏低。尤其是意外险和寿险额度，分别只有20万元和10万元。对年收